Стратегия управления предприятием в условиях особых экономических зон и концессий тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Иванов, Игорь Владимирович |
| Место защиты | Москва |
| Год | 2006 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Стратегия управления предприятием в условиях особых экономических зон и концессий"
Па правах рукописи
Иванов Игорь Владимирович
СТРАТЕГИЯ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ В УСЛОВИЯХ ОСОБЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ЗОН И КОНЦЕССИЙ (НА ПРИМЕРЕ ПРИМОРСКОГО КРАЯ)
СПЕЦИАЛЬНОСТЬ: 08.00.05 - Экономика и управление народный хозяйством (предпринимательство; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами -
промышленность)
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Диссертация выпонена на кафедее бизнеса и делового администрирования Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования (ГОУ ВПО) Академия народного хозяйства при Правительстве РФ
Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор
Баранов В.В.
Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор
Фальцман В.К.
доктор экономических наук, профессор Гарнов А.П.
Ведущая организация: Институт Дальнего Востока РАН
Защита состоится 12 мая 2006 г. в 15.00 час. в зале заседаний ученого совета на заседании диссертационного совета К S04.001.01 в ГОУ ВПО Академия народного хозяйства при Правительстве РФ по адресу: 119571, г. Москва, просп. Вернадского, 82.
С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке ГОУ ВПО Академия народного хозяйства при Правительстве РФ.
Автореферат разослан 11 апреля 2006 года.
Ученый секретарь
диссертационного совета К 504.001.01 доктор экономических наук
Капустин С.Н.
РОС fi
Общая характеристика работы
Актуальность исследования. Сегодня актуальной задачей является формирование экономически эффективной стратегии развития России, направленной на удвоение ВВП, ликвидацию в стране бедности. Для этого необходима разработка и реализация эффективных инвестиционных проектов инновационной направленности, включая создание, освоение и использование высокотехнологичной продукции. Эти проекты дожны охватывать все отрасли отечественной экономики, в первую очередь, машиностроение, аэрокосмическую отрасль, IT-отрасли и т.д.
В настоящее время с целью формирования в России поноценного гражданского общества реализуется ряд важных национальных проектов социальной направленности в сфере жилищного строительства, сельского хозяйства, здравоохранения и образования. Однако для финансирования догосрочных проектов инновационной направленности требуются значительные инвестиции. За счет средств федерального бюджета обеспечить поноценное финансирование таких проектов нельзя. Поэтому необходим поиск новых организационно-экономических инструментов привлечения инвестиций в экономику России. В современных условиях ими могут быть особые экономические зоны (ОЭЗ) и концессионные соглашения.
Степень разработанности темы диссертационного исследования.
Разработка организационно-экономических механизмов повышения эффективности деятельности предприятий в условиях глобализации экономики является многогранной проблемой. Различные аспекты этой проблемы рассматриваются в трудах ведущих отечественных и зарубежных ученых. В работах Глазьева С.Ю., Делягина М.Г., Кондрачука В.В., Потемкиной О.Ю., Шульгина Д.Б., Коргова C.B., Федосова Е.А. рассматривается влияние процессов глобализации на экономику страны в целом, а также экономический потенциал отдельных предприятий, исследуются последствия вступления России в ВТО. Проблемы формирования стратегии развития отечественных предприятий в глобальной экономике анализируются в работах Лексина В.Н., Швецова А.Н., Попова CA., Клемешева А.П., Самочкина В.Н., Пронина Ю.Б., Логачевой E.H., Сидоренко C.B., Симаранова С.Ю.
В работах Анискина Ю.П., Гитмана Л.Д., Джонка М., Завлина П.Н., Ильдеменова C.B., Лившица В.Н., Медынского В.Г., Фабоцци Ф.Дж. и ряда других авторов отражена специфика деятельности предприятий высокотехнологичных отраслей экономики с точки зрения активизации инвестиционной и инновационной составляющих, особенностей формирования показателей эффективности. Вопросы, связанные с анализом факторов, влияющих на формирование механизма управления материальными и нематериальными активами, рассматриваются в работах
Азгальдова Г.Г., Бруккинга Э., Витчинки В.В., Журицкого Г.И., Зинова В.Г., Карповой H.H., Козырева А.Н., Смирнова С.А. и других авторов.
Однако как показывает выпоненный анализ литературных источников, рассматриваемые в диссертации проблемы в настоящее время в поной мере еще не решены. Для повышения эффективности деятельности отечественных предприятий, необходимы значительные инвестиции. В первую очередь это касается предприятий, находящихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров. В условиях дефицита иди высокой стоимости финансовых ресурсов их привлечение становится проблематичным. Поэтому в условиях создания ОЭЗ, развития концессионных соглашений эффективность инвестирования во многом повышается.
При разработке стратегии повышения эффективности деятельности многих предприятий не учитываются в поной мере инновационные факторы, определяющие специфику разработки и использования высокотехнолошчных производственных процессов. При этом слабо разработаны вопросы выбора приоритетных направлений инвестиционной деятельности в условиях создания ОЭЗ и использования концессионных соглашений. Требуют дальнейшего исследования механизмы оценки объектов интелектуальной собственности, в том числе в условиях создания технико-внедренческих ОЭЗ.
Таким образом, недостаточная научная проработанность проблемы, а также большая практическая значимость решаемых в диссертации вопросов для развития потенциала бизнеса в регионах определили актуальность выбранной темы исследования.
Пелью диссеоташш является, во-первых, разработка методических основ и научно-практических рекомендаций формирования стратегии и новых экономических инструментов повышения эффективности деятельности предприятий с учетом условий их регионального расположения.
Объектом исследования в работе выступают предприятия традиционных и высокотехнологичных отраслей экономики, находящиеся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров.
Предметом диссертационного исследования являются процессы формирования стратегии предприятий, располагающихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров.
В процессе работы над диссертацией использованы отечественные и зарубежные публикации по проблемам концессий, создания и использования ОЭЗ, оценки инвестиций, управления инновационными процессами, включая формирование и использование объектов интелектуальной собственности и нематериальных активов.
Научная новизна работы состоит в том, что:
Х структурированы приоритетные факторы, определяющие механизм формирования инновационной стратегии предприятий при создании технико-внедренческих ОЭЗ;
Х разработан комплекс экономических инструментов управления инвестиционной деятельностью предприятий, расположенных в нромышленно-производственных ОЭЗ;
Х обоснованы агоритмы и модели управления инновационной деятельностью предприятий в технико-внедренческих ОЭЗ.
В этих целях автором:
Х выпонена оценка условий и перспектив эффективного развития в условиях глобализации экономики предприятий, находящихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров;
Х исследована экономическая природа концессионных соглашений и ОЭЗ, как инструментов инвестиционной политики и форм государственной поддержки инновационной деятельности предприятий;
Х исследованы особенности механизма подготовки и заключения соглашений о создании ОЭЗ применительно к предприятиям, находящихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров. Результаты исследования реализованы при разработке предложений о создании ОЭЗ в Приморском крае.
Методология и методы исследования. Теоретической и методологической основой диссертации являются труды отечественных и зарубежных специалистов по вопросам создания и функционирования ОЭЗ, использования в инвестиционной деятельности механизмов государственно-частного партнерства (1411). Информационной и нормативной базой исследования являются теоретические и методические разработки по рассматриваемым в диссертации проблемам, в том числе материалы Госкомстата РФ, Минэкономразвития России, Государственной Думы и Совета Федерации, Тихоокеанского центра стратегических разработок (ТЦСР). Для решения поставленных в диссертации задач применялись методы системного анализа, экспертных оценок, а также ряд других методов.
Практическая иенность работы заключается в том, что содержащиеся в ней положения и рекомендации по повышению эффективности деятельности предприятий, находящихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров, создают реальные предпосыки и возможности для привлечения средств отечественных и иностранных инвесторов в различные отрасли российской экономики. Эти рекомендации ориентированы на создание
ОЭЗ, использование в рамках концессионных соглашений механизмов ГЧП.
Основные положения диссертации были использованы при разработке принятых в настоящее время Федеральных законов О концессионных соглашениях (О концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами) и Об особых экономических зовах в Российской Федерации. Результаты диссертационных исследований также нашли отражение в деятельности ТЦСР при разработке мероприятий по созданию в Приморском крае логистического центра на основе распределительного контейнерного терминала, а также технико-внедренческой ОЭЗ.
Апвобаиия и публикация работы. Основные результаты исследований докладывались на заседаниях круглого стола IX Международного экономического форума (г. Санкт-Петербург), комитета по экономической политике, предпринимательству и собственности Совета Федерации, комитета по экономической полигике, предпринимательству и туризму Государственной Думы, а также заседаниях кафедры бизнеса и делового администрирования АНХ при Правительстве РФ. По материалам диссертационных исследований опубликована монография Высокотехнологичные предприятия в эпоху глобализации объемом 40 п.л. (авт. 10 п.л.), учебное пособие Информационные ресурсы для принятия решений объемом 36 п.л. (авт. 9 п.л.), 4 научные статьи и ряд методических рекомендаций. Общий объем опубликованных работ составил более 25 п.л.
Структура диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературных источников из 201 наименования и приложения. Ниже приводится оглавление диссертации.
Введение
Глава 1. Формирование благоприятного инвестиционного климата в экономике России
1.1. Анализ влияния на отечественную экономику последствий вступления России в ВТО
1.2. Анализ условий развития предприятий Сибири и Дальнего Востока в условиях глобализации экономики
1.3. Особые экономические зоны как инструмент инвестиционной политики и государственной поддержки инновационной деятельности предприятий
1.4. Концессионные соглашения как инструмент повышения эффективности инвестиционной деятельности в экономике России
Глава 2. Стратегия управления инвестиционной и инновационной деятельностью промышленных предприятий
2.1. Управление инвестиционной деятельностью предприятий промышленно - производственных особых экономических зон
2.2. Управление инновационной деятельностью предприятий технико Ч внедренческих особых экономических зон
2.3. Управление имущественным потенциалом предприятий, образованных в рамках особых экономических зон и концессионных соглашений
2.4. Управление процессами создания интелектуальной собственности и нематериальных активов предприятий технико -внедренческих особых экономических зон
Глава 3. Разработка научно-практических рекомендаций применительно к Приморскому краю
3.1. Формирование в Приморском крае современной пограничной и портовой инфраструктур
3.2. Создание в Приморском крае технико-внедренческой особой экономической зоны
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
Основное содержание работы
Во введении обоснована актуальность темы, сформулированы цель и задачи исследования, отражены элементы научной новизны и основные результаты исследования, практическая значимость работы.
В первой главе Формирование благоприятного инвестиционного климата в экономике России дается анализ последствий вступления России в ВТО, условий развития предприятий Сибири и Дальнего Востока в условиях глобализации экономики, исследуются ОЭЗ и концессионные соглашения как инструменты инвестиционной полигики и государственной поддержки инновационной деятельности предприятий.
^ Вступление России в ВТО будет важным фактором формирования
открытой модели экономического развития страны и ускорения реализации ключевых реформ в экономике. Однако вступление в ВТО благоприятно скажется на экономике России только в том случае, если будут определены четкие приоритеты экономического и социального развития страны. Отечественные предприятия могут потерять существенную долю внутреннего рынка при вхождении та него международных корпораций с более высоким качеством продукции и низким уровнем издержек. Возможен спад производства, сокращение рабочих мест и снижение уровня реальной заработной платы в мясомолочной, микробиологической, химико-фармацевтической и автомобильной промышленности.
Поэтому для повышения конкурентоспособности отечественных предприятий в глобальной экономике необходимо обеспечить
мобильность капитала, трудовых ресурсов и других факторов производства. Это повысит восприимчивость предприятий к инновациям, будет способствовать повышению гибкости за счет создания новых управленческих и производственных структур. При этом необходимым условием для снижения себестоимости производимой продукции дожна являться информационная поддержка ее жизненного цикла.
Вступление в ВТО может обеспечить экономике России значительные выгоды, в первую очередь ее экспортноориенгированным отраслям. В догосрочном плане улучшение инвестиционного климата дожно привести к увеличению доходов, которые дожны составить 64 мрд. дол. США в год (11 % от ВВП России в 2004 г.). Важным источником выгод от вступления России в ВТО является снятие барьеров для прямых иностранных инвестиций в сфере услуг. Предполагается, что около 73 % полученных выгод будет связано со снижением тарифов. Это дожно улучшить распределение ресурсов в отечественной экономике, способствовать импорту продукции российских предприятий, в основе производства которой лежат инновационные технологии Дожна возрасти доходность всех факторов производства. Так, например, доходность капитала увеличится на 1,7 %. В результате вступления в ВТО дожно произойти значительное увеличение объема прямых иностранных инвестиций в экономику России. По оценкам экспертов Всемирного Банка в результате вступления России в ВТО тарифные ставки квалифицированных работников повысятся на 5,5%, неквалифицированных работников - на 3,8 %. Возникнут допонительные расходы, связанные с переподготовкой кадров. Поэтому на переходном этапе возрастет роль государственных систем социальной защиты населения.
Выпонение условий базовых соглашений без учета специфики экономики России может негативно отразиться на деятельности предприятий некоторых отраслей. Например, действующее в настоящее время в рамках ВТО соглашение о торговле авиационной техникой, предусматривает отказ от государственных субсидий для развития авиационной промышленности. Формальное присоединение к такому соглашению подорвет конкурентоспособность отечественного аэрокосмического комплекса и негативно отразится на перспективах его развития. Проблема государственного субсидирования также остро стоит в ряде других высокотехнологичных отраслей российской экономики. Многие из этих отраслей не могут эффективно развиваться без государственного субсидирования научно-исследовательских разработок.
Влияние процессов глобализации на отечественные промышленные предприятия не однозначно. В первую очередь это касается тех предприятий, которые находятся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров. В настоящее время развитие
многих из этих регионов России обеспечивается за счет трансфертов из федерального бюджета. Однако этот фактор развития не безграничен, и поэтому актуальной задачей становится поиск новых экономических инструментов, способствующих эффективному развитию предприятий, находящихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров. Например, территориальная удаленность дальневосточных предприятий приводит к тому, что себестоимость их продукции, выше, чем в среднем по России. Причем вследствие роста цен на энергоресурсы эта себестоимость постоянно растет. Производимая дальневосточными предприятиями продукция, становится неконкурентоспособной на внутреннем рынке. Поэтому эти предприятия дожны ориентироваться на внешние рынки Северо-Восточной Азии (СВА) и Азиатско-Тихоокеанского региона (АТР). Так, например, доля этих рынков в валовом региональном продукте (ВРП) Дальнего Востока выросла с б % в 1990 г. до 18 % в 2000 г. Сегодня перспективы динамичного развития предприятий Дальнего Востока России объективно связаны с использованием возможностей сотрудничества с партнерами из СВА и АТР.
С учетом удаленности у предприятий Дальнего Востока возникают проблемы, связанные с ограниченностью доступа к единому энергетическому рынку. В настоящее время существует несбалансированность транспортной инфраструктуры территориально удаленных регионов России. В дальневосточном регионе имеются морские порты и Транссибирская железнодорожная магистраль. Однако эти порты также как и автомобильные дороги требуют кардинальной реконструкции. Не развиты и железнодорожные линии пригородного сообщения.
Существует значительный демографический разрыв между дальневосточным регионом России и прилегающими территориями стран-соседей. Так за последние 10 лет численность социально активного населения дальневосточного региона сократилась более чем на 1 мн. чел. и к настоящему времени составила 7,2 мн. чел. В то же время население приграничных территорий стран-соседей дальневосточного региона (Китая, Северной и Южной Кореи, Японии) постоянно растет. В первую очередь это касается Китая, где по линии границы Дальневосточного региона России проживает более 110 мн. чел.
Неразвитая инфраструктура не позволяет создать благоприятный инвестиционный климат в дальневосточном регионе России, обеспечить инвестиционную привлекательность реализуемых федеральных и региональных программ. При этом прилегающие территории сопредельных государств имеют более развитую по сравнению с дальневосточным регионом экономику. Поэтому необходимы практические шаги по выравниванию экономик. В настоящее время дальневосточные страны-соседи (Япония, Китай, Республика Корея) по
показателям ВВП и внешней торговли превосходят Россию. На наших дальневосточных границах наблюдается тенденция к формированию интеграционной группировки, основу которой составляют Япония, Республика Корея, Китай, а также США. Экономическая мощь этой интеграционной группировки сопоставима с Евросоюзом. Поэтому для создания условий эффективного развития дальневосточных предприятий необходима разработка комплекса экономических инструментов для повышения их инвестиционной привлекательности.
На территории Дальнего Востока есть предприятия и промышленные комплексы, ориентированные на выпуск высокотехнологичной продукции. В первую очередь это касается предприятий аэрокосмического комплекса НПК Иркут, КнАПО (г. Комсомольск-та-Амуре), ОАО Прогресс (г. Арсеньев Приморского края) и ряда других. В настоящее время значительная доля экспорта боевой авиации приходится на продукцию, производимую этими предприятиями. Экспорт продукции, осуществляемый в основном в Китай и в Индию, способствует укреплению геополитического положения России в АТР.
Для развития территориально удаленных регионов России разработан ряд Федеральных целевых программ (ФЦП), в том числе ФЦП Экономическое и социальное развитие Дальнего Востока и Забайкалья на 1996 - 2005 г.г. и до 2010 г.. Учитывая, что эффективность реализации этой ФЦП в настоящее время не велика, в диссертации предложен ряд мероприятий, направленных на усиление инвестиционной составляющей программы за счет инновационной направленности.
Формированию в дальневосточном регионе благоприятного инвестиционного климата, будут способствовать такие формы экономического сотрудничества, как приграничное сотрудничество, создание ОЭЗ, а также концессионные соглашения. Однако, используя эти экономические инструменты, необходима ориентация на инновационные факторы, предполагающие разработку принципиально новых продуктов и технологий их производства. Причем инновационные факторы будут эффективным стимулом развитая только в том случае, если их использование представляет собой целенаправленную систему. В рамках перехода экономики России на инновационный путь развития необходимо создать систему целевого управления интелектуальной собственностью, что дожно способствовать увеличению капитализации отечественных предприятий, их выходу на междунарюдные рынки высокотехнологичной продукции. Ожидаемое вступление России в ВТО дожно расширить возможности использования передовых отечественных технологий и производств в масштабах мирового рынка.
В настоящее время в сфере инновационной деятельности предприятий дальневосточного региона России наметились позитивные тенденции, например, развитие инновационных форм научно-технического
сотрудничества с предприятиями Китая. В большинстве китайских зон, как технико-экономического развития, так и освоения новых и высоких технологий реализуются проекты, основу которых составляет научно-техническое сотрудничество с Россией. Например, в провинции Шаньдунь успешно функционирует российско-китайская база промышленного освоения новых и высоких технологий, в провинции Чжецзян - Парк российско-китайского научно-технического сотрудничества, а также Хэйлунцзянский центр российско-китайского научно-технического сотрудничества и коммерсализации технологий. Суммарный годовой объем продукции, производимой в российско-китайских технопарках провинций Шаньдунь и Чжецзян, в настоящее время составляет около 40 мн. дол. США.
Для современного этапа российско-китайского научно -технического сотрудничества характерны, как рост объемов, так и его диверсификация. Однако в этой сфере существует ряд проблем, которые могут привести к стокновению стратегических интересов России и Китая, в том числе в области оценки и правовой защиты прав интелектуальной собственности на результаты НИОКР. Не урегулированы вопросы, регламентирующие организационно-экономические механизмы традиционных и инновационной форм научно-технического сотрудничества. Отсутствие необходимой инфраструктуры в дальневосточном регионе также является фактором, сдерживающим взаимовыгодное российско-китайское научно-техническое сотрудничество в инновационной сфере. Поэтому в диссертации предложены мероприятия по повышению эффективности этого сотрудничества. Во-первых, разработан механизм создания в Приморском крае технико-внедренческой ОЭЗ, ориентированной на реализацию инновационного проекта. Во-вторых, предложены инструменты управления инновационной деятельностью предприятий технико-внедренческих ОЭЗ, включая оценку создаваемых объектов интелектуальной собственности.
Создание ОЭЗ является эффективным инновационным инструментом развития экономики и привлечения инвестиций. Целесообразно создание ОЭЗ для развития тех территорий, где необходимо создание новых рабочих мест, повышение эффективности инновационной деятельности. С учетом ограниченности финансовых ресурсов дальневосточных регионов их эффективное развитие возможно за счет создания ОЭЗ по линии границ России с сопредельными государствами, в первую очередь с Китаем. Реализуя особый режим предпринимательской деятельности, на предприятиях ОЭЗ можно обеспечить высокую концентрацию и эффективное использование инвестиционных, интелектуальных и других видов ресурсов.
В диссертации проанализированы законодательно установленные ограничения на механизмы создания и функционирования предприятий
ОЭЗ, в том числе по видам деятельности, сроку жизненного цикла созданного предприятия, структуре инвестиций. Анализ перспектив создания ОЭЗ показал нецелесообразность установления жестких ограничений по видам деятельности предприятий ОЭЗ. В первую очередь это касается таких потенциально возможных ОЭЗ, как ОЭЗ в Камчатской области для организации производства по переработке руд цветных металов месторождений Шануч и Кувалорогского, титано-магнетитовых песков Халактырского месторождения; на территории Республики Саха (Якутия) для выпуска экспортно-ориентированной продукции амазоперерабатывающего и ювелирного производства и ряда других
При выборе видов деятельности ОЭЗ следует учитывать, что одной из важных задач, стоящих перед Россией, является структурная перестройка экономики в пользу перерабатывающих отраслей. Учитывая высокий уровень износа оборудования предприятий перерабатывающих отраслей, представляется целесообразным создание ОЭЗ для переработки добываемых природных ресурсов. Основой деятельности таких зон дожна стать глубокая переработка сырья с использованием современных технологий и ориентация на импортозамещение и экспорт. Это, например, актуально для нефтехимической и газохимической промышленности. Переработка добываемых на территории ОЭЗ полезных ископаемых с производством конечного продукта также может быть экономически эффективна при производстве строительных и отделочных материалов, фарфоровой посуды и т.д. Кроме того, установленный срок существования ОЭЗ, равный 20 годам, слишком короткий для организации крупномасштабной инвестиционной деятельности особенно в инновационной сфере. Представляется, что в случае увеличения срока функционирования ОЭЗ инвестиционный процесс будет более стабильным. В диссертации предложен организационно-экономический механизм создания ОЭЗ, включающий ряд этапов:
1-й этап: разработка концепции создания ОЭЗ. На этом этапе анализируются заявки регионов и технико-экономические обоснования. Определяются параметры и критерии, на основании которых могут быть сделаны выводы о соответствии предложений стратегии создания ОЭЗ.
2-й этап: утверждение Правительством РФ концепции создания ОЭЗ и перечни создаваемых зон.
3-й этап: заключение договоров и формирование местной законодательной базы, создание органов управления, составление обоснований для финансирования создаваемых предприятий ОЭЗ.
Представляется, что установление ограничения на промышленно-производственную деятельность в виде минимально допустимой величины капитальных вложений в размере 10 мн. евро также не обосновано. Это ограничение не увязывается с принципом свободы выбора сфер деятельности, задавая принудительную специализацию и ограничивая
вспомогательные бизнесы. Кроме того, в действующих нормативно-законодательных актах стоимость нематериальных активов выведена из понятия инвестиций. Однако, создавая предприятие в ОЭЗ, инвестор приносит именно нематериальные активы, т.е технологию, организацию производства, управленческие кадры, свои рынки и механизмы сбыта, торговые марки и т.д.
В диссертации также проанализирован механизм концессионных соглашений и установлена целесообразность использования 1411 для повышения эффективности инвестиционной деятельности отечественных предприятий.
Во второй главе Стратегия управления инвестиционной и инновационной деятельностью промышленных предприятий разработаны организационно-экономические механизмы управления инвестиционной деятельностью предприятий промышленно-производственных ОЭЗ и инновационной деятельностью предприятий технико-внедренческих ОЭЗ, включая управление процессами создания интелектуальной собственности и нематериальных активов.
Инвестиционная деятельность, осуществляемая на территории промышленно-производственной ОЭЗ, включает в себя вложение капитала, во-первых, в создание предприятия и необходимой инфраструктуры зоны, а во-вторых, в обеспечение деятельности этого предприятия. Поэтому в процессе управления инвестиционной деятельностью предприятия промышленно-производственной ОЭЗ возникает потребность в формировании организационно-экономического механизма привлечения капитала. При этом важен анализ мотиваций инвесторов, вкладывающих финансовые ресурсы в создание и функционирование предприятия ОЭЗ. В рамках стоимостного подхода к управлению деятельностью созданного предприятия необходим механизм оценки стоимости вновь создаваемых активов. Такая оценка важна, т.к. в случае национализации предприятия ОЭЗ инвестору возмещается рыночная стоимость имущества и другие причиненные убытки.
Оценка эффективности инвестиционного проекта создания и функционирования предприятия промышленно-производственной ОЭЗ дожна быть многоуровневой, т.е. выпоняться как с позиций общественной значимости сделанных инвестиций, так и с позиций их значимости для предприятия ОЭЗ. В первом случае рассчитываются показатели социально-экономической эффективности, интегрально учитывающие последствия создания предприятия ОЭЗ для экономики России, в том числе социально-экономические, научно-технические последствия и т.д. В этом случае определяется как прямой экономический эффект, получаемый в результате сделанных инвестиций, так и другие виды эффектов, в том числе социальный, экологический, научно-технический и т.д.
Предлагаемый в диссертации организационно-экономический механизм управления инвестиционной деятельностью охватывает этапы жизненного цикла предприятия промышленно-производственной ОЭЗ. При этом учитывается, что с точки зрения потенциального инвестора важен правильный выбор направлений вложения средств. Это предполагает выбор объекта инвестирования, т.е. выбор типа ОЭЗ, уровня производственной диверсификации, объектов инфраструктуры и т.д. В конечном итоге механизмы вложения средств определяются конкретикой инвестиционных проектов, реализуемых в рамках создания и обеспечения эффективного функционирования предприятия ОЭЗ. При этом важны такие параметры, как выбор форм и условий инвестирования, возможность доступа к финансовым инструментам рынка капиталов для получения недостающих объемов ресурсов и т.д.
Для эффективного управления инвестиционной деятельностью при создании инфраструктуры промышленно-производственной ОЭЗ необходима детализация информации о направлениях, формах и условиях эффективного вложения средств. Детализация предполагает использование информационных моделей, которые часто строятся на основе CASE (Computer - Aided Software/ System Engineering) - технологий. Эти модели содержат описание в финансово-экономических терминах реализуемого инвестиционного проекта. Используя метод сценарного планирования, можно создать набор альтернативных вариантов реализации проекта создания и функционирования предприятия ОЭЗ. Эти варианты будут отличаться стоимость привлекаемого капитала, способами и формами инвестирования, различным сочетанием интервалов вложения средств и получения результатов и т.д. Использование конкретных расчетных процедур, инвестиционных показателей и критериев позволяет оценить эффективность каждого разработанного сценария.
Формализованные модели расчета инвестиционных показателей позволяют подготовить массив информации, необходимой для принятия управленческого решения о выборе приоритетов инвестирования, а в дальнейшем и о выборе перспективных направлений повышения эффективности деятельности предприятия промышленно-производственной ОЭЗ Окончательный вариант инвестиционного решения принимается на основе учета не только рассчитанных количественных инвестиционных показателей, но и качественных факторов. Основными из этих факторов являются возможность изменения в процессе функционирования предприятия промышленно-производственной ОЭЗ производственной и инновационной составляющих конкурентной стратегии, исходя из состояния и динамики развития товарных рынков, рынков капитала и факторов производства и т.д.
В инвестировании средств инвестиционный проект создания предприятия и инфраструктуры промышленно-производственной ОЭЗ, как
правило, принимает участие несколько инвесторов. Поэтому у каждого из них возникает задача оценки эффективности использования вложенных финансовых ресурсов. Для этой цели в диссертации рекомендуется определять эффективность участия каждого инвестора в инвестиционном проекте, реализованном при создании ОЭЗ. Для оценки эффективности использования бюджетных средств оценивается бюджетная эффективность. В этом случае определяется эффективность использования бюджетных ресурсов три реализации инвестиционного проекта, направленного на создание предприятия ОЭЗ и всей инфраструктуры, необходимой для эффективного функционирования этого предприятия.
При формировании механизмов привлечения капитала для создания предприятия и всей необходимой инфраструктуры промышленно-произво детве иной ОЭЗ актуальной становится задача планирования финансовой деятельности созданного предприятия. Это планирование дожно включать в себя, во-первых, оценку стоимости привлекаемых ресурсов, а во-вторых, синхронизацию во времени положительных и отрицательных потоков денежных средств. Решение задачи синхронизации потоков денежных средств может быть обеспечено за счет использования системы финансовых бюджетов, которая в свою очередь дожна базироваться на системе операционных бюджетов.
Технико-внедренческие ОЭЗ являются эффективной формой организации инновационной деятельности. Эта деятельность направлена на создание компьютерных программ и баз данных, научно-технической продукции, доведение ее до промышленного применения, включая изготовление опытных партий и установочных серий. Результаты инновационной деятельности могут быть использованы, как самим предприятием технико-внедренческой ОЭЗ, так и переданы в рамках лицензионных соглашений другим предприятиям. По окончании срока функционирования ОЭЗ возможна передача прав интелектуальной собственности в уставные капиталы других предприятий.
Оценка эффективности инновационной деятельности предприятия технико-внедренческой ОЭЗ основана на сопоставлении дисконтированных результатов и затрат, рассчитываемых с учетом динамики цен, доли предприятия на рынках сбыта, объемов выпуска и реализации продукции и т.д. В диссертации исследован механизм формирования составляющих доходов и расходов в процессе инновационной деятельности предприятия технико-внедренческой ОЭЗ. Однако при определении итоговой величины затрат предприятия технико-внедренческой ОЭЗ на инновационную деятельность, а также стоимости созданных при этом объектов интелектуальной собственности следует учитывать функциональное и экономическое устаревание этих объектов. Для этого в диссертации предложены механизмы для определения величин
функционального и экономического устаревания созданных предприятием технико-внедренческой ОЭЗ объектов интелектуальной собственности.
В процессе функционирования предприятий, образованных в рамках ОЭЗ или концессионных соглашений происходит увеличение рыночной стоимости их имущественного потенциала. Это увеличение достигается, во-первых, за счет капитализации затрат, т.е. приобретения или создания непосредственно на предприятии новых активов, а во-вторых, за счет рыночной капитализации. Поэтому возникает задача управления процессами формирования имущественного потенциала вновь созданных предприятий. Это управление охватывает совокупность процедур финансово-экономического и организационного характера, включающих в себя оценку рыночной стоимости, во-первых, существующего у предприятия имущественного потенциала, а во-вторых, вновь созданных или приобретенных предприятием активов.
Управление имущественным потенциалом предприятий ОЭЗ в диссертации предлагается рассматривать как управление инвестиционным проектом, имеющим ряд особенностей. Эти особенности обусловлены значительной продожительностью жизненного цикла созданного в ОЭЗ предприятия, наличием большого числа факторов риска, воздействующих на значение нормы дисконта.
Исследование основных методов, использующихся для определения нормы дисконта, показало, что каждый из них имеет свою область использования. В диссертации установлено, что наиболее распространенным случаем оценки стоимости предприятий, образованных в рамках ОЭЗ и ГЧП, является случай, когда новая стоимость генерируется денежным потоком, создаваемым всем инвестированным капиталом. В диссертации для этого случая норму дисконта предлагается выбирать на основе расчета средневзвешенной стоимости капитала. Учитывая, что средневзвешенная стоимость капитала зависит от стоимости и структуры финансирования, были предложены мероприятия по оптимизации структуры капитала и минимизации его стоимости. Если же оценивается стоимость, создаваемая денежным потоком, образованным в результате инвестирования собственного капитала предприятия, то норму дисконта целесообразно определять, используя либо кумулятивный метод, либо модель оценки доходности капитальных активов.
В диссертации исследованы процессы формирования и оценки результатов инновационной деятельности предприятий технико-внедренческих ОЭЗ для разных вариантов использования полученных результатов. Так, например, агоритм, ориентированный на учет затрат, обеспечивающих положительные результаты инновационной деятельности, включает в себя:
Х выявление всех затрат на инновационную деятельность и доведение
полученных результатов до практического использования;
Х построение сетевой модели, расписания и календарного план-графика расходования средств;
Х индексация затрат для учета изменения цен на потребляемые ресурсы;
Х определение величины предпринимательской прибыли от использования результатов инновационной деятельности;
Х стоимостная оценка результатов инновационной деятельности. Использование для оценки результатов инновационной деятельности
предприятий технико-внедренческих ОЭЗ дисконтированных денежных потоков и метода капитализации прибыли предполагает проектирование вариантов гипотетического использования полученных результатов. Эти варианты характеризуются не только уже произведенными затратами, но и будущими инвестициями, необходимыми для создания условий для использования полученных результатов. В этом случае на уровне предприятия технико-внедренческой ОЭЗ возникает задача определения инвестиционной стоимости. Рассчитывая эту стоимость, необходимо оценить финансовую осуществимость каждого спроектированного варианта, и по соответствующим критериям выбрать наилучший вариант. Здесь возникает проблема, заключающаяся в выделении из суммарного денежного потока предприятия технико-внедренческой ОЭЗ той части потока, которая образуется от использования оцениваемого результата.
Для этого могут быть использованы разные методы. В диссертации предложены агоритмы оценки результатов инновационной деятельности, построенные как на основе учета реального экономического эффекта, полученного предприятием технико-внедренческой ОЭЗ, так и на основе искусственного выделения экономического эффекта. Это включает в себя:
Х выделение денежного потока, создаваемого результатом инновационной деятельности при текущем использовании;
Х прогноз будущих изменений денежных потоков с учетом темпов их роста и продожительности поступления.
Х расчет на основе выбранной нормы дисконта стоимости созданного в результате инновационной деятельности актива.
Этот, разработанный в диссертации агоритм, был использован для оценки стоимости патентов, лицензий и ноу-хау.
В третьей главе Разработка научно-практических рекомендаций применительно к Приморскому краю сформулированы научно-практические рекомендации по использованию теоретических положений диссертации. Эти рекомендации реализованы применительно к деятельности предприятий Приморского края. Для дальневосточного региона формирование современной инфраструктуры является одной из приоритетных задач с позиций, как макроэкономического, так и регионального уровня. Спектр макроэкономических задач обуславливается необходимостью формирования в России конкурентоспособной,
эффективной и социально ориентированной экономической системы, которая могла бы обеспечить стабильное развитие страны. С точки зрения регионального уровня формирование современной инфраструктуры необходимо для интеграции предприятий дальневосточного региона в экономику А ТР.
В настоящее время приграничная и портовая инфраструктуры Приморского края не соответствуют требованиям эффективного сотрудничества предприятий края с предприятиями А ТР. В частности существующие структуры не позволяют увеличить к 2010 г. объемы экспорта пассажирских и грузовых услуг в 1,6 - 1,9 раза. Для этого необходимо значительное сокращение времени таможенного оформления и перехода грузов через границу. Например, в 2004 г. таможенное оформление и переход грузов через пограничную инфраструктуру Приморского края составляло от 6 до 24 часов, что значительно выше, чем на терминалах промышленно развитых стран мира. При этом потенциал основных транспортных коридоров Дальнего Востока Приморье-1 (Харбин - Владивосток) и Приморье-2 (Чаньчунь - Владивосток) при перевозке экспортного транзита используется менее чем на 10 %.
В качестве мероприятия, направленного на повышение эффективности функционирования транспортной инфраструктуры Приморского края, в диссертации предлагается реализация инвестиционного проекта, связанного со строительством логистического центра на основе распределительного контейнерного терминала. Целесообразность реализации такого проекта обусловлена постоянным ростом конгейнеропотока дальневосточных портовых терминалов. Так прирост конгейнеропотока в дальневосточном регионе в 2004 г. по сравнению с 2001 г. составит около 140 %.
В диссертации установлено, что факторы эффективности создаваемого логистического центра связаны с:
Х ускорением процедур таможенного оформления и повышением качества предоставляемых услуг;
Х повышением пропускной способности портовых контейнерных терминалов;
Х обеспечением комплексного транспортно-логистического обслуживания;
Х оптимизацией логистических схем и маршрутов доставки контейнерных грузов по технологии лот двери до двери;
Х внедрением единой информационной системы;
Х созданием системы единого экспедитора и единого коносамента.
В диссертации обоснованы преимущества предлагаемого размещения контейнерного терминала. Они связаны с выходом на железно- и автодорожные пути сообщения, а также на межпортовый транспортный узел, объединяющий дальневосточные порты Восточный и
Находка. Выпоненные в диссертации расчеты показали, что для реализации проекта создания в Приморском крае логистического центра требуются инвестиции в размере 74 200 тыс. дол. США. Структура инвестиционных затрат и их распределение по годам реализации проекта приведены в табл. 1.
Таблица 1
Структура и распределение инвестиционных затрат по годам реализация проекта строительства логистического центра на основе распределительного контейнерного терминала.
Элементы инвестиционных затрат Итого, тыс. дол. США Инвестиции по годам, тыс. дол. США
2006 г. 2007 г. 2008 г.
Инвестиционные затраты, всего 74200 24200 26130 23 270
Инвестиции в инфраструктуру: 7800 4 520 3280
Х строительство автодороги и мостов 2115 1250 865
Х строительство ж/д инфраструктуры 5 685 3 270 2415
Инвестиции в терминал: 66400 20280 22850 23 270
Х покрытие территории 2 950 1675 1275
Х перегрузочное оборудование 22 000 7 300 7400 7300
Х железнодорожные пути 3 000 1500 1500
Х административные и подсобно-вспомогательные объекты 5600 2800 2 800
Х транспорт, связь, подъездная автодорога 6600 3 300 3300
Х инженерные сети (энерго-, вод-, теплоснабжение, канализация) 6900 2500 2720 1680
Х АСУТП и ОСПС 2400 1100 1300
Х прочие затраты 14 550 5 910 4459 4181
В качестве источников финансирования проекта создания логистического центра будут выступать собственные источники предприятия и банковские кредиты, а также средства инвестиционного фонда федерального бюджета. За счет собственных источников и банковских кредитов предполагается покрыть более 2 мрд. руб. инвестиционных затрат, в том числе затрат, связанных со строительством железнодорожного пути и железнодорожной инфраструктуры, в размере 162 мн. руб. и затрат, связанных со строительством терминала, в размере 1,9 мрд. руб. За счет бюджетных средств в размере 60,3 мн. руб. предполагается профинансировать строительство автомобильной дороги.
Выпоненные в диссертации расчеты показали, что реализация проекта создания в Приморском крае логистического центра обеспечивает
Рис. 1. Графики, характеризующие показатели эффективности реализации проекта.
высокую эффективность. Так ЫРУ от реализации проекта равен 172 мн. дол. США, дисконтированный срок окупаемости составляет 3,38 года, а ПЖ составляет 41,48 %, что превышает среднюю стоимость привлекаемого капитала. При этом величина бюджетного эффекта, получаемого от реализации проекта, равна 2,14 мрд. руб. На рис. 1 приведены графики, характеризующие показатели эффективности реализации проекта создания в Приморском крае логистического центра на основе распределительного контейнерного терминала.
Кроме того, в диссертации разработан механизм создания в Приморском крае технико-внедренческой ОЭЗ. В рамках перевода экономики на инновационный путь развития задача привлечения инвестиций является актуальной, как для России, так и для Китая. В 2003 г. КНР приступила к реализации государственной программы Возрождение старых промышленных баз Северо-Востока Китая, которая предполагает кардинальное техническое перевооружение предприятий северо-восточных провинций Хэйлунцзян, Цзилинь и Ляолин. По оценкам китайских специалистов, для замены устаревших технологий на новые необходимы инвестиции, в размере 20 - 30 % ВВП КНР. Реализация программы предполагает централизованные капиталовложения (например, в 2006 г. более 10 мрд. дол. США), использование финансово-экономического и кадрового потенциала Южного Китая, прежде всего, ОЭЗ, Гонконга и Шанхая. Кроме того, для финансирования программы широко используются инновационные разработки российских предприятий В настоящее время в КНР создана система нелегального импорта российских научно-технических разработок в области высоких технологий.
Для этого Китай использует зоны высоких технологий, в первую очередь зоны в городах Харбин и Чанчунь. Так в 2004 г. в Харбине на основе российских инноваций было реализовано 28 проектов, а в Чанчуне в 2000 - 2004 г.г. - 78 проектов. В такой ситуации Россия теряет патентные права на многие инновационные разработки, лишается источника финансирования фундаментальной и прикладной науки.
Поэтому в диссертации разработан механизм, который дает возможность устранить неорганизованную российско-китайскую торговлю тучными разработками в сфере высоких технологий. Для этого предлагается организовать комплекс, который состоит из технико-внедренческой ОЭЗ и примыкающей к нему зоны приграничного сотрудничества. Создаваемый комплекс предлагается состыковать с зоной приграничного сотрудничества Суйфэньхэ. На рис. 2 приведена схема функционирования предлагаемой технико-внедренческой ОЭЗ.
Создание технико-внедренческой ОЭЗ на территории Приморского края по сравнению с зонами высоких технологий КНР обеспечивает сокращение издержек инвестора за счет снижения себестоимости
Нэумны* разработки
Опытныл партии
ЭКСПОРТНОГО
пронзесяетви
ПОРТЫ КНР \
ТЕХНЙКО- \
внедренческая ЗОНА
сотрэдкичеств*
ЭКСПОРТНОГО
производств*.
Суйфэиьхэ
ПРИГРАНИЧНОГО
СОТРУВНИЧЕСТЯА
Технико-внедренческая зона ПТЭК
госсийсде
жыжзны
Транс-сибирская магистраль
Владивосток
Находка
Зарубило
Рис. 2. Схема функционирования технико-внедренческой особой экономической зоны.
производимой научно -технической продукции, предоставления таможенных льгот и освобождения инвесторов от уплаты налога на прибыль. В технико-внедренческой ОЭЗ предлагается на 50 % уменьшить ЕСН, а также освободить ввоз комплектующих, сырья и материалов от уплаты таможенных пошлин. В зоне приграничного сотрудничества Суйфэньхэ на 50 % уменьшаются таможенные пошлины, а также возмещаются экспортный и импортный НДС, ставка которого составляет 17 %. Кроме того, для экспортной продукции китайское законодательство предполагает существенные льготы по налогу на прибыль. Так, в первые два года происходит поное освобождение инвестора от уплаты налога на прибыль, а с третьего по пятый годы ставка налога уменьшается на 50 %.
В создаваемой на территории Приморского края технико-внедренческой ОЭЗ предлагается реализовать инвестиционный проект, связанный с производством скальпелей с лезвиями из диоксида циркония. Этот проект включает в себя следующие основные стадии:
Стадия 1: Создание производства в технико-внедренческой ОЭЗ. Эта стадия требует инвестиций в сумме 1 мн. дол. США для приобретения оборудования для производства скальпелей; создания фонда оплаты труда в размере 120 тыс. дол. США в год. Расчеты показывают, что за счет льгот (освобождение от таможенных пошлин, уплачиваемых по ставке 15 %) на территории российской технико-внедренческой ОЭЗ инвестор получает выгоду в размере 150 тыс. дол. США.
Стадия 2: Экспорт опытных партий научно-технической продукции в зону экспортного производства Суйфэньхэ (Китай). Экспортируя партию опытной научно-технической продукции стоимостью 2 мн. дол. США в Китай в зону приграничного сотрудничества Суйфэньхэ, инвестор получает за счет льготного налогового режима выгоду в размере 440 тыс. дол. США, в том числе за счет уменьшения на 50 % ставки таможенных пошлин - 100 тыс. дол. США и за счет возврата НДС - 340 тыс. дол. США.
Стадия 3: Промышленное производство скальпелей с лезвиями из диоксида циркония. Произведя на основе опытной партии промышленную партию скальпелей с лезвиями из диоксида циркония стоимостью 10 мн. дол. США в зоне экспортного производства Суйфэньхэ и экспортируя ее по российской железной дороге через порт Владивосток, инвестор за счет освобождения от налога на прибыль (ставка 33 %), получает выгоду 660 тыс. дол. США в год.
Общая сумма экономической выгоды от создания в Приморском крае технико-внедренческой ОЭЗ составит 1,25 мн. дол. США. Однако это будет возможно, если технико-внедренческая ОЭЗ в Приморском крае будет создана по соседству с зоной российско-китайского приграничного сотрудничества. При таком варианте появляется мультипликативный эффект, возникающий за счет нелинейного соединения преимуществ
технико-внедренческой ОЭЗ и зоны приграничного сотрудничества. Это обеспечивается за счет использования инвесторами преимуществ национальных законодательств России и Китая, а также за счет выгодного географического расположения зоны.
Благодаря стыковке российской технико-внедренческой ОЭЗ с китайской зоной приграничного сотрудничества увеличивается приток иностранных инвестиций на Северо-Восток Китая, необходимых для эффективного развития предприятий провинции Хэйлунцзян. Выпоненные в диссертации расчеты показывают, что благодаря созданию в Приморском крае технико-внедренческой ОЭЗ инвестиции в регион, граничащий с городом Суйфэньхэ, дожны составить не менее 1,3 мрд. дол. США.
В заключении обобщены результаты проведенного исследования, сформулированы основные методические и научно-практические рекомендации.
По теме диссертационного исследования автором опубликованы следующие работы:
1. Информационные ресурсы для принятия решений. - М.: Академический проект; Екатеринбург: Деловая книга, 2002. - 36 пл. (авт. 9,0 пл.).
2. Высокотехнологичные предприятия в эпоху глобализации. - М.: Альпина Паблишер, 2003. - 40 пл. (авт. 10,0 п.л.).
3. Концессионные соглашения как инструмент повышения эффективности инвестиционной деятельности в экономике России. // Имущественные отношения в РФ, 2005, № 1(28). - 0,6 пл.
4. Особые экономические зоны как инструмент инвестиционной политики и государственной поддержки инновационной деятельности предприятий. // Имущественные отношения в РФ, 2005, №7 (34).-0,6 пл.
5. Новая форма сотрудничества. // Дальневосточный капитал, 2005, № 9 (61). - ОД пл.
6. Увидим ли мы экономическое чудо?.. // Налоговая политика и 4 практика, 2006, № 2 (38). - ОД пл.
7. Финансово-инвестиционный механизм повышения эффективности деятельности предприятия особой экономической зоны. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2006. - 2,0 пл.
8. Проектирование инновационной стратегии предприятия. Ч М.: Альпина Бизнес Букс, 2006. - 1,1 пл.
9. Управление стоимостью капитала предприятий традиционных и наукоемких отраслей экономики. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2006. -1,5 пл.
Подл, к печати 01 апреля 2006 г. Объем 2,2 п. л. Заказ № 176 Тираж 150 экз.
Типография Управления Реапроект 119526, г. Москва, пр-т Вернадского, д. 93 корп. 1. Тел. 433-12-13
74 a sr
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Иванов, Игорь Владимирович
Введение.
Глава 1. Формирование благоприятного инвестиционного климата в экономике России.
1.1. Анализ влияния на отечественную экономику последствий вступления России в ВТО.
1.2. Анализ условий развития предприятий Сибири и
Дальнего Востока в условиях глобализации экономики.
1.3. Особые экономические зоны как инструмент инвестиционной политики и государственной поддержки инновационной деятельности предприятий.
1.4. Концессионные соглашения как инструмент повышения эффективности инвестиционной деятельности в экономике России.
Глава 2. Стратегия управления инвестиционной и инновационной деятельностью промышленных предприятий.
2.1. Управление инвестиционной деятельностью предприятий промышленно - производственных особых экономических зон.
2.2. Управление инновационной деятельностью предприятий технико - внедренческих особых экономических зон.
2.3. Управление имущественным потенциалом предприятий, образованных в рамках особых экономических зон и концессионных соглашений.
2.4. Управление процессами создания интелектуальной собственности и нематериальных активов предприятий технико - внедренческих особых экономических зон.
Глава 3. Разработка научно-практических рекомендаций применительно к Приморскому краю.
3.1. Формирование в Приморском крае современной пограничной и портовой инфраструктур.
3.2. Создание в Приморском крае технико-внедренческой особой экономической зоны.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Стратегия управления предприятием в условиях особых экономических зон и концессий"
В настоящее время в нашей стране идет активное формирование экономически эффективных стратегий развития, как отдельных предприятий, так и целых отраслей. В рамках реализации этих стратегий предполагается, во-первых, повысить инвестиционную привлекательность, как отдельных российских предприятий, так и целых отраслей и регионов, а во-вторых, активизировать инновационные факторы развития. Это окажет значительное влияние не только на показатели, характеризующие эффективность деятельности отдельных предприятий, но и на макроэкономические показатели. При этом на уровне экономики России в целом возможны различные варианты, в том числе вариант, основанный на сохранении инерционной динамики развития, а также вариант, ориентированный на инновационный путь развития.
Вариант, основанный на сохранении инерционной динамики развития, в конечном итоге приведет к снижению конкурентоспособности российской экономики. В этом варианте отсутствуют позитивные сдвиги в инвестиционном климате в России. Если за основу развития экономики России взять вариант, основанный на сохранении инерционной динамики развития, то, как показывают расчеты, выпоненные специалистами Минэкономразвития России, темпы экономического роста отечественной экономики замедлятся с 6,3 % в 2005 г. до 4,5 - 4,6 % в последующие годы [159].
Инновационный путь развития предполагает использование различных механизмов активизации инвестиционных процессов, в том числе особых экономических зон и государственно-частного партнерства. Однако при этом надо учитывать, что финансирование реформ и высокоэффективных проектов потребует увеличение доли государственных инвестиций в ВВП. Инновационный вариант развития российской экономики обеспечит интенсивные структурные сдвиги, в первую очередь в высокотехнологичном и информационном секторах, рост экспорта машин и оборудования, производимых отечественными предприятиями.
Кроме того, инновационный вариант развития дожен привести к сокращению оттока капитала, росту иностранных инвестиций, вследствие чего можно достичь положительного баланса притока-оттока капитала. Этот вариант также обеспечит снижение энергоемкости ВВП, что в свою очередь будет способствовать повышению конкурентоспособности отечественной продукции.
Участие государства в формировании догосрочных инвестиционных программ положительно повлияет на инвестиционный климат в стране. Улучшение инвестиционного климата будет способствовать приросту как отечественных, так и прямых иностранных инвестиций. Расчеты, выпоненные Минэкономразвития России, показывают, что темпы роста инвестиций в 2006-2008 г.г. дожны составить около 10 % в год. Предполагается, что доля прибыли, направляемая на инвестиции, возрастет с 16,5 % в 2004 г. до 17,5 % в 2008 г. Доля амортизации, направляемая на инвестиции, также будет характеризоваться тенденциями роста с 47,4 % в 2003 г. и 55,3 % в 2004 г. до 63,5% в 2008 г. [159].
Инновационный вариант развития экономики России потребует увеличения доли государственных инвестиций в основной капитал с 2,8 % в 2004 г. до 3,7 % ВВП в 2008 г. При этом среднегодовые темпы роста инвестиций в основной капитал по инновационному варианту развития прогнозируются на 3-4,5 % больше чем по инерционному варианту. Это обусловлено как более высокими объемами государственных инвестиций, направляемых на реализацию отраслевых стратегий развития и эффективных инвестиционных проектов, так и большей потребностью в инвестициях в целом по экономике. Среди секторов экономики при инновационном варианте развития доля высокотехнологичного и инновационного сектора увеличится с 10,7 % в 2004 г. до 14 % в 2008 г. Проведенные расчеты показывают, что реальный рост источников инвестиций в 2005-2008 г.г. составит в среднем 10,2 % в год [159]. Кроме того, произойдет диверсификация структуры производства промышленной продукции, увеличится объем экспорта машин и оборудования, производимых отечественными предприятиями.
Решение задачи повышения эффективности функционирования, как отдельных предприятий, так и целых секторов экономики будет способствовать интеграции народного хозяйства России в мировую экономическую систему. Однако это требует привлечения значительных объемов инвестиций. Причем на практике объемы требуемых инвестиций часто значительно превышают финансовые возможности не только муниципальных бюджетов, но и государственного бюджета.
Поэтому в современных условиях эффективное развитие отечественных предприятий и отраслей возможно на основе изыскания новых форм привлечения инвестиционных ресурсов. Такими формами могут выступать, во-первых, создание особых экономических зон, а во-вторых, развитие механизмов государственно-частного партнерства. Так, например, вовлечение государственного сектора экономики в систему рыночных отношений требует формирования новых форм взаимодействия государства и частного капитала, включая создание смешанной экономики на основе механизмов государственно-частного партнерства. В первую очередь это касается объектов социальной и производственной инфраструктуры, промышленности, транспорта, энергетики и т.д. Эффективными инструментами активизации инновационных факторов в условиях глобализации экономики могут быть технико-внедренческие особые экономические зоны.
Степень разработанности темы диссертационного исследования.
Разработка механизмов повышения эффективности деятельности предприятий, относящихся как к традиционным, так и к высокотехнологичным отраслям экономики, является многогранной проблемой. Особенно актуально решение этой проблемы для предприятий, находящихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров.
Различные аспекты этой проблемы рассматриваются в трудах ведущих отечественных и зарубежных ученых. Влияние процессов глобализации на экономику страны в целом, а также экономический потенциал отдельных предприятий рассматривается в работах [10, 40, 154, 53, 73, 90, 118, 131, 164, 189, 201], а в работах [135, 159, 166, 174, 175, 177, 185, 191, 195] анализируются процессы экономического развития России и формирования ее промышленного потенциала. Вопросы реформирования российской экономики, в том числе ее промышленного сектора исследуются в работах [4, 111, 12, 19, 47, 87, 95, 133, 194]. Проблемы формирования стратегии развития отечественных предприятий в глобальной экономике анализируются в работах [98, 101, 107, 130, 139, 146, 147, 151, 152].
Сегодня формирование высокого потенциала российской экономики в первую очередь связывается, во-первых, с созданием высокотехнологичных организационно-производственных структур и предприятий, а во-вторых, с использованием высоких технологий при производстве различных видов продукции [108, 143, 154, 179]. В этой связи в работах [45, 129, 181, 187] исследуются проблемы влияния результатов вступления России в ВТО на высокотехнологичные отрасли отечественной экономики, а в работе [170] анализируются конкурентные позиции России на международных рынках наукоемкой продукции. Работы [41, 79] посвящены исследованию проблем повышения научно-технического потенциала России в условиях глобализации экономических процессов, а работы [13, 14, 18] - проблем управления технологическим развитием предприятий и экономическим методам стимулирования процессов создания и использования высокотехнологичных процессов.
Работы [180, 183, 196] посвящены решению вопросов организации на предприятиях высокотехнологичных производств, коммерсализации созданных высокотехнологичных процессов, развитию и совершенствованию методов контроля текущих и инвестиционных затрат. В ряде работ отражена специфика деятельности предприятий высокотехнологичных отраслей экономики с точки зрения активизации инвестиционной [3, 8, 20, 43, 57, 58, 113, 117, 166 - 168, 186] и инновационной [106, 110, 111, 119, 126, 169, 193, 197 - 199] составляющих, особенностей формирования показателей эффективности [6, 25, 36, 81, 97, 113, 114, 124, 158]. Вопросы, связанные с анализом факторов, влияющих на формирование механизма управления материальными и нематериальными активами, рассматриваются в работах [5, 7, 23, 27, 60, 62, 68, 75 - 77, 84 - 86, 104, 105, 109, 121, 125, 134, 136, 144, 145, 148], механизм формирования инвестиционных ресурсов анализируется в работах [50, 54, 137].
Оценка имущественного потенциала предприятия и составляющих этого потенциала дается в работах [21, 32, 51, 74, 120, 123, 157, 176], а проблемы создания новой стоимости на предприятии и управления существующей и вновь созданной стоимостью анализируются в работах [56, 82, 94, 105, 112, 142, 155, 172, 173, 190].
Для повышения эффективности деятельности отечественных предприятий, в первую очередь тех предприятий, которые находятся в территориально удаленных регионах России, необходимы значительные инвестиции. В условиях дефицита или высокой стоимости финансовых ресурсов привлечение инвестиций становится проблематичным. Поэтому в современных условиях механизм привлечения отечественных и зарубежных инвесторов с целью создания новых предприятий и повышения эффективности действующих предприятий в первую очередь связывается с особыми экономическими зонами, создание и функционирование которых рассматривается в работах [2, 9, 15, 24, 34, 38, 42, 46, 55, 61, 64, 69, 80, 91 92, 102, 127, 138, 141, 149, 150, 165, 184, 188], развитием государственно-частного партнерства на основе концессионных соглашений [1, 26, 37, 128, 163].
В современных условиях новые возможности повышения эффективности деятельности предприятий высокотехнологичных отраслей экономики связаны с развитием инновационной активности, созданием и введением в хозяйственный оборот объектов интелектуальной собственности. Под влиянием постоянно возрастающей конкуренции на рынках высокотехнологичной продукции инновации становятся важнейшим инструментом, обеспечивающим эффективность деятельности предприятия. Проблемы, возникающие в области инновационной деятельности предприятия, анализируются в работах [17, 31, 39, 49, 52, 59, 70 - 72].
В литературных источниках рассматриваются особенности построения инновационных систем различных стран, анализируются подходы к формированию инновационной системы России [65 - 67, 93,
99] и инновационно-ориентированной стратегии развития экономики России [159]. Привлечение различных финансовых инструментов в сферу инновационной деятельности для создания объектов интелектуальной собственности, в том числе нематериальных активов предприятия рассматривается в ряде работ, как зарубежных авторов, так и российских ученых [18, 25, 27, 40, 78, 94, 112, 162, 172]. В работах [30, 88, 89, 116, 178, 192] рассматриваются проблемы привлечения венчурного капитала для создания высокотехнологичных производств.
В работах [28, 48, 78, 100, 132, 182] рассматриваются проблемы управления рисками в сфере инновационной деятельности предприятия, а в работах [22, 29, 42, 115], решаются вопросы бизнес-планирования инвестиционной и инновационной деятельности предприятия, исследуются проблемы в области оценки прав интелектуальной собственности и нематериальных активов предприятия, использования финансовых инструментов и рычагов управления, включая механизмы государственной поддержки инновационной и инвестиционной деятельности.
Однако как показывает выпоненный анализ литературных источников, рассматриваемые в диссертации проблемы в настоящее время в поной мере еще не решены. Так при разработке стратегии повышения эффективности деятельности предприятий территориально удаленных регионов России не учитываются в поной мере, во-первых, новые механизмы привлечения инвестиционных ресурсов, включая создание особых экономических зон и использование государственно-частного партнерства, а во-вторых, инновационные факторы, определяющие специфику разработки и использования высокотехнологичных производственных процессов. При этом слабо разработаны вопросы выбора приоритетных направлений инвестиционной деятельности в условиях создания особых экономических зон и использования в рамках государственно-частного партнерства концессионных соглашений.
Кроме того, требуют дальнейшего исследования процессы создания и использования результатов инновационной деятельности, включая объекты интелектуальной собственности. Особенно актуально это для предприятий технико-внедренческих особых экономических зон, деятельность которых направлена на реализацию инвестиционных проектов инновационной направленности.
Таким образом, проблема повышения эффективности деятельности предприятий, находящихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров, с научной точки зрения недостаточно проработана. В первую очередь это касается предприятий, относящихся к высокотехнологичным отраслям экономики. Эти аспекты, а также большая практическая значимость решаемых в диссертации вопросов определили актуальность выбранной темы исследования.
Целью диссертации является разработка методических основ и научно-практических рекомендаций формирования стратегии и новых экономических инструментов повышения эффективности деятельности предприятий с учетом условий их регионального расположения.
Объектом исследования в работе выступают предприятия традиционных и высокотехнологичных отраслей экономики, находящиеся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров.
Предметом диссертационного исследования являются процессы формирования стратегии предприятий, располагающихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров.
В процессе работы над диссертацией использованы отечественные и зарубежные публикации по проблемам государственно-частного партнерства, создания и использования особых экономических зон, оценки инвестиций, управления инновационными процессами, включая формирование и использование объектов интелектуальной собственности и нематериальных активов.
Научная новизна работы состоит в том, что:
Х структурированы приоритетные факторы, определяющие механизм формирования инновационной стратегии предприятий при создании технико-внедренческих особых экономических зон;
Х разработан комплекс экономических инструментов управления инвестиционной деятельностью предприятий, расположенных в промышленно-производственных особых экономических зонах;
Х обоснованы агоритмы и модели управления инновационной деятельностью предприятий в технико-внедренческих особых экономических зонах.
В этих целях автором:
Х выпонена оценка условий и перспектив эффективного развития в условиях глобализации экономики предприятий, находящихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров;
Х исследована экономическая природа концессионных соглашений и особых экономических зон, как инструментов инвестиционной политики и форм государственной поддержки инновационной деятельности предприятий;
Х исследованы особенности механизма подготовки и заключения соглашений о создании особых экономических зон применительно к предприятиям, находящихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров. Результаты исследования реализованы при разработке предложений о создании особой экономической зоны в Приморском крае.
Методология и методы исследования. Теоретической и методологической основой диссертации являются труды отечественных и зарубежных специалистов по вопросам создания и функционирования особых экономических зон, использования в инвестиционной деятельности механизмов государственно-частного партнерства. Информационной и нормативной базой исследования являются теоретические и методические разработки по рассматриваемым в диссертации проблемам, в том числе материалы Госкомстата РФ, Минэкономразвития России, Государственной Думы и Совета Федерации, Тихоокеанского центра стратегических разработок (ТЦСР).
Для решения поставленных в диссертации задач применялись методы системного анализа, экспертных оценок, а также ряд других методов.
Практическая иеппость работы заключается в том, что содержащиеся в ней положения и рекомендации по повышению эффективности деятельности предприятий, находящихся в регионах, территориально удаленных от экономических и финансовых центров, создают реальные предпосыки и возможности для привлечения средств отечественных и иностранных инвесторов в различные отрасли российской экономики. Эти рекомендации ориентированы на создание особых экономических зон, использование механизмов государственно-частного партнерства.
Основные положения диссертации были использованы при разработке принятых в настоящее время Федеральных законов О концессионных соглашениях (О концессионных договорах, заключаемых с российскими и иностранными инвесторами) и Об особых экономических зонах в Российской Федерации. Результаты диссертационных исследований также нашли отражение в деятельности ТЦСР при создании в Приморском крае логистического центра, а также технико-внедренческой особой экономической зоны.
Апробация и публикация работы. Основные результаты исследований докладывались на заседаниях IX Международного экономического форума (г. Санкт-Петербург), комитета по экономической политике, предпринимательству и собственности Совета Федерации, комитета по экономической политике, предпринимательству и туризму Государственной Думы, а также заседаниях кафедры бизнеса и делового администрирования АНХ при Правительстве РФ. Опубликована монография Высокотехнологичные предприятия в эпоху глобализации объемом 40 п.л. (авт. 10 п.л.), учебное пособие Информационные ресурсы для принятия решений объемом 36 п.л. (авт. 9 п.л.), 4 научные статьи и ряд методических рекомендаций. Общий объем опубликованных работ составил более 25 п.л.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Иванов, Игорь Владимирович
Заключение
При выпонении диссертационных исследований получены следующие основные результаты:
1. Вступление России в ВТО окажет существенное влияние на отечественную экономику. При экономически обоснованных приоритетах развития страны вступление в ВТО может стать важным шагом на пути формирования открытой модели экономического развития, способствовать созданию благоприятных условий для привлечения в Россию прямых иностранных инвестиций.
В диссертации проанализированы позитивные и негативные последствия вступления России в ВТО. На основе выпоненного анализа предложены мероприятия, реализация которых позволит свести к минимуму действие негативных факторов, обусловленных вступлением России в ВТО. Эти мероприятия связаны с учетом естественных преимуществ при формировании обязательств России в энергетической сфере; разработкой социальных программ для тех отраслей, в которых возможен значительный спад производства в результате вступления страны в ВТО; созданием условий для перетока факторов производства (капитала, труда, интелектуальных ресурсов) между предприятиями, отраслями, регионами; снятием барьеров для прямых иностранных инвестиций в сфере услуг и т.д.
2. Анализ условий деятельности предприятий Сибири и Дальнего Востока в условиях глобализации экономики показал, что вследствие территориальной удаленности конкурентоспособность продукции, производимой этими предприятиями, низка. Это во многом связано с высоким уровнем расходов, включаемых в состав себестоимости. Причем вследствие роста цен на энергоресурсы эта себестоимость постоянно растет. С учетом удаленности у предприятий и промышленных комплексов, находящихся в регионах Сибири и Дальнего Востока, возникают допонительные проблемы. К числу этих проблем в первую очередь следует отнести ограниченность доступа регионов Сибири и Дальнего Востока к единому энергетическому рынку, несбалансированность транспортной инфраструктуры территориально удаленных регионов России и т.д.
Эффективность реализации Федеральных целевых программ, направленных на ускорение социально-экономического развития дальневосточных территорий также не высока. Анализ показал, что в этих программах необходимо усиление инвестиционной составляющей за счет инновационной направленности реализуемых мероприятий. В этой связи в диссертации предложена методология разработки инвестиционных программ, а также отдельных инвестиционных проектов, реализуемых на территории Сибири и Дальнего Востока.
Использование этой методологии позволит обеспечить социальное партнерство и согласование государственных, региональных, муниципальных и частных интересов.
3. В настоящее время в деятельности предприятий дальневосточного региона России наметилось тенденция развития инновационных форм научно-технического сотрудничества с партнерами из других стран, в первую очередь из Китая. Это сотрудничество ориентируется на совместное проведение НИОКР, а также совместную коммерсализацию научно-технических разработок. Однако в этой сфере возникает ряд проблем, снижающих эффективность научно-технического сотрудничества между предприятиями России и Китая. К числу этих проблем, прежде всего, следует отнести, проблему защиты прав интелектуальной собственности на результаты НИОКР, отсутствие необходимой инфраструктуры и технической базы в территориально удаленных регионах России, включая Сибирь и Дальний Восток, а также несоответствие китайских стандартов на оборудование, условия труда и т.д. мировым стандартам. В диссертации намечены основные пути решения этих проблем. Эти пути были реализованы в практической части диссертационной работы.
4. Особые экономические зоны будут способствовать развитию депрессивных территорий России, в том числе территорий Сибири и Дальнего Востока. С учетом ограниченности финансовых ресурсов эффективное развитие этих территорий возможно за счет создания особых экономических зон по линии границ России с сопредельными государствами, в первую очередь с Китаем.
Создание промышленно-производственных особых экономических зон может стать важным фактором повышения эффективности инвестиционной политики государства на удаленных территориях, способствуя формированию новых рабочих мест, повышению эффективности деятельности промышленных предприятий дальневосточного региона. Технико-внедренческие особые экономические зоны следует рассматривать как одну из форм государственной поддержки инновационной деятельности предприятий.
В диссертации применительно к дальневосточному региону проанализированы факторы эффективности функционирования особых экономических зон, выявлены проблемы, сдерживающие эффективное развитие этих зон, и намечены пути решения проблем.
5. Важным инструментом привлечения инвестиций в экономику России, в первую очередь в социально значимые отрасли, становятся концессионные соглашения (государственно-частное партнерство). Являясь одним из наиболее эффективных инструментов привлечения частных инвестиций в реальный сектор экономики, концессионные соглашения приводят к созданию нового имущества или качественному улучшению передаваемого в концессию имущества. Эффективность государственно-частного партнерства, реализуемого в рамках концессионных соглашений, по сравнению с другими формами привлечения частного капитала реальный сектор экономики в первую очередь обуславливается наличием у частных инвесторов организационных и технологических преимуществ.
В диссертации исследован организационно-экономический механизм концессионных соглашений, на основе чего выявлены факторы эффективности этой формы привлечения частного капитала в государственный и муниципальный сектор экономики. Для эффективного использования концессионных соглашений разработаны методология и практические методы выбора экономически эффективных вариантов концессионных соглашений. Исходя из оценки эффективности потенциально допустимых инвестиционных проектов, которые могут быть реализованы в рамках концессионного соглашения, предложен агоритм выбора наилучшего варианта.
6. В рамках анализа процессов инвестиционной деятельности предприятий промышленно-производственных особых экономических зон исследованы пути решения основных задач, возникающих в рамках этой деятельности. Установлено, что эти задачи в первую очередь связаны с формированием механизмов привлечения отечественного и иностранного капитала, необходимого для создания и нормального функционирования предприятия особой экономической зоны. В диссертации дан анализ мотивации инвесторов. Результаты анализа необходимы для согласования финансово-экономических интересов инвесторов, минимизации нормы дисконта. Перечисленные задачи в диссертации рассматриваются в рамках формирования управленческого решения об инвестировании средств в создание предприятия промышленно-производственной особой экономической зоны и обеспечения эффективного функционирования созданного предприятия. При этом анализируются факторы, оказывающие влияние на процесс принятия решения, критерии оценки вариантов и т.д.
7. В диссертации исследованы процессы управления инновационной деятельностью предприятий технико-внедренческих особых экономических зон. Выявлена структура жизненного цикла научно-технической продукции, создаваемой на предприятии технико-внедренческой особой экономической зоны, и разработана блок-схема, описывающая процесс создания такой продукции. При этом исследованы факторы, обеспечивающие предприятию технико-внедренческой особой экономической зоны получение дохода от создания и реализации научно-технической продукции, а также выявлены составляющие этого дохода и структура возникающих затрат. Установлено, что эти затраты формируют стоимость создаваемой научно-технической продукции, которая выступая в виде объектов интелектуальной собственности, увеличивает стоимость активов предприятия технико-внедренческой особой экономической зоны.
Исходя из того, что на конечную величину затрат на инновационную деятельность предприятия технико-внедренческой особой экономической зоны влияет функциональное и экономическое устаревание созданных объектов интелектуальной собственности, в диссертации предложены, во-первых, экономико-математические модели расчета величин функционального и экономического устаревания объектов интелектуальной собственности, во-вторых, экономико-математическая модель, характеризующая изменение во времени стоимости созданного объекта интелектуальной собственности в зависимости от величин его функционального и экономического устаревания.
8. В процессе функционирования предприятий, образованных в рамках особых экономических зон или государственно-частного партнерства, возникает задача управления процессами формирования стоимости создаваемых активов. Это управление охватывает совокупность процедур финансово-экономического и организационного характера, включающих, во-первых, оценку существующей стоимости активов и предприятия в целом, а во-вторых, разработку и реализацию мероприятий по созданию или приобретению новых активов.
При разработке механизма управления стоимостью предприятий, созданных в рамках особых экономических зон и государственно-частного партнерства, в диссертации исследованы, во-первых, факторы, определяющие выбор метода расчета ставки дисконтирования, а во-вторых, области использования доходного и затратного подходов при определении стоимости этих предприятий.
9. В диссертации исследованы механизмы управления процессами создания объектов интелектуальной собственности и нематериальных активов на предприятиях технико-внедренческих особых экономических зон, включая области применения различных методов оценки стоимости. Исходя из этого, разработаны агоритмы оценки первоначальной и восстановительной стоимости нематериальных активов.
В рамках анализа механизмов трансферта инноваций, создаваемых на предприятиях технико-внедренческих особых экономических зон, исследованы факторы, влияющие на стоимость заключаемых лицензионных договоров. При этом предложены агоритмы и соответствующие экономико-математические модели расчета стоимости патентных и беспатентных лицензий. Также исследованы условия использования метода выигрыша себестоимости для оценки стоимости ноу-хау, создаваемых предприятиями технико-внедренческих особых экономических зон, и предложены агоритм и экономико-математические модели расчета стоимости ноу-хау.
10. Теоретические положения диссертации были апробированы на практике. Применительно к Приморскому краю предложен инвестиционный механизм формирования современной приграничной и портовой инфраструктур, а также механизм создания на территории края технико-внедренческой особой экономической зоны.
В рамках формирования в Приморском крае современной приграничной и портовой инфраструктур выпонены расчеты эффективности создания логистического центра на основе распределительного контейнерного терминала. Эти расчеты показали, что реализация проекта обеспечит высокую эффективность. Так чистый дисконтированный доход составит 172 094 тыс. дол. США, дисконтированный срок окупаемости - 3,38 года, а внутренняя норма рентабельности проекта - 41,48 %, что значительно превышает среднюю стоимость капитала, привлекаемого для реализации проекта.
11. Создание на территории Приморского края технико-внедренческой особой экономической зоны будет способствовать привлечению инвестиций и переходу экономики края на инновационный путь развития. В диссертации доказано, что технико-внедренческую особую экономическую зону целесообразно разместить по соседству с зоной российско-китайского приграничного сотрудничества. Это позволит обеспечить синергический эффект.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Иванов, Игорь Владимирович, Москва
1. Абдулов А.Н., Кулькин A.M. Структура и динамика научно-технического потенциала России. М.: Эдиториал УРСС, 1996 - 213 с.
2. Абрамов С.И. Управление инвестициями в основной капитал. М.: издательство Экзамен, 2002 544 с.
3. Авдашева С.Б. Хозяйственные связи в российской промышленности: проблемы и тенденции последнего десятилетия. М.: ГУ ВШЭ, 2002 -237 с.
4. Алексеева О. Об использовании понятия линтелектуальная собственность. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2002, № 6, с. 4 - 8.
5. Алексанов Д.С., Кошелев В.М. Экономическая оценка инвестиций. М.: Колос Пресс, 2002 - 380 с.
6. Андреев Г.И., Витчинка В.В., Смирнов С.А. Практикум по оценке интелектуальной собственности: Учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2002 - 178 с.
7. Анискин Ю.П., Бударов А.Ю., Попов А.Н. и др. Управление инвестиционной активностью / Под ред. Ю.П. Анискина. М.: ИКФ Омега JI, 2002 - 272 с.
8. Анненков А. Лучший друг информационных технологов: о создании технопарков и законопроекте об ОЭЗ // Профиль, № 2, 2005 с. 62 -63.
9. Ю.Арбатов А. Национальная безопасность России в многополярном мире // В кн.: Год планеты: Политика. Экономика. Бизнес. Банки. Образование М.: Республика, 2000 - с. 145-151.
10. П.Афонин И.В. Управление развитием предприятия. Стратегический менеджмент, инновации, инвестиции, цены: Учеб пособие. М.: Издательско-торговая корпорация Дашков и Ко, 2002 - 380 с.
11. Багриновский К.А., Бендиков М.А., Хрусталев Е.Ю. Современные методы управления технологическим развитием. М.: Российская политическая энциклопедия, 2001 -272 с.
12. Багриновский К. А. Экономические методы стимулирования прогрессивных технологий // В кн.: Управление экономикой переходного периода. М.: Наука Физматлит. Выпуск 3, 1998 - с. 144 -186.
13. М.Балашов В.Г., Ириков В.А. Технологии повышения финансового результата предприятий и корпораций: Практика и методы. М.: Издательство ПРИОР, 202 512 с.
14. Бакаров А.К. Свободная экономическая зона как институциональный инструмент адаптации России в процессе экономической глобализации: Автореф. дис.; Рост. гос. экон. ун-т РИНХ. Ростов н/Д. - 2004 - 29 с.
15. Баранов В.В. Методы оценки эффективности инвестиционных реинжиниринговых проектов. // В кн.: Прогрессивные технологии и оборудование для производства конкурентоспособной продукции. М.: Ин-тэкон. иуправл. в пром-ти, 1998-с. 108-121.
16. Баранов В.В. Оценка инновационного потенциала оборонных предприятий военно-промышленного комплекса России. М.: Альпина паблишер, 2001 248 с.
17. Баранов В.В. Финансовый менеджмент: Механизмы финансового управления предприятиями в традиционных и наукоемких отраслях: Учеб пособие. М.: Дело, 2002 - 272 с.
18. Баранов В.В., Ванунц Р.В. Инструменты эффективного управления машиностроительным предприятием. М.: Альпина Паблишер, 2002 -208 с.
19. Бард B.C. Инвестиционные проблемы российской экономики. М.: Экзамен, 2002-384 с.
20. Бердникова Т.Б. Оценка и налогообложение имущества предприятий: Учебное пособие М.: ИНФРА-М, 2003 - 233 с.
21. Бизнес-план инвестиционного проекта: Отечественный и зарубежный опыт. Современная практика и документация: Учебно-практическое пособие. / Под ред. В.М. Попова 5-е изд. доп. и перераб. - М.: Финансы и статистика, 2002 - 432 с.
22. Блинников В., Дубровская В. От интелектуальной собственности к нематериальным активам предприятия. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2002 № 9, с. 11 - 27.
23. Блинов А.О., Кашкорова С.П. Зачем нужны налоговые подарки: Зоны экономического благоприятствования // ЭКО: Экономика и организация промышленного производства, № 12, 2003 с. 96 - 104.
24. Боди 3., Кейн А., Маркус А. Дж. Принципы инвестиций. 4-е издание: Пер. с англ. М.: Издат. Дом Вильяме, 2002 - 984 с.
25. Боос Г. Концессии помогут создать рынок доступного жилья. // Коммерсантъ, № 57, 1 04. 2005.
26. Бруккинг Э. Интелектуальный капитал. / Пер с англ. С.-Пб.: Питер, 2001 -288 с.
27. Буров А.В. Оценка инновационных рисков на основе метода обобщенной внутренней нормы доходности произвольного потока платежей. // Инновации, 2002, № 2 - 3 (49 -50), с. 72 -74.
28. Буров В.П., Галь В.В., Казаков А.П., Морошкин В.А. Бизнес план инновационного проекта: методика составления. - М.: ЦИПККАП, 1997- 106 с.
29. Быковский Е.М.Венчурный капитал. Венчурное финансирование. Обзор. // В кн.: Инвестирование в инновационный бизнес: мировая практика венчурный капитал. М.: ЗеО, 1996 - с. 245 - 270.
30. Вадайцев С.В. Антикризисное управление на основе инноваций. С.-Пб.: изд. Санкт-Петербургского ун-та, 2001 232 с.
31. Вадайцев С.В. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: Учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2002 - 720 с.
32. Варшавский JI.E. Исследование инвестиционных стратегий фирм на рынках капитало- и наукоемкой продукции (производственные мощности, цены, технологические изменения). М.: ЦЭМИ РАН, 2003 -354 с.
33. Васильев В.А. Теневая экономика и Калининградская проблематика // Вопросы статистики, № 11, 2004 с. 18-20.
34. Виленский П.Л., Лившиц В.Н., Орлова Е.Р., Смоляк С.А. Оценка эффективности инновационных проектов. сер. "Оценочная деятельность" Учеб. практ. пособие-М.: Дело, 1998 248с.
35. Виленский П.Л., Лившиц В.Н., Смоляк С.А. Оценка эффективности инвестиционных проектов: Теория и практика: Учеб. практ. пособие - М.: Дело, 2001 - 832 с.
36. Вихрян А.П. Будущее концессий в России: политико-организационные и законодательные аспекты. В кн.: Транснациональные процессы: XXI век. М.: Современная экономика и право, 2004-с. 140- 149.
37. Вишняков В.Г. Особые экономические зоны: правовые проблемы и пути развития // Журнал российского права, № 1, 2003 с. 18-28.
38. Воков И.М. Практика инвестиционного анализа в инновационном проектировании. // В кн.: Инвестирование в инновационный бизнес: мировая практика венчурный капитал. М.: ЗеО, 1996 - с. 147 -157.
39. Высокотехнологичные предприятия в эпоху глобализации. / Иванов И.В., Баранов В.В., Лысак Г.И. и др. М.: Альпина Паблишер, 2003 -420 с.
40. Гареев М.А., Гусев Б.В., Шукшунов В.Е. и др. Перспективы научно-технологического возрождения России // Инновации, 2002 № 4 (51), с 11 - 13.
41. Гареев Т., Жданов В., Федоров Г. Новая экономика Калининградской области // Вопросы экономики, № 2, 2005 с. 23 - 39.
42. Гитман Л.Д., Джонк М. Основы инвестирования: Пер. с англ. М.: Дело, 1997- 1008с.
43. Глазьев С.Ю. Перспективы высокотехнологичных отраслей в условиях присоединения России к ВТО. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность. 2002, № 8 с. 8 - 10
44. Глазьев С.Ю. Стратегия экономического развития России в условиях глобализации мировой экономики. / http: www.hitechno.ru/ glazyev.htm.
45. Гончаренко С.С. Локальные свободные экономические зоны по линии Севсиб БАМ как фактор экономического роста и безопасности России // Федеративные отношения и региональная социально-экономическая политика, № 6, 2004 - с. 16-59.
46. Горин Е.А. Проблемы реформирования российской промышленности. / Инновации. 2002. № 4 (51), с 33 40.
47. Грачева М.В. Анализ инвестиционных рисков при инновационном проектировании. // В кн.: Инвестирование в инновационный бизнес: мировая практика венчурный капитал. М.: ЗеО, 1996 - с. 158 -167.
48. Гунин В.Н., Баранчеев В.П., Устинов В.А., Ляпина С.Ю. Управление инновациями: 17-ти модульная программа для менеджеров Управление развитием организации. Модуль 7. М.: ИНФРА -М, 1999-328 с.
49. Гуртов В.А. Инвестиционные ресурсы. М.: Экзамен, 2002 384 с.
50. Дамодаран А. Инвестиционная оценка. Инструменты и методы оценки любых активов. / Пер. с англ. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004- 1342 с.
51. Дежина И.Г. Развитие инновационной деятельности в сфере высоких технологий. // Инновации, 2002 №4 (51), с 21 - 28.
52. Делягин М.Г. Глобализация, мировой кризис и закрывающие технологии. В кн.: Транснациональные процессы: XXI век. М.: Современная экономика и право, 2004 с. 24 - 51.
53. Дмитрашко С. Амортизация как инвестиционный источник предприятия в экономике реформируемой России. // В кн.: Год планеты. М.: Республика, 2001 - с. 192 - 195.
54. Доронина Н.Г. Особые экономические зоны во внешнеэкономической деятельности // Журнал российского права, № 6, 2004-с. 95- 105.
55. Егерев И.А. Стоимость бизнеса: искусство управления: Учебное пособие. М.: Дело, 2003 - 480 с.
56. Ендовицкий Д.А. Инвестиционный анализ в реальном секторе экономики: Учебн. пособие. М.: Финансы и статистика, 2003 352 с.
57. Ендовицкий Д.А. Комплексный анализ и контроль инвестиционной деятельности: методология и практика. М.: Финансы и статистика,2001 -400 с.
58. Ендовицкий Д.А., Коменденко С.Н. Организация анализа и контроля инновационной деятельности хозяйствующего субъекта. М.: Финансы и статистика, 2004 - 272 с
59. Журицкий Г.И. Регулирование прав на объекты интелектуальной собственности основа развития высоких технологий / http: www.hitechno.ru/ zhuritsky.htm.
60. Зубков В. А теперь особые зоны: Стимулы научно-технического прогресса // Российская Федерация сегодня, № 13, 2004 с. 16-17.
61. Иванов В.В. Национальные инновационные системы: опыт формирования и перспективы развития // Инновации, 2002, № 451., с. 14-18.
62. Иванов В.В. Национальные инновационные системы: опыт формирования и перспективы развития. // Инновации, 2002, № 552., с. 19-23.
63. Иванова Н.И. Инновационная система России в глобальной экономике. // Инновации, 2002, № 4 (51), с. 19 - 20.
64. Ильин Ю. Введение объектов интелектуальной собственности в инновационную сферу предприятия // Интелектуальная собственность, 1998 №4, с. 11-13.
65. Имамутдинов И., Медовников Д., Рыцарева Е. Зона особого внимания // Эксперт, № 6, 2005 с. 60 - 64.
66. Инновации: Теория, механизм, государственное регулирование. Учебное пособие. / Под ред. Ю.В. Яковца М.: РАГС, 2000 - 237 с.
67. Инновационная экономика / Под ред. А.А. Дынкина и Н.И. Ивановой М.: Наука, 2002-376 с.
68. Инновационный менеджмент: Учебник для вузов / С.Д. Ильенкова, J1.M. Гохберг, С.Ю. Ягудин и др. / Под ред. С.Д. Ильенковой. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000 - 327 с.
69. Интрилигатор Майкл Д. Глобализация мировой экономики: возможные выгоды, издержки и баланс. В кн.: Транснациональные процессы: XXI век. М.: Современная экономика и право, 2004 с. 119-129.
70. Каминский А.В., Страхов Ю.И., Трейгер Е.М. Анализ практики оценки недвижимости. Учебно-практическое пособие. М.: Международная академия оценки и консатинга, 2004 238 с.
71. Капран Н. Организация осуществления прав РФ на результаты интелектуальной деятельности военного, специального и двойного назначения. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2002 № 3, с. 20 - 25.
72. Карпова Н.Н., Азгальдов Г.Г. Оценка нематериальных активов и интелектуальной собственности. М.: Институт профессиональной оценки, 2000.
73. Карпова Н.Н. Интелектуальная собственность при образовании стратегических альянсов. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность 2002, № 6, с. 27-35.
74. Катасонов В.Ю., Морозов Д.С. Проектное финансирование: организация, управление риском, страхование. М.: Анкил, 2000 -272 с.
75. Клебанов И.И. Основы политики Российской Федерации в области развития науки и технологий на период до 2010 г. и на дальнейшую перспективу. / Инновации, 2002, 2 - 3 (49 - 50), с. 3 - 5.
76. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: Финансы и статистика, 2003 144 с.
77. Козодаев М., Пылов М. Оценка и бизнес. М.: ОМА-ПРЕСС Инвест: институт экономических стратегий, 2003 - 128 с.
78. Козырев А. Инвентаризация и стоимостная оценка интелектуальной собственности. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2001 № 1 с. 34 - 39.
79. Козырев А. Оптимизация структуры нематериальных активов. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2001 №4с. 7-11.
80. Козырев А.Н. Изменение стоимости "портфеля" прав интелектуальной собственности на разных стадиях инновационного проекта. // В кн.: Инвестирование в инновационный бизнес: мировая практика венчурный капитал. М.: ЗеО, 1996- с.181 -210.
81. Козырев А.Н., Макаров B.J1. Оценка стоимости нематериальных активов и интелектуальной собственности. М.: РИЦ ГШ ВС РФ, 2003-368 с.
82. Козырев А.Н. Политика государства в сфере охраны интелектуальной собственности и конфликты интересов. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность. -2002, № 1, с. 11-14.
83. Колодный Р. Технологические компании, поддерживаемые венчурным капиталом. Критерии принятия решений. // В кн.: Инвестирование в инновационный бизнес: мировая практика -венчурный капитал. М.: ЗеО, 1996 с. 62 - 68.
84. Колодный Р. Менеджмент тотального качества как важный фактор доступа к венчурному капиталу. // В кн.: Инвестирование в инновационный бизнес: мировая практика венчурный капитал. М.: ЗеО, 1996-с. 69-86.
85. Кондрачук В.В. Российский бизнес в условиях глобализации. В кн.: Транснациональные процессы: XXI век. М.: Современная экономика и право, 2004 с. 130 - 139.
86. Копылов Ю.М. Свободные экономические зоны: мировой опыт и перспективы развития России. Владивосток: Изд-во Дальневост. Унта, 2003 87 с.
87. Кортунов С. Калининград: мегапроект для большой Европы // Вестник аналитики, № 4, 2003, с. 33 64.
88. Коупленд Т., Колер Т., Муррин Дж. Стоимость компаний: Оценка и управление 2-е изд. / Пер. с англ. - М.: ЗАО Олимп - Бизнес, 2000-576 с.
89. Кошкин В.И., Белых Л.П., Беляев С.Г. и др. Антикризисное управление: 17 модульная программа для менеджеров" Управление развитием организации". Модуль 11 - М.: ИНФРА - М, 1999 - 560 с.
90. Крог Ф. Консатинговая поддержка на стадии подготовки инновационных компаний к инвестициям. // В кн.: Инвестирование в инновационный бизнес: мировая практика венчурный капитал. М.: ЗеО, 1996-с. 95-97.
91. Крылов Э.И., Журавкова И.В. Анализ эффективности инвестиционной и инновационной деятельности предприятия. М.: Финансы и статистика, 2001 348 с.
92. Кузьмицкий Г, Стратегическое направление развития государственного предприятия на рубеже тысячелетия // В кн.: Год планеты: Политика. Экономика. Бизнес. Банки. Образование М.: Республика, 2000-с. 314-318.
93. Ламанов А. Сохранение инновационного монополизма в условиях кооперации. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2003 № 9, с. 5 - 9.
94. ЮО.Лапуста М.Г., Шаркунова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. М.: ИНФРА - М, 1998 - 224 с.
95. Ю1.Лексин В.Н., Швецов А.Н. Государство и регионы: теория и практика государственного регулирования территориального развития. М.: Эдиториал УРСС, 2003 366 с.
96. Леонов В.П. Особая экономическая зона в Магаданской области // Эффективность рыночного хозяйствования в Российской Федерации. М., 2004-с. 216-222.
97. Литвин М.И. Амортизационные отчисления как фактор налоговой защиты коммерческой организации.//Финансы. 2002 № 4, с. 34-35.
98. Ю4.Лукичева Л.И., Егорычев Д.Н. Внутрифирменное управление интелектуальными активами. М.: ООО Омега Л, 2004 - 192 с.
99. Макаров В. Подъем экономики через вовлечение в оборот и капитализацию объектов промышленной собственности. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2001 -№ 5, с. 11-16.
100. Юб.Малыгин А.В., Баранов В.В. Управление эффективностью наукоемких инновационных процессов на предприятияхавиакосмического комплекса России. М.: Альпина Паблишер, 2002 -200 с.
101. Малых Н. Наш стратегический курс стабилизация и подъем производства. // В кн.: Год планеты: Политика. Экономика. Бизнес. Банки. Образование - М.: Республика, 2000 - с. 318 - 323.
102. Ю8.Машанов B.C. Сотрудничество России и Индии в сфере высоких технологий. / http: www.hitechno.ru/ mashanov.htm
103. Медведев А.Н. Расширенные комментарии ПБУ 14/2000 Учет нематериальных активов. -М.: "Налоговый вестник", 2001 64 с.
104. Мейер, Маршал В. Оценка эффективности бизнеса. / Пер. с англ. -М.: ООО Вершина, 2004 272 с.
105. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов: (Вторая редакция) / Коссов В.В., Лившиц
106. B.Н., Шахназаров А. Г. М.: Экономика, 2000 - 421 с.
107. Н.Миронов С.М. И тогда Дальний Восток станет для всех нас ближе. // Российская Федерация сегодня. 2005 № 18, с. 37 - 39.
108. Некипелов А. Проводники вхождения в АТР. // Российская Федерация сегодня. 2005 № 18, с. 44 - 45.
109. Пб.Николаев Л., Спиридонов А. Венчурный капитал мобилизует ресурсы. // Бизнес Академия, 2001 № 4, с. 20 Ч 22.
110. Оценка интелектуальной собственности: Учеб. пособие / Под ред.
111. C.А. Смирнова. М.: Финансы и статистика, 2002 - 352 с.122.0ценка бизнеса: Учебник / Под ред. А.Г. Грязновой и М.А. Федотовой, 2-е изд., перераб. и допон. М.: Финансы и статистика, 2004-736 с.
112. Оценка недвижимости: Учебник / Под ред. А.Г. Грязновой и М.А. Федотовой. Ч М.: Финансы и статистика, 2004 496 с.
113. Павлючук Ю.Н., Козлов А.А. Инновационные подходы к оценке эффективности инвестиционных проектов в условиях перехода к рыночным отношениям. // Инновации, 2002 № 1 (48) - с. 29 - 39.
114. Пастушкова В.В., Крятова JT.A. Бухгатерский учет основных средств и нематериальных активов: Учебное пособие. М.: Информационно-внедренческий центр Маркетинг, 2000 - 192 с.
115. Первушин В. А. Системная организация инновационной деятельности. // Инновационная экономика России февраль 2003, с. 32-34.
116. Песчанских Г.В. К вопросу регулирования деятельности территорий со льготным налогообложением // Государство и право, № 2, 2003 с. 28-37.
117. Плескачевский B.C. Концессии как способ привлечения инвестиций в экономику России. Финансовый эксперт №2(11), 2004 с. 14-24.
118. Пикулик А., Храмкин А. Сдавая нормы ВТО // Финансовый контроль, № 5 (42), 2005 с. 40 - 43.
119. Попов С.А. Стратегическое управление: 17-модульная программа для менеджеров Модуль 4. М.: "ИНФРА-М", 1999 - 344 с.
120. Потемкина О.Ю. Расширение и новые границы Европейского Союза: проблемы и вызовы для России // Десять лет внешней политике России: материалы Первого Конвента Российской ассоциации международных исследований. М., 2003, с. 673 681.
121. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность / Клейнер Г.Б., Тамбовцев B.JL, Качалов P.M. М.: Экономика, 1997 - 288 с.
122. Промышленная политика (по материалам статьи Н.В. Михайлова Миссия науки и расширенное воспроизводство) // Инновационная экономика России декабрь/февраль 2003, с. 12 - 19.
123. Пронин С.В. Глобализация и пути интеграции современной России в мировое социально-экономическое пространство. В кн.: Транснациональные процессы: XXI век. М.: Современная экономика и право, 2004-с. 156- 173.
124. Пространственный аспект стратегии развития Азиатской части России: формирование Северного широтного пояса экономического развития страны / в.В. Воробьева, Т.Н. Есикова, В.Д. Ионова, В.Ю.
125. Малов; Ин-т экономики и орг. пром. пр-ва СО РАН. Ч Новосибирск: 2004-46 с.
126. Иб.Пузыня Н.Ю. Оценка интелектуальной собственности и нематериальных активов: Учебное пособие. СПб.: Питер, 2005 -352 с.
127. Пуликовский К.Б. Рынок и конкуренция все рассудят. // Российская Федерация сегодня. 2005 № 18, с. 40 - 41.
128. Радионова С.П., Радионов Н.В. Оценка инвестиционных ресурсов предприятий (инновационный аспект). С.-Пб.: Альфа, 2001 208 с.
129. Регион сотрудничества / Под общ. ред. А.П. Клемешева: Вып. 4 (29): Новые пространственные формы организации экономики. Калининград Изд-во КГУ 2004 - 50 с.
130. Рубанов В.А. Безальтернативность инновационной стратегии для России. // Инновационная экономика России декабрь/февраль 2003, с. 8- 10.
131. Рубченко М. Особый регион России // Эксперт, № 36, 2003 с. 50 -52.
132. Руководство по оценке стоимости бизнеса / Фишмен Джей, Пратт Шэннон, Гриффит Клиффорд, Уисон Кейт. Под ред. В.М. Рутгайзера: Пер. с англ. М.: ЗАО Квинто-Консатинг, 2000 - 388 с.
133. МЗ.Рукина И.М. Привлечение инвестиций в отечественное высокотехнологичное производство. / http: www.hitechno.ru/ rukina.htm
134. Рыкова И. Нематериальные активы в свете главы 25 Налогового Кодекса РФ. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2002 № 8, с. 34 - 41.
135. Садков В.Г., Шарупич В.П., Машегов П.Н. Стратегия, механизмы и правовая основа вовлечения в хозяйственный оборот интелектуальной собственности. // Инновации. 2002 № 1 (48), с. 25 -29.
136. Самочкин В.Н. Гибкое развитие предприятия: Анализ и планирование. -М: Дело, 1999-336 с.
137. Самочкин В.Н., Пронин Ю.Б., Логачева Е.Н. и др. Гибкое развитие предприятия: Эффективность и бюджетирование. М.: Дело, 2000 -352 с.
138. Севостьянов В. На повестке дня проблемы развития технологий и защиты интелектуальной собственности в оборонно-промышленном комплексе. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2003 - № 12, с. 9 - 17.
139. Симаранов С.Ю. Инвестиционный инжиниринг как технология управления рисками. // В кн.: Инвестирование в инновационный бизнес: мировая практика венчурный капитал. М.: ЗеО, 1996 - с. 125-146.
140. Симонян Р. Калининградский эксклав: новая роль в условиях расширения ЕС // Власть, № 10, 2003 с. 55 - 60.
141. Сироткин О.С. Интеграция авиационной промышленности в мировое технологическое пространство. / http: www.hitechno.ru/ sirotkin.htm.
142. Скотт М. Факторы стоимости: Руководство для менеджеров по выявлению рычагов создания стоимости. / Пер. с англ. М.: ЗАО Олимп - Бизнес, 2000 - 432с.
143. Смородинская Н., Жуков С. Экономическое развитие Калининградской области: возможности и перспективы // Федерализм, № 1, 2004 с. 83 - 110.
144. Соловьев М.М. Оценочная деятельность (оценка недвижимости): Учебное пособие М.: ГУ ВШЭ, 2002 - 224 с.
145. Старик. Д.Э. Расчеты эффективности инвестиционных проектов: Учебное пособие. М.: ЗАО "Финстатинформ", 2001, 400 с.
146. Сценарные условия социально-экономического развития и основные показатели сводного финансового баланса Российской Федерации на 2006 год и на период до 2008 года. Материалы Министерства экономического развития и торговли РФ. М.: 2005 -50 с,
147. Сыркин В.И. Восточные районы заслуживают внимательного отношения. // Российская Федерация сегодня. 2005 № 18, с. 42-43.
148. Сычева Г.И., Кобачев Е.Б., Сычев В.А. Оценка стоимости предприятия (бизнеса). Серия Высшее образование. Ростов н/Д: Феникс, 2004-384 с.
149. Тодосийчук А. Возвратное финансирование прикладных научно-исследовательских разработок // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2001 № 3 с. 50 - 56.
150. Томчин Г. Концессии это национальная идея. // Коммерсантъ, № 57, 1 04. 2005.
151. Тулаев Н. В режиме свободной экономики // Наша власть: дела и лица, № 2, 2005 с. 42.
152. Управление инвестициями: В 2-х томах Т. 1/В.В. Шеремет, В.М. Павточенко, В.Д. Шапиро и др. М.: Высшая школа, 1998 - 416 с.
153. Управление проектами. / Под ред. И.И. Мазура и В.Д. Шапиро. -М.: Высшая школа, 2001 875 с.
154. Фабоцци Ф. Дж. Управление инвестициями: Пер. с англ. М.: ИНФРА - М, 2001 - ХХУ111, 932 с.
155. Фатхутдинов Р.А. Инновационный менеджмент: М.: Экономика, 2000 - 620 с.
156. Федосов Е.А. Перспективы участия России в международном рынке наукоемкой продукции. / http: www.hitechno.ru/ fedosov.htm.
157. Феррис К., Пешеро Б. Оценка стоимости компании: как избежать ошибок при приобретении.: Пер. с англ. М.: Издательский дом Вильяме, 2003 - 256 с.
158. Фомичев Ю. Состояние и основные направления государственной политики вовлечения результатов научно-технической деятельности в хозяйственный оборот. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2002 № 11 с. 2 - 9.
159. Фридлянов В.Н., Репин И.В. О концепции государственной инновационной политики Российской федерации на 2002 2005 годы // Инновации, 2002 - № 4 (51), с 10.
160. Фридман Дж., Ордуэй Ник. Анализ и оценка приносящей доход недвижимости. Пер. с англ. М.: Дело, 1997 - 480 с.
161. Фролов К.В. Машиностроение материальная база реализации научно-технического прогресса. / http: www.hitechno.ru/ frolov.htm
162. Фурсенко Ф.Ф. Венчурный капитал как источник финансирования технологического бизнеса. // В кн.: Инвестирование в инновационный бизнес: мировая практика венчурный капитал. М.: ЗеО, 1996-с. 9-36.
163. Хабаров А. Об объеме прав, передаваемых заказчику по договору НИОКР. // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2003 № 7, с. 60 61.
164. Хан Д. Планирование и контроль: концепция контролинга: Пер. с нем. / Под ред. А.А. Турчака, Л.Г. Головача, M.JI. Лукашевича. М.: Финансы и статистика, 1997 - 800 с.
165. Хорошев С. Узелок проблем: плюсы и минусы вступления России в ВТО // Финансовый контроль, № 5 (42), 2005 с. 30 - 34.
166. Цыганов А. Управление рисками при внедрении результатов инновационной деятельности // Интелектуальная собственность. Промышленная собственность, 2001 № 8, с. 36 - 42.
167. Шапошников А.А. Проблемы коммерсализации технологий в России // Инновации. 2002 № 1 (48), с. 12 - 14.
168. Шмелев Ю.М. Инновационно-технологическое развитие страны -решающий фактор повышения конкурентоспособности экономики. // Инновации, 2002 № 4 (51), с. 31 - 33.
169. Шпорт В.И. Инвестиции в наукоемкое производство. / http: www.hitechno.ru/ shport.htm
170. Шульгин Д.Б., Кортов С.В. Особенности управления интелектуальной собственностью, обусловленные вступлением Росси в ВТО // Инновации, 2002 №5 (52), с. 41 - 43.
171. Щеглов А.В. Специальные экономические зоны как инструмент повышения конкурентоспособности национальной экономики:
172. Автореф. дис. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук. Спец.: 08.00.01 (1)-Общ. экон. теория. Моск. гос. ун-т. -М.: 2003 -28 с.
173. Щепоткин В. Сколько стоит единство страны отстоять?: Об этом вели разговор в Калининграде члены Совета Федерации со своими колегами // Российская Федерация сегодня, № 11, 2003 с. 14 - 15.
174. Эванс Фрэнк Ч., Бишоп Дэвид М. Оценка компаний при слияниях и поглощениях: Создание стоимости в частных компаниях. / Пер. с англ. М.: Альпина Паблишер, 2004 - 352 с.
175. Эльянов А. О стратегии развития российской экономики. // В кн.: Год планеты: Политика, Экономика. Бизнес. Банки. Образование -М.: Республика, 2000-с. 183- 190.
176. Яковец Ю.В. Венчурный бизнес ключ к технологическому прорыву. // В кн.: Инвестирование в инновационный бизнес: мировая практика - венчурный капитал. М.: ЗеО, 1996 - с. 105 - 112.
177. Янсен Ф. Эпоха инноваций. Пер. с англ. М.: ИНФРА - М, 2002 -308 с.
178. Яркин А.П. Совершенствовать систему стимулирования НИОКР и технологического развития. // Финансы, 2002 № 11, с. 57 - 61.
179. Ясин Е. Экономическая стратегия России на первое десятилетие XXI века. // В кн.: Год планеты: Политика. Экономика. Бизнес. Банки. Образование М.: Республика, 2000 - с. 191 - 204.
180. A New Economy? The Changing Role of Innovation Technology / OECD, 2000 № 91377. - May 22. P. 45/
181. Brian E.H. Inside secrets to venture capital / Ed/ John Willy and Sons. -2001.-246 p.
182. Building an innovative economy in Europe. A review of 12 studies of innovation policy and practice in today's Europe / Enterprise Directorate-General, 2002. P. 69.
183. Chesbrough H. Open innovation. The new imperative for creating profiting from technology // Harvard Business School Press, 2003. 2721. P
184. Privatization and Regulation of Transport Infrastructure: Guidelines for Policymakers and Regulators. The World Bank, Washington, D.C. 2000/ -P. 10.
185. Waters M. Globalisation. L.,N.Y., 1996.-P. 122.
Похожие диссертации
- Специфика и перспективы развития предпринимательской деятельности в Особой экономической зоне
- Роль экологического туризма при создании туристско-рекреационной особой экономической зоны
- Оценка эффективности государственно-частного партнерства при создании особых экономических зон
- Организация финансирования особых экономических зон технико-внедренческого типа