Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Страхование профессиональной ответственности как форма защиты финансовых интересов страхователей тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Казакова, Татьяна Ивановна
Место защиты Москва
Год 2005
Шифр ВАК РФ 08.00.10
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Страхование профессиональной ответственности как форма защиты финансовых интересов страхователей"

На правах рукописи

Казакова Татьяна Ивановна

СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ КАК ФОРМА ЗАЩИТЫ ФИНАНСОВЫХ ИНТЕРЕСОВ СТРАХОВАТЕЛЕЙ

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва 2005

Диссертация выпонена в Отделе страхования Научно-исследовательского финансового института Министерства финансов Российской Федерации.

Научный руководитель:

кандидат экономических наук, доцент Плешков Адольф Прокопьевич.

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Качалова Елена Шайдатовна кандидат экономических наук, профессор Гомеля Владимир Борисович

Ведущая организация:

Государственный университет управления.

Защита диссертации состоится л20 декабря 2005 г. в л12.30 часов на заседании диссертационного совета Д 226.002.01 в Научно-исследовательском финансовом институте Министерства финансов Российской Федерации по адресу: 127006, Москва, Настасьинский пер., дом 3, корп. 2.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Научно-исследовательского финансового института Министерства финансов Российской Федерации.

Автореферат разослан л17ноября 2005 г.

Ученый секретарь диссертационного совета,

доктор экономических наук

Шахова Г.Я.

Ш4. 1111931

А096 1. Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования.

Развитие экономики страны диктует необходимость разработки новых механизмов защиты предпринимательства, а следовательно на страховом рынке возникают и развиваются новые отрасли, подотрасли и виды страхования.

Одной из относительно молодых отраслей страхования является страхование ответственности. До конца 20-го века на отечественном страховом рынке практически не были представлены широко практикуемые в большинстве стран мира виды страхования ответственности. В настоящее время особый интерес для изучения имеющегося практического опыта и накопленной теоретической информации представляет подотрасль страхования ответственности - страхование профессиональной ответственности.

Данная подотрасль страхования получила широкое развитие в странах с развитой рыночной экономикой. Страхование профессиональной ответственности стало не только важной составляющей отрасли страхование ответственности, но и эффективным методом поддержки предпринимателей всех организационно-правовых форм собственности, гарантом их финансовой устойчивости и стабильного развитая экономики.

Отдельные вопросы и проблемы страхования профессиональной ответственности уже рассматривались такими учеными и специалистами-практиками, как Гомеля В.Б., Грищепко Н.Б., Дюжиков Е.Ф., Коломин Е.В., Орланюк-Малицкая Л.А., Плешков А.П., Рейтман Л.И., Сплетухов Ю.А., Фогельсон Ю.Б., Шахов В.В., Шинкаренко И.Э. и др. В их работах дается понятое сущности страхования ответственности, освещается зарубежный опыт осуществления отдельных видов страхования ответственности, раскрываются правовые основы данпой области страховых отношений.

Вместе с тем, в современной научной литературе не достаточно разработана проблема развития страхования профессиональной

ответственности как формы защиты фин хователя.

Многие теоретические вопросы, касающиеся организации и осуществления данных страховых отношений, нуждаются в изучении и выработке практических решений и рекомендаций.

Недостаточная теоретическая и практическая разработанность проблем страхования профессиональной ответственности определили необходимость и актуальность темы исследования, а также выбор его основных направлений.

Цель и задачи исследования.

Основной целью проведенного исследования является анализ экономических предпосылок, тенденций и перспектив развития рынка страхования профессиональной ответственности в России и разработка на его основе предложений по формированию эффективной стратегии дальнейшего развития данной подотрасли страхования.

Для достижения поставленной цели, в работе решен ряд конкретных

^ проведен анализ становления и развития страхования ответственности, как

поноправной отрасли страхования, ^ уточнен терминологический аппарат и сущность понятия страхование

профессиональной ответственности, ^ уточнены функции страхования профессиональной ответственности,

дана оценка состояния российского рынка страхования профессиональной ответственности и определены факторы, тормозящие развитие данной подотрасли страхования, ^ определены критерии, отличительные черты и основные факторы проведения страхования профессиональной ответственности как формы защиты финансовых интересов страхователей, ^ разработаны практические рекомендации по дальнейшему совершенствованию законодательной базы, регулирующей страхование профессиональной ответственности в России, ^ дан краткосрочный и среднесрочный прогноз развитая рынка страхования профессиональной ответственности на основании выявленных тенденций

развития страхового рынка вообще и отрасли страхование ответственности в частности.

Объект исследования.

В качестве объекта проводимого исследования выступает рынок страхования профессиональной ответственности, как подотрасли страхования ответственности.

Предмет исследования.

Предметом исследования являются тенденции и перспективы развития профессиональной ответственности в России в условиях экономики переходного периода.

В процессе работы диссертантом применялись общенаучные методы и приемы: исторический анализ развития страхования; методы сравнительного анализа - при исследовании роли и функций страхования профессиональной ответственности в условиях переходного периода становления экономики; методы анализа и синтеза и экономико-математические методы - при выявлении тенденций развития рынка страхования профессиональной ответственности в России. Методологические положения диссертации аргументированы таблицами, графиками, схемами и диаграммами.

Теоретическая основа исследования.

Теоретическую и методологическую основу работы составляют исследования отечественных и зарубежных специалистов по теории страхования. В процессе исследования использованы нормативные правовые акты, актуальные публикации в периодической печати и официальные статистические данные по страховому рынку Российской Федерации, а также рабочие материалы Федеральной службы страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации и НИФИ Министерства финансов Российской Федерации.

Научная новизна результатов исследования

Новизной проведенного исследования является разработка комплекса теоретических и практических предложений по вопросам совершенствования механизма страхования профессиональной ответственности, а именно:

1. обосновано выделение страхования профессиональной ответственности в одну из поноправных подотраслей страхования ответственности, обусловленное наличием характерных, только ей присущих, особенностей, которые отличают ее как от отрасли имущественного, так и отрасли личного страхования

2. сформулирован основной принцип развития страхования профессиональной ответственности в России, который заключается в становлении данной подотрасли как одного их механизмов финансовой защиты страхователей,

3. обоснованы меры по преодолению причин, тормозящих развитие страхования профессиональной ответственности - подотрасли страхования ответственности,

4. разработаны предложения по совершенствованию рынка страхования профессиональной ответственности, связанные с принятием законодательных актов, регламентирующих права, обязанности и порядок определения ответственности лиц, занимающихся определенным видом профессиональной деятельности.

Наряду с этим, в диссертации:

1) определено место и функции страхования профессиональной ответственности как механизма защиты представителей профессиональных сообществ в процессе их профессиональной деятельности,

2) сформированы основные требования к договорам страхования профессиональной ответственности,

3) обосновано право заключения договора страхования профессиональной ответственности как физическими, так и юридическими лицами, понимая под

ним страхование ответственности за результаты деятельности, которую и те и другие оказывают на профессиональной основе;

4) установлена необходимость проявления более активной роли государства в развитии страхования профессиональной ответственности -важного фактора развития предпринимательства в России.

Практическая значимость исследования заключается в том, что она представляет собой самостоятельное завершенное научное исследование, основные положения которого могут быть использованы органами законодательной и испонительной власти при разработке как конкретных мер по стимулированию страхования профессиональной ответственности, так и в целом концепции развития страхового рынка в рамках программы экономического развития страны.

Результаты исследования могут быть также использованы: ^ участниками страхового рынка - с целью более глубокого изучения основных тенденций развития страхования и перспектив функционирования страхования профессиональной ответственности на краткосрочную и среднесрочную перспективу,

^ учебными заведениями - при преподавании страховых и экономических дисциплин.

Апробация работы.

Рекомендации, разработанные на основе полученных результатов исследования, относящиеся к повышению эффективности страховых операций в области страхования профессиональной ответственности, одобрены и приняты к практическому использованию страховыми организациями ОАО СОГАЗ, ОАО Военно-страховая компания и ОАО Межрегиональный страховой центр.

Публикации.

По теме исследования опубликованы 4 печатные работы общим объемом 1,6 п.л.

Структура работы.

Диссертационная работа изложена на 168 страницах и состоит из введения, главы 1 Становление страхования ответственности как самостоятельной отрасли страхования, главы 2 Развитие страхования профессиональной ответственности в условиях рыночной экономики, главы 3 Перспективы развития страхования профессиональной ответственности на российском страховом рынке, заключения и библиографии (81 наименование); содержит 5 схем, 12 таблиц, 1 диаграмму, 3 приложения. Машинописный объем диссертации -120 страниц, объем приложений - 48 страниц.

2. Основное содержание работы

В соответствии с поставленными задачами исследования в работе рассмотрены три группы проблем.

Первая группа проблем включает в себя исследование вопросов, связанных с определением места и уточнением функций страхования профессиональной ответственности как механизма защиты представителей профессиональных сообществ в процессе их профессиональной деятельности.

Страхование профессиональной ответственности включает виды страхования, отличительной чертой которых является то, что по договору страхования страховщиком гарантируется оплата претензий, предъявляемых страхователям третьими лицами, исключительно по итогам профессиональной деятельности страхователя.

Страхование профессиональной ответственности осуществляется на случай возникновения каких-либо упущений, недосмотров, неосторожности и т.д. лица, занимающегося профессиональной деятельностью. При этом подразумевается, что это лицо обладает необходимой компетенцией для занятия данным видом деятельности и относится к своим обязанностям добросовестно, испоняя все требования, предъявляемые к данной профессии. Подтверждением уровня квалификации лица, занимающегося профессиональной деятельностью, является наличие у него сертификатов, 8

дипломов или других документов, подтверждающих его профессиональное умение.

Страхование профессиональной ответственности - это подотрасль страхования, которая в зависимости от профессии лиц, занимающихся профессиональной деятельностью, и, чья ответственное! ь подлежит страхованию, включает в себя элементы как страхования ответственности за причинение вреда, так и страхования ответственности за нарушение условий договора.

В зависимости от рода деятельности лица определенной профессии могут предъявляться требования (претензии) по причине вреда здоровью, материального или финансового ущерба третьим лицам.

Существуют следующие варианты договоров страхования профессиональной ответственности:

^ договоры, предусматривающие ответственность страховщика за деятельность страхователя в рамках указанной в договоре профессии, договоры, предусматривающие ответственность страховщика по определенному виду той или иной профессиональной деятельности (например, только оценка жилых домов и квартир, только за аудиторские проверки организаций торговли и т.д.),

договоры, предусматривающие ответственность страховщика за оказание услуг страхователем только по конкретному договору с конкретным клиентом (предпосыками к подобной практике могут быть эпизодичность оказания страхователем услуг или специфичность какого-либо конкретного договора об оказании услуг).

Предоставляемая страховщиком страховая защита по договору страхования профессиональной ответственности, целью которого является финансовая защита интересов страхователей, дожна включать: 1. Оплату обоснованных, т.е. подлежащих возмещению в соответствии с действующим законодательством и условиями договора страхования,

требований третьих лиц к страхователю и отклонение необоснованных требований, а также проверку таких требований страховщиком.

2. Возмещение необходимых и целесообразных расходов по предварительному выяснению обстоятельств предполагаемых страховых случаев и степени виновности страхователя и внесудебной защите интересов страхователя при предъявлении ему требований в связи с такими случаями.

3. Возмещение расходов по ведению в судебных органах дел по предполагаемым страховым случаям, если передача дела в суд была произведена с ведома и при согласии страховщика, либо страхователь не мог избежать передачи дела в суд.

4. Предоставление юридической помощи, услуг адвокатов и специалистов, участвующих в рассмотрении обстоятельств причинения вреда (ущерба) третьим лицам и оценке величины такого вреда (ущерба), в судебной и внесудебной защите страхователя в связи с предъявленными к нему требованиям третьих лиц о возмещении убыпков.

5. Возмещение необходимых и целесообразных расходов по уменьшению вреда (ущерба), причиненного страховым случаем.

Условия договоров страхования предусматривают обычно установление максимальных пределов выплачиваемых страховщиком страховых сумм, которые называются лимитами ответственности страховщика. Договором может быть оговорено несколько лимитов ответственности. Один из них, как правило, предусматривает максимально возможный размер страховой выплаты за каждый страховой случай. Кроме того, страховщики устанавливают и лимит ответственности за весь срок действия договора страхования.

Одна из особенностей страхования профессиональной ответственности состоит в возможности значительного разрыва во времени между датами совершения события, явившегося причиной нанесения вреда (ущерба) третьему лицу, и датой предъявления претензии о возмещении убытков пострадавшим страхователю. В связи с этим в договор вносятся специальные положения о

действии ответственности страховщика во времени, если такие уточнения не внесены, то действительность страховой защиты ограничена сроком исковой давности установленной в Гражданском Кодексе РФ.

Как уже отмечалось, развитие страхования профессиональной ответственности, как и других видов страхования, тесно связано с общим экономическим состоянием страны. Поэтому перспективы формирования и дальнейшего становления данной подотрасли страхования рассматриваются в увязке с перспективами развития экономики страны в целом и развития страхового рынка в частности.

В настоящее время правительством разработано несколько программ экономического развития страны. Все программы объединяет осознание важности лулучшения делового климата. Основой благоприятного делового климата является гарантия неприкосновенности прав собственности.

В последнее время складывается тенденция к росту ущерба, фактически возникающего в процессе деятельности представителей отдельных профессий. Однако, этот очевидный факт, который подтвержден данными о количестве требований о компенсации ущерба (вреда), который был причинен в процессе испонения представителями отдельных профессий при испонении своих профессиональных обязанностей, не находит дожного отражения в отчетах страховых организаций и судебных органов. Этому способствует действующая в настоящее время практика проведения страхования ответственности: в договоре изначально устанавливается минимально возможный размер лимита ответственности страховщика, часто используются необоснованно высокие размеры тарифных ставок, отсутствует четкая методика определения размера вреда в денежном выражении. Все это привело к тому, что сложилась абсурдная ситуация: вред причиняется, а страховые компании или не возмещают его, или возмещают в мизерном размере. Разницу между причитающейся третьим лицам суммой и частью, которой выплатила страховая компания, приходится возмещать самому страхователю.

Развитие страхования профессиональной ответственности по такому направлению не дает возможности данной подотрасли выпонять свою основную задачу - защищать финансовые интересы страхователей.

Развитие страхования профессиональной ответственности на предлагаемой в диссертации основе позволит гарантировать определенную стабильность в деятельности лиц, предоставляющих услуги, а также в определенной степени обеспечить защиту прав потребителей услуг.

Развитие данной подотрасли может также оказать благоприятное влияние на предпринимательскую и потребительскую активность граждан. Что, в свою очередь, имеет большое значение для развития экономики страны в целом.

Как показывает данное исследование, страхование профессиональной ответственности имеет двоякую природу, если рассматривать ее в разрезе общего экономического развития страны:

^ с одной стороны, развитие страхования профессиональной ответственности напрямую зависит от качества и спектра предлагаемых услуг, так как именно наличие и широта этого спектра определяют возникновение реальной потребности в страховании у лиц потребляющих эти услуги в целях защиты себя от возможных убытков; ^ с другой стороны, страхование профессиональной ответственности выступает неким гарантом, который обеспечивает привлекательность услуг для потребителей и относительную лэкономическую безопасность за последствия их предоставления для продавцов.

И тот и другой подход к роли страхования профессиональной ответственности в процессе развития экономики является предпосыкой стимулирующего значения данной подотрасли страхования для экономического оздоровления страны.

Вторая группа проблем заключается в определении основных требований к договорам страхования профессиональной ответственности.

Определяя основные требования, которым дожен удовлетворять договор страхования профессиональной ответственности для того, чтобы стать 12

эффективным механизмом защиты интересов страхователя, важно учесть, что общая страховая культура в нашей стране пока находится на этапе, когда страховщик гоняется за клиентом, а не клиент приходит к страховщику.

В случае страхования профессиональной ответственности, ситуация на российском рынке страхования обстоит кардинально противоположным образом - клиент в любом случае сам ищет страховщика:

- в случае обязательности страхования в силу закона или других документов, регламентирующих профессиональную деятельность клиента, при этом, в большинстве случаев, заключение договора страхования носит формальный характер,

- в случае развитого чувства профессиональной сознательности, проявление которого у представителей профессиональных сообществ в настоящее время носит единичный характер.

Основным стимулом к заключению договора страхования становится понимание того, что даже самые лучшие и дорогостоящие специалисты совершают ошибки. Медик может неправильно поставить диагноз, аудитор -неправильно провести проверку бухгатерских документов и т.д. Иногда цена таких ошибок очень велика: на карту может быть поставлена жизнь и здоровье человека или, что также имеет огромное значение, процветание бизнеса.

Во всем мире признанным механизмом сглаживания последствий таких ошибок является страхование. В нашей стране, к сожалению, к страхованию профессиональной ответственности, как к способу защиты от последствий своих непреднамеренных ошибок, профессионалы прибегают крайне редко.

Несомненно существуют глобальные причины того, что ситуация складывается подобным образом - это и недостатки правовой базы, и экономическая нестабильность, и неразвитость страхового рынка, и отсутствие страховой культуры. Однако, кроме всего вышеперечисленного, существует и другая очень важная объективная причина, которая особенно тормозит развитие страхования представителей отдельных профессий - невысокое качество страховых продуктов, предлагаемых страховыми компаниями. Как

известно, основными характеристиками страхового продукта являются: субъекты страхования, объем страховых рисков, покрываемых договором, размер тарифов, порядок урегулирования убытков, объем страхового покрытия, лимит ответственности страховщика.

В диссертации сделана попытка определить механизм действий, которые позволят повысить качество страховых продуктов, предлагаемых в рамках подотрасли страхования профессиональной ответственности.

Субъектами страхования в данном случае выступают страхователь, страховщик и третьи лица. Из перечисленных субъектов страховщик и третьи лица не имеют двояких токований: страховщиком выступает страховая организация, третьими лицами являются лица, которым был причинен вред (ущерб) в результате профессиональной деятельности страхователя. Что касается страхователя, то его личность вызывает споры и различные токования.

Федеральная служба страхового надзора настаивает на том, что под страхователем данной подотрасли страхования следует понимать исключительно физических лиц (предприниматели без образования юридического лица), мотивируя это тем, что юридические лица не обладают профессией, а, следовательно, не могут страховать свою профессиональную ответственность.

Однако, как показала практика развития данной подотрасли страхования, подобное искусственное сужение рынка сбыта является не совсем корректным.

Дело в том, что при страховании профессиональной ответственности как физических, так и юридических лиц страхованию подлежит ответственность за результат деятельности по оказанию услуг или проведению работ, на которые как физическое, так и юридическое лицо, дожно получить соответствующее разрешение органа, который осуществляет надзор за той или иной областью хозяйственной деятельности. Следовательно, не будет ошибкой назвать эту деятельность профессиональной, так как и физическое и юридическое лицо

дожны подтвердить их возможность или невозможность оказывать заявленные услуги.

Вышесказанное, на наш взгляд, дает основание уравнять физические и юридические лица в их праве страховать свою профессиональную ответственность, понимая под ней страхование ответственноста за результаты деятельности, которую и физические и юридические лица осуществляют на профессиональной основе.

Объем страховых рисков. Все страховые продукты по страхованию профессиональной ответственности, объединяет то, что страховой случай определяется, как возникновение обязанности страхователя в силу гражданского законодательства Российской Федерации возместить ущерб, причиненный третьим лицам в период выпонения своих профессиональных обязанностей. Впоследствии определяются события, убытки, причиненные в результате которых, не являются страховым случаем и не покрываются договором страхования.

Данный подход (слишком широкое определение страхового случая) свидетельствует о том, что страховщики в силу отсутствия достаточных знаний о специфике деятельности представителя той или иной профессии пе в состоянии четко назвать риски, которые подлежат страхованию

Данная проблема может быть решена при помощи объединений представителей той или иной профессии (колегия адвокатов при страховании ответственности адвокатов, например). Привлекая самих профессионалов к определению страховых рисков, страховщики не только повысят качество предлагаемых страховых продуктов, но и уровень доверия потенциальных страхователей к механизму страхования как к форме их защиты от возможных финансовых потерь, связанных с возмещением причиненного в результате профессиональной деятельности вреда (ущерба).

Определение страховых тарифов также является своеобразным камнем преткновения. Для расчета объективных размеров страховых тарифов

необходим достаточно широкий набор статистических данных. В силу того, что данная подотрасль страхования только начинает свое становление, статистических данных, которые в поной мере отражают ситуацию на страховом рынке, просто нет.

Страховщикам приходится использовать для расчета непоную или необъективную информацию, что в свою очередь влечет за собой не обусловленное ничем завышение или занижение тарифных ставок.

Остались еще две причины, которые также могут оказывать негативное влияние на темпы развития данной подотрасли: порядок урегулирования убытков, лобъем страхового покрытия.

Основанием для выплаты при осуществлении страхования профессиональной ответственности является, во-первых, решение суда, а, во-вторых, признание страховщиком наступившего случая страховым. Однако в настоящее время, из-за отсутствия ясности в определении наличия ответственности страхователя в наступившем убытке, страховщики предпочитают использовать решение суда в качестве основания для страховой выплаты (схема 1).

Урегулирование убытков - важнейший этап действия договора страхования. Именно на этом этапе оценивается эффективность страхования профессиональной ответственности как механизма защиты финансовых интересов страхователя.

В целях повышения эффективности данной подотрасли страхования как механизма защиты экономических интересов страхователя необходимо оптимизировать процесс урегулирования убытков. Для этого необходимо предусмотреть более гибкий подход к порядку осуществления страховых выплат, а именно, возможность выплаты возмещения вреда, причиненного страхователем, как самому страхователю (в случае, если страхователь самостоятельно возместил вред), так и потерпевшим третьим лицам.

Данная мера позволит ускорить процесс урегулирования взаимоотношений страхователя и потерпевших третьих лиц, что в свою очередь минимизирует вред, причиненный профессиональной репутации, представителя той или иной профессии.

Схема 1

Стандартный порядок урегулирования убытков при страховании

профессиональной ответственности

Анализ информации о произошедшем случае: _____________

1 Заявление страхователя /третьего лица о возмещении ущерба_____

2 Документы, подтверждающие факт наступления случая__________

3 Проверка отсутствия признаков умышленных действий, направленных на наступление случая

Проверка обоснованности претензии: _______________ _

1 Включение в договор страхования данного риска_________

2 Действие страховой защиты в момент наступления события

3 Наличие прямой причинно-следственной связи между произошедшим случаем и предъявленной

Проверка выпонения страхователем договорных обязательств:

I Поная и своевременная оплата страховых взносов

2 Своевременное уведомление о страховом событии

3 Иные обязательства, в том числе установленные законодательно

|_| Принятие решения о статусе произошедшего события на основании проведенного анализа

Признание события СТРАХОВЫМ СЛУЧАЕМ

/ Определение размера ущерба, причиненного вследствие страхового случая

ущерб, причиненный имуществу третьих лиц,

вред, причиненный жизни и здоровью третьих лиц,

^ допонительные расходы страхователя

2 Определение размера страхового возмещения (обеспечения)

франшиза,

двойное страхование,

наличие иных виновных лиц,

^ наличие нескольких потерпевших.

3 Выплата страхового возмещения (обеспечения)

4 Суброгация

- Признание события НЕСТРАХОВЫМ СЛУЧАЕМ Формирование мотивированного отказа в выплате

Лимит ответственности страховщика - это еще один проблемный

вопрос, который имеет место в данной подотрасли страхования. В настоящее

время страхователи при заключении договора страхования, как правило, устанавливают крайне низкие размеры лимитов ответственности, что не позволяет покрыть убытки страхователя, связанные с возмещением вреда, причиненного в результате его профессиональной деятельности.

Выходом из сложившегося положения может стать тесное сотрудничество страховщиков с организациями, объединяющими представителей отдельных профессиональных сообществ с целью выработки критериев установления реально приемлемых лимитов ответственности для каждой профессии и методики их расчета.

Отдельно следует рассмотреть возможность и порядок установления франшизы в договоре страхования профессиональной ответственности. В настоящее время установление франшизы служит одним из инструментов максимального уменьшения размера страховой премии при значительном увеличении лимита ответственности.

Как и размер лимита ответственности максимальный размер франшизы дожен быть согласован и одобрен представителями соответствующих профессиональных сообществ. При этом размер франшизы не дожен превышать 10% от установленного по договору лимита ответственности.

Для того, чтобы страхование профессиональной ответственности в поной мере могло выступать гарантом финансовой защиты страхователя, необходимо выделить следующие направления по совершенствованию данной подотрасли:

качественное изменение отношения страховщиков к договорам страхования профессиональной ответственности;

^ совместная работа страховых компаний (например, в лице Всероссийского союза страховщиков) и объединений представителей профессиональных сообществ;

^ объединение усилий страховщиков и представителей профессий в части сбора и систематизации данных, необходимых для расчета страховых тарифов;

^ четкое определение порядка урегулирования претензий третьих лип. возникших в связи с наступлением страховых случаев;

/ проведение работы по минимизации количества формальных договоров страхования профессиональной ответственности, дискредитирующими данную подотрасль страхования (минимальные лимиты ответственности, размытое определение страхового случая, высокий уровень франшизы); ^ стимулирование заключения договоров добровольного страхования профессиональной ответственности на законодательном уровне введением налоговых льгот.

По мнению автора, изложенные в диссертации предложения по развитию страхования профессиональной ответственности будут способствовать становлению страхования профессиональной ответственности, как самостоятельной подотрасли и поноценного механизма защиты финансовых интересов страхователей.

Третья группа проблем характеризует роль государства в развитии страхования профессиональной ответственности.

Мировой опыт показывает, что построение цивилизованной рыночной экономики неотъемлемо связано с созданием эффективной системы страхования, обеспечивающей независимые финансовые гарантии защиты интересов всех субъектов экономических взаимоотношений. Особенностью существующего переходного этапа российской экономики является то, что доля страхования профессиональной ответственности перед третьими лицами за нанесение вреда жизни, здоровью или имуществу в результате выпонения профессиональных обязанностей очень мала.

Данная ситуация существует, несмотря на то, что именно этот вид защиты безусловно отвечает интересам общества. Это особенно актуально в современных российских условиях, характеризующихся ослаблением практически всех механизмов, гарантирующих интересы субъектов

экономических отношений: экономических, социальных и нормативно-правовых.

Для выяснения причин сложностей, возникших в процессе развития страхования профессиональной ответственности в нашей стране, следует рассмотреть влияние факторов, стимулирующих развитие рынка страхования профессиональной ответственности на Западе, на развитие рынка страхования профессиональной ответственности в России.

Нормативно-правовые факторы: в настоящее время в России отсутствуют четкая нормативно правовая база, регламентирующая страховую деятельность в целом и подотрасль страхования профессиональной ответственности в частности, а также законодательные нормы, регулирующие порядок проведения и основные требования к договорам страхования, заключаемым в рамках страхования профессиональной ответственности.

Экономические факторы: основными чертами экономики нашей страны являются недостаточный уровень развития рынка индивидуального предпринимательства, и как следствие лестественная узость страхового поля; недостаточный опыт страховщиков в организации страхования ответственности вообще и профессиональной ответственности в частности.

Говоря о социальных факторах важно отметить отсутствие развитой в части отстаивания интересов третьих лиц, пострадавших при оказании услуг, либо выпонении работ, судебной системы; низкий уровень правовой грамотности общества в целом; недостаточное внимание к деловой и профессиональной репутации со стороны лиц - представителей профессиональных сообществ.

Таким образом, можно сделать вывод, что страхование профессиональной ответственности, несмотря на то, что современный период развития экономики нашей страны отличается растущим количеством различного рода рисков, в том числе и рисков, связанных с профессиональной деятельностью субъектов экономических правоотношений, стокнулось, с одной стороны, со всесторонней неготовностью субъектов экономических

отношений к развитию данной подотрасли страхования, с другой стороны, с необходимостью интенсивного развития данной подотрасли, как эффективного способа защиты от различного рода рисков, сопровождающих развитие экономики.

В настоящее время на российском страховом рынке по сути дела формально осуществляется страхование профессиональной ответственности представителей следующих профессий: нотариусов, аудиторов, врачи, риэторов, архитекторов, проектировщиков, операторов складов, таможенных брокеров, таможенных перевозчиков, оценщиков, юридических консультантов, адвокатов, строителей, регистраторов, диапозитариев, арбитражных управляющих.

Порядок организации страхования профессиональной ответственности представителей данных профессий можно условно разделить на 3 вида:

1. необходимость страхования обусловлена нормативно-правовыми актами, регулирующими деятельность представителей данных профессий:

a) аудиторы (в части проведения обязательного аудита) - Федеральный закон от 07.09.2001 № 119-ФЗ (с изменениями от 14 декабря, 30 декабря 2001 года).

b) оценщики - Федеральный Закон от 29 июля 1998 №135-Ф3 Об оценочной деятельности в Российской федерации.

c) нотариусы - Основы законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 г. N 4462-1 (с изменениями от 30 декабря 2001 г.)

(1) арбитражные управляющие - Федеральный закон от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ О несостоятельности и банкротстве.

2. обязанность страхования установлена Положениями и Условиями получения права на осуществление той или иной деятельности: охранная деятельность, врачи, агенты футболистов, строители.

3. заключение договора не регулируется нормативными актами, право на страхование вытекает из установленной Гражданским кодексом ответственности представителей определенных профессий за вред,

причиненный в процессе выпонения ими профессиональных обязанностей. Данное страхование распространяется на представителей следующих профессий: адвокаты, операторы складов, архитекторы, риэторы, иные виды профессиональной деятельности.

Анализ документов (нормативных актов и других материалов), в которых изложены основные требования к порядку проведения указанных видов страхования профессиональной ответственности, выявил что они содержат лишь упоминание об обязательности страхования, что нельзя считать достаточным для обеспечения как интересов представителя профессионального сообщества, так и потребителей их услуг (исключение составляют материалы по страхованию арбитражных управляющих, в которых сделана попытка прописать и определить некоторые ключевые моменты при заключении договора страхования - лимит ответственности, период страхования, ответственность страховщика).

Основными причинами низкого интереса и недоверия потенциальных потребителей, а также субъектов страхового рынка к подотрасли страхования профессиональной ответственности можно условно разделить на 2 группы:

1. причины низкой заинтересованности в заключении договоров страхования профессиональной ответственности со стороны потенциальных страхователей:

a) настоящий этап развития российского общества характеризуется низким уровнем правовой культуры населения;

b) судебные органы, как правило, не способны и не готовы к урегулированию конфликтов, связанных с профессиональной деятельностью, что связано как с недостатками законодательной базы, так и с практически поным отсутствием опыта работы сотрудников судебной системы с данным видом исков;

c) в обществе годами складывалась традиция, в соответствии с которой все возникающие разногласия в процессе испонения профессиональных

обязанностей принято лурегулировать без лишнего шума, не привлекая лишнего внимания к своей оплошности;

<1) страховой рынок находится в стадии становления, а следовательно еще не успел зарекомендовать себя перед основной массой потенциальных потребителей страховых продуктов в качестве надежного механизма урегулирования спорных вопросов, связанных с профессиональной деятельностью;

е) законодательные акты, регламентирующие деятельность представителей отдельных профессий отличаются туманностью изложения положений, регламентирующих права, обязанности и ответственность лиц, занимающихся той или иной профессиональной деятельностью.

2. причины низкой заинтересованности в развитии подотрасли

страхования профессиональной ответственности со стороны страховых

организаций:

a) принимая во внимание проблемы, изложенные в пункте 1 в настоящее время рынок потенциальных потребителей достаточно узок, кроме того, количество потенциальных потребителей продуктов страхования профессиональной ответственности ограничено за счет разъяснений Департамента страхового надзора Минфина РФ касательно того, что страховать профессиональную ответственность могут только физические лица, т.к. юридические не обладают профессией;

b) в настоящее время страховой рынок ввиду отсутствия достаточного опыта страхования профессиональной ответственности не может предложить потенциальным потребителям страховых продуктов, поностью учитывающих особенности деятельности представителей той или иной профессии;

c) отсутствует прозрачность расчета страховой премии, т.к. финансовые показатели необходимые для расчетов и представляемые страхователем, зачастую не отражают реального финансового состояния страхователя;

ё) отсутствуют статистические данные о развитии рьшка потенциальных страхователей,

е) высокая стоимость и трудоемкость процесса предпродажной оценки принимаемого на страхование риска, а также послепродажной оценки размера убытка (независимая экспертиза, размытость определений, несовершенство законодательной базы).

В результате на рынке сложилась следующая ситуация - отсутствие потребности в страховании с одной стороны (со стороны страхователя), отсутствие возможности удовлетворить необходимые потребности в страховании с другой стороны (со стороны страховщика) и не подготовленное к реализации желание государства и иных регулирующих деятельность представителей отдельных профессий учреждений и организаций внедрить данный вид страхования на российском страховом рынке в лобязательном порядке.

Перечисленные недостатки проведения страхования профессиональной ответственности позволяют сделать вывод, что данная подотрась страхования функционирует скорее как механизм лимиджевой политики и проявлении лояльности к нормам законодательства, чем как механизм реальной финансовой защиты интересов страхователей.

Изменить сложившуюся ситуацию можно, только при изменении подхода к страхованию профессиональной ответе гвенности со стороны всех субъектов правовых отношений.

Государству, которое дожно стимулировать развитие данной подотрасли страхования, необходимо прежде всего внести существенные изменения в законодательные акты, регулирующие деятельность представителей отдельных профессий. При этом необходимо уточнить следующие аспекты типового договора страхования профессионально ответственности: 1. порядок определения лимита ответственности по договору. Несомненно, отказ от лимитов стал бы идеальным вариантом в деле стимулирования роста рьшка страхования профессиональной ответственности,

как эффективного механизма финансовой защиты страхователя, так как это гарантировало бы поное возмещение убытков, которые несет страхователь в связи необходимостью возмещения вреда причиненного им в процессе профессиональной деятельности. Однако, стоит признать, что в настоящее время, рынок страхования не готов к такому прорыву. Но уже сейчас можно и необходимо разработать порядок определения размера лимита ответственности в каждом виде страхования.

2. четкое определение перечня страховых случаев.

В законодательных актах, регулирующих деятельность представителей отдельных профессий, необходимо привести четкий перечень страховых случаев, который позволит страхователю оценить степень своей защищенности в процессе заключения договора. Данный перечень может быть расширен при заключении договора страхования профессиональной ответственности, но сужен он быть не может.

3. установление действенного контроля за процессом урегулирования убытков. При этом важно развивать досудебный этап урегулирования убытков, что повлечет за собой развитие института независимой экспертизы в каждом направлении профессиональной деятельности. Необходимым аспектом развития данной подотрасли является организация постоянного мониторинга процесса урегулирования убытков со стороны организаций и объединений, представляющих интересы представителей отдельных профессий.

Страховые компании, со своей стороны, дожны ответственно подойти как к процессу заключения договора (проведение андеррайтинга, расчет страховой премии, порядок применения повышающих и понижающих коэффициентов), так и к процессу организации оперативного и качественного урегулирования убытков на местах.

Общество в лице потерпевших в результате ошибочных действий представителей профессиональных сообществ дожно активно отстаивать свои права на компенсацию, причиненного им вреда (ущерба). Фактор замачивания в этом случае играет огромную негативную роль в появлении у

профессионалов илюзии безнаказанности за свои действия, следствием которой является крайне опасный вывод об отсутствии необходимости в страховой защите.

Представители профессиональных сообществ - страхователи - дожны поностью осознать, прежде всего, свою материальную и моральную ответственность перед третьими лицами в процессе осуществления ими страхования профессиональной деятельности.

По мнению автора, изложенные в диссертации предложения по развитию страхования профессиональной ответственности будут способствовать становлению страхования профессиональной ответственности, как самостоятельной подотрасли и поноценного механизма защиты финансовых интересов страхователей.

По теме диссертации опубликованы следующие научные работы:

1. Казакова Т.И. Правовое регулирование российского рынка страхования профессиональной ответственности // Юридические науки № 2, 2005. (0,35 п.л.);

2. Казакова Т.И. Перспективы развития страхования профессиональной ошегавенности на российском страховом рынке // Вопросы экономических наук, №9, 2004. (0,57 п.л.);

3. Казакова Т.И. Перспективы развития страхования профессиональной ответственности в России // Российский Экономический Интернет-журнал (Ссыка на домен более не работает/www.e-rei.rU/Speakers.htm#details) (0,15 п.л.);

4. Казакова Т.И. Страхование профессиональной ответственности как форма финансовой защиты страхователя // Страховое ревю, №8, 2003. (0,56 п.л.).

Казакова Татьяна Ивановна

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Подписано в печать 14.11.2005 г. Формат 60x90, 1/16. Объем 1,75 п.л. Тираж 100 экз. Заказ № 865

Отпечатано в ООО "Фирма Блок" 107140, г. Москва, ул. Краснопрудная, вл. 13. т. 264-30-73 \vww.blokO 1 centre.narod.ru Изготовление брошюр, авторефератов, печать и переплет диссертаций.

- 2 2 7 2J

РНБ Русский фонд

2006-4 23196

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Казакова, Татьяна Ивановна

Введение.

Глава 1. Становление страхования ответственности как 9 самостоятельной отрасли страхования.

1.1. Теоретические основы страхования ответственности - И самостоятельной отрасли страхования. Классификация видов страхования ответственности.

1.2. Характеристика страхования профессиональной ответственности - 23 подотрасли страхования ответственности.

Глава 2. Развитие страхования профессиональной ответственности в 36 условиях рыночной экономики.

2.1. Мировой опыт развития рынка страхования профессиональной 36 ответственности.

2.2. Особенности правового регулирования российского рынка 51 страхования ответственности.

2.3. Государственное регулирование страхования ответственности 60 представителей отдельных профессиональных сообществ.

2.4. Особенности реализации отдельных видов страхования 66 профессиональной ответственности в России.

Глава 3. Перспективы развития страхования профессиональной 78 ответственности на российском страховом рынке.

3.1. Необходимость формирования российского рынка страхования 78 профессиональной ответственности - важного фактора дальнейшего развития системы оказания страховых услуг.

3.2. Основные направления совершенствования и развития страхования 89 профессиональной ответственности.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Страхование профессиональной ответственности как форма защиты финансовых интересов страхователей"

Время значительных экономических перемен в России изменили подход и отношение к страхованию. Осознается необходимость страхования как элемента поноценного функционирования экономической системы, как средства защиты имущественных интересов юридических и физических лиц.

В условиях развития рыночных отношений и появления различных форм собственности появляется объективная необходимость внедрения страхования в сферу экономики. Страхование позволит не только защитить интересы потребителей, но и обеспечить финансовую устойчивость предприятий и предпринимателей.

Вопрос развития страхования особенно актуален в настоящее время, при выпонении ряда макроэкономических условий страхование способно ускорить экономическое развитие страны и стабилизировать намеченную положительную динамику экономического роста.

Развитие экономики страны диктует необходимость разработки новых механизмов защиты предпринимательства, а следовательно на страховом рынке возникают и получают свое развитие новые отрасли, подотрасли и виды страхования.

Одной из относительно молодых отраслей страхования является страхование ответственности. Надо отметить, что до конца 20-го века на отечественном страховом рынке практически не были представлены широко практикуемые в большинстве стран мира виды страхования ответственности. Поэтому и отсутствовал столь характерный этап становления этой отрасли, как постепенное отделение страхования ответственности от имущественного страхования.

Принимая во внимание относительно небольшой период существования на российском страховом рынке отрасли страхования ответственности в целом, а также экономические факторы развития нашей страны, особый интерес для изучения имеющегося практического опыта и накопленной теоретической информации представляет подотрасль страхования ответственности -страхование профессиональной ответственности.

Данное направление страхования получил широкое развитие в странах с развитой рыночной экономикой. Страхование профессиональной ответственности стало не только важной составляющей отрасли страхование ответственности, но и эффективным методом поддержки предпринимателей всех организационно-правовых форм собственности, гарантом их финансовой устойчивости и стабильного развития экономики.

Отдельные вопросы и проблемы страхования профессиональной ответственности уже рассматривались такими учеными и специалистами-практиками, как Архипов А.П., Воблый К.Г., Гомеля В.Б., Грищенко Н.Б., Дюжиков Е.Ф., Коломин Е.В., Мотылев JI.A., Орланюк-Малицкая Л.А., Плешков А.П., Райхер В.К., Рейтман Л.И., Сплетухов Ю.А., Турбина К.Е., Фогельсон Ю.Б., Шахов В.В., Шинкаренко И.Э. и др. В их работах дается понятие сущности страхования ответственности, освещается зарубежный опыт осуществления отдельных видов страхования ответственности, раскрываются правовые основы данной области страховых отношений.

Вместе с тем, в современной научной литературе не достаточно разработана проблема развития страхования профессиональной ответственности как формы защиты финансовых интересов страхователя. Многие теоретические вопросы, касающиеся организации и осуществления данных страховых отношений, нуждаются в изучении и выработке практических решений и рекомендаций.

Недостаточная теоретическая и практическая разработанность проблем страхования профессиональной ответственности определили необходимость и актуальность темы исследования, а также выбор его основных направлений.

Таким образом, на основании выявленных особенностей развития рынка страхования профессиональной ответственности может быть разработан проект развития страхования профессиональной ответственности в рамках концепции развития российского страхового рынка, а также даны краткосрочные и среднесрочные прогнозы его функционирования.

Цель и задачи исследования.

Основной целью проведенного исследования является анализ экономических предпосылок, тенденций и перспектив развития рынка страхования профессиональной ответственности в России как формы финансовой защиты страхователя и разработка на его основе предложений по формированию эффективной стратегии дальнейшего развития данной подотрасли страхования.

Для достижения поставленной цели, в работе решен ряд конкретных задач:

S проведен анализ становления и развития страхования ответственности, как поноправной отрасли страхования, S уточнен терминологический аппарат и сущность понятия страхование профессиональной ответственности, ХS уточнены функции страхования профессиональной ответственности, S дана оценка состояния российского рынка страхования профессиональной ответственности и определены факторы, тормозящие развитие данной подотрасли страхования, S определены критерии, отличительные черты и основные факторы проведения страхования профессиональной ответственности как формы защиты финансовых интересов страхователей, S разработаны практические рекомендации по дальнейшему совершенствованию законодательной базы, регулирующей страхование профессиональной ответственности в России, S дан краткосрочный и среднесрочный прогноз развития рынка страхования профессиональной ответственности на основании выявленных тенденций развития страхового рынка вообще и отрасли страхование ответственности в частности.

Объект исследования.

В качестве объекта проводимого исследования выступает рынок страхования профессиональной ответственности, как подотрасли страхования ответственности.

Предмет исследования.

Предметом исследования являются тенденции и перспективы развития профессиональной ответственности в России в условиях экономики переходного периода.

В процессе работы диссертантом применялись общенаучные методы и приемы: исторический анализ развития страхования; методы сравнительного анализа - при исследовании роли и функций страхования профессиональной ответственности в условиях переходного периода становления экономики; методы анализа и синтеза и экономико-математические методы - при выявлении тенденций развития рынка страхования профессиональной ответственности в России. Методологические положения диссертации аргументированы таблицами, графиками, схемами и диаграммами.

Теоретическая основа исследования.

Теоретическую и методологическую основу работы составляют исследования отечественных и зарубежных специалистов по теории страхования. В процессе исследования использованы нормативные правовые акты, актуальные публикации в периодической печати и официальные статистические данные по страховому рынку Российской Федерации, а также рабочие материалы Федеральной службы страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации и НИФИ Министерства финансов Российской Федерации.

Научная новизна исследования.

Новизной проведенного исследования является разработка комплекса теоретических и практических предложений по вопросам совершенствования механизма страхования профессиональной ответственности, а именно:

1. обосновано выделение страхования профессиональной ответственности в одну из поноправных подотраслей страхования ответственности, обусловленное наличием характерных, только ей присущих, особенностей, которые отличают ее как от отрасли имущественного, так и отрасли личного страхования,

2. сформулирован основной принцип развития страхования профессиональной ответственности в России, который заключается в становлении данной подотрасли как одного их механизмов финансовой защиты страхователей,

3. обоснованы меры по преодолению причин, тормозящих развитие страхования профессиональной ответственности - подотрасли страхования ответственности,

4. разработаны предложения по совершенствованию рынка страхования профессиональной ответственности, связанные с принятием законодательных актов, регламентирующих права, обязанности и порядок определения ответственности лиц, занимающихся определенным видом профессиональной деятельности.

Наряду с этим, в диссертации:

1) определено место и функции страхования профессиональной ответственности как механизма защиты представителей профессиональных сообществ в процессе их профессиональной деятельности,

2) сформированы основные требования к договорам страхования профессиональной ответственности,

3) обосновано право заключения договора страхования профессиональной ответственности как физическими, так и юридическими лицами, понимая под ним страхование ответственности за результаты деятельности, которую и те и другие оказывают на профессиональной основе;

4) установлена необходимость проявления более активной роли государства в развитии страхования профессиональной ответственности -важного фактора развития предпринимательства в России.

Практическая значимость работы.

Практическая значимость работы заключается в том, что она представляет собой самостоятельное завершенное научное исследование, основные положения которого могут быть использованы органами законодательной и испонительной власти при разработке как конкретных мер по стимулированию страхования профессиональной ответственности, так и в целом концепции развития страхового рынка в рамках программы экономического развития страны.

Результаты исследования могут быть также использованы:

ХS участниками страхового рынка - с целью более глубокого изучения основных тенденций развития страхования и перспектив функционирования страхования профессиональной ответственности на краткосрочную и среднесрочную перспективу,

S учебными заведениями - при преподавании страховых и экономических дисциплин.

Внедрение результатов.

Рекомендации, разработанные на основе полученных результатов исследования, относящиеся к повышению эффективности страховых операций в области страхования профессиональной ответственности, одобрены и приняты к практическому использованию страховыми организациями ОАО СОГАЗ, ОАО Военно-страховая компания и ОАО Межрегиональный страховой центр.

Основные положения и выводы данной научной работы опубликованы в журнале Страховое ревю, №8, 2003 года, журнале Российский Экономический Интернет-журнал (Ссыка на домен более не работает/www.e-rei.m/Speakers.htm#details), журнал Вопросы экономических наук, №9, 2004 года, журнал Юридические науки № 2, 2005.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Казакова, Татьяна Ивановна

Заключение.

Российский страховой рынок продожает свое формирование с переходом национальной экономики от командно-административной плановой системы к рыночной экономике и свободной конкуренции. При этом период становления страхования ответственности начася совсем недавно, когда выделились конкретные участники экономических отношений и были определены их основные права и обязанности.

С целью определения роли страхования ответственности, в том числе страхования профессиональной ответственности, на российском страховом рынке, был проведен анализ становления и развития страхования ответственности, как поноправной отрасли страхования.

В процессе исследования было выявлено, что в настоящее время законодатель не определися в своем отношении к месту страхования ответственности в сложной структуре понятия страхование.

В соответствии с одними основополагающими законодательными актами страхование ответственности еще недавно выступало в качестве самостоятельной отрасли, в соответствии с другими - является частью отрасли лимущественное страхование.

Необходимо ввести единообразие в определении роли и места страхования ответственности на российском страховом рынке.

Страхование ответственности безусловно является самостоятельной отраслью страхования, так как обладает характерными, только ему присущими, особенностями, которые отличают его как от отрасли имущественного, так и отрасли личного страхования.

Страхование ответственности представляет собой отрасль страхования, в которой объектом выступают имущественные интересы страхователей, связанные с обязанностью последних возместить вред (ущерб), причиненный третьим лицам вследствие какого-либо действия, бездействия или непродуманных действий.

От имущественного страхование ответственности отличается тем, что при имущественном страховании объектами страхования являются имущественные ценности, та или иная собственность, оцененная на заранее определенную сумму, в то время как при страховании ответственности объект защиты - это не определенное в договоре благо (имущество), а финансовая стабильность страхователя, которая достигается благодаря страхованию его ответственности перед пострадавшими третьими лицами.

Сравнивая страхование ответственности с личным страхованием, важно подчеркнуть, что личное страхование проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью граждан, происходит страхование суммы, а при страховании ответственности -страхование причиненного вреда (ущерба).

Самостоятельность страхования ответственности как отрасли страхования доказывает рассмотрение трех отраслей страхования (имущественного, ответственности и личного) через призму трех параметров: ХS объект страхования,

ХS характеристика субъектов договорных отношений, ХS исторический аспект развития страхования ответственности.

Говоря об объекте страхования, необходимо подчеркнуть, что в случае личного страхования - это жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение гражданина (клиента), в случае имущественного страхования объектом выступает четко определенное имущество. При страховании ответственности объектом выступает ответственность самого страхователя как за вред причиненный имуществу, так и за вред, причиненный личности потерпевшего.

Заключение договора страхования ответственности не предусматривает установление конкретного выгодоприобретателя, так как личность последнего не может быть выявлена до наступления страхового случая, т.е. причинения вреда.

Кроме того, при исследовании исторических аспектов развития страхования ответственности было отмечено, что данные страховые отношения возникли значительно позже отношений, характерных для имущественного и личного страхования, и выделились из отрасли имущественного страхования. Необходимость выделения страхования ответственности в самостоятельную отрасль страхования была обусловлена экономической необходимостью: появлением и распространением источников повышенной опасности, введением мер по соблюдению и защите интересов всех участников экономических правоотношений.

Все вышесказанное подтверждает тезис о самостоятельности отрасли страхования ответственности.

В работе проведено уточнение термина страхование профессиональной ответственности и его сущности.

Страхование профессиональной ответственности является одной из подотраслей страхования ответственности. Страхование профессиональной ответственности представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанность страховщика по страховым выплатам в размере поной или частичной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам физического лица, заключившего договор, связанных с обязанностью последнего возместить ущерб (вред), причиненный третьим лицам, в связи с осуществлением страхователем профессиональной деятельности.

Право на заключение договора профессиональной ответственности в соответствии с действующими требованиями Федеральной службы страхового надзора Министерства финансов РФ имеет только физическое лицо, которое обладает профессией. В отношении юридических лиц, заключение договоров страхования профессиональной ответственности считается неправомерным, по причине того, что само юридическое лицо профессией не обладает.

Однако, как показала практика развития данной подотрасли страхования, подобное искусственное сужение рынка сбыта является не совсем корректным.

Дело в том, что при страховании профессиональной ответственности как физических, так и юридических лиц страхованию подлежит ответственность за результат деятельности по оказанию услуг или проведению работ, на которые как физическое, так и юридическое лицо, дожно получить соответствующее разрешение органа, который осуществляет надзор за той или иной областью хозяйственной деятельности. Следовательно, не будет ошибкой назвать эту деятельность профессиональной, так как и физическое и юридическое лицо дожны подтвердить их возможность или невозможность оказывать заявленные услуги.

Вышесказанное, на наш взгляд, дает основание уравнять физические и юридические лица в их праве страховать свою профессиональную ответственность, понимая под ней страхование ответственности за результаты деятельности, которую и физические и юридические лица осуществляют на профессиональной основе.

В зависимости от рода деятельности лиц определенной профессии в процессе испонения ими профессиональных обязанностей третьим лицам может быть нанесен ущерб (вред) здоровью, жизни, материальный и финансовый ущерб.

Основными особенностями проведения страхования профессиональной ответственности являются: возможность значительного разрыва во времени между совершением ошибки (упущения) страхователем, фактом нанесения ущерба, временем фактического его обнаружения и определением суммы понесенного убытка, S выдача полисов, которые основываются на заявленных убытках, S преимущественно досудебный способ урегулирования претензий, в связи с желанием страхователя предотвратить разглашение обстоятельств причинения ущерба третьим лицам и тем самым минимизировать ущерб своей профессиональной репутации, ХS ограниченный страховой рынок.

В настоящее время определены общие условия более 20 видов страхования профессиональной ответственности, что дает основание говорить о страховании профессиональной ответственности как о самостоятельной подотрасли, существующей в рамках отрасли страхования ответственности.

Определена основная функции страхования профессиональной ответственности.

Страхование профессиональной ответственности одна из самых молодых разновидностей страхования. Развитие данной подотрасли осуществляется вместе с экономическим и технологическим развитием страны, подкрепляясь различными законами и нормативными актами.

Суть страхования профессиональной ответственности состоит в том, что страховщик принимает на себя обязательство возместить вред, причиненный страхователем третьему лицу или группе лиц. Поэтому развитие данной отрасли имеет большое значение как для страхователя, так и для третьих лиц, которым причинен вред.

Принимая во внимание тот факт, что нанесенный вред может быть оценен в значительную сумму, отсутствие страховой защиты может не только поставить под вопрос возможности поного возмещения вреда пострадавшему, но и стабильность материального положения самого страхователя.

Страхования профессиональной ответственности имеет двоякую природу, которая реализуется в двух выпоняемых ею функциях:

S защита страхователя или иных лиц от материальных потерь в случае необходимости возмещения причиненного ими вреда; гарантия третьим лицам (потерпевшим) получение причитающейся им компенсации.

Страхование профессиональной ответственности, как и страхование любого вида страхования ответственности, является страхованием ущерба, и основное его предназначение - это защитить страхователя от возможного убытка при возмещении вреда (ущерба), причиненного потерпевшему.

На основании этого автор считает функцию защита финансовых интересов страхователя основной. Функция гарантия получения компенсации третьими лицами, является производной от основной функции и носит скорее социальный, чем экономический характер.

Договор страхования профессиональной ответственности, целью которого является финансовая защита интересов страхователей, включает:

ХS оплату обоснованных, т.е. подлежащих возмещению в соответствии с действующим законодательством и условиями договора страхования, требований третьих лиц к страхователю и отклонение необоснованных требований, а также проверку таких требований страховщиком.

ХS возмещение необходимых и целесообразных расходов по предварительному выяснению обстоятельств предполагаемых страховых случаев и степени виновности страхователя и внесудебной защите интересов страхователя при предъявлении ему требований в связи с такими случаями.

ХS возмещение расходов по ведению в судебных органах дел по предполагаемым страховым случаям, если передача дела в суд была произведена с ведома и при согласии страховщика, либо страхователь не мог избежать передачи дела в суд.

S предоставление юридической помощи, услуг адвокатов и специалистов, участвующих в рассмотрении обстоятельств причинения вреда (ущерба) третьим лицам и оценке величины такого вреда (ущерба), в судебной и внесудебной защите страхователя в связи с предъявленными к нему требованиям третьих лиц о возмещении убытков.

ХS возмещение необходимых и целесообразных расходов по уменьшению вреда (ущерба), причиненного страховым случаем.

В работе определены факторы, препятствующие развитию подотрасли страхование профессиональной ответственности как механизма финансовой защиты интересов страхователей, которые автор разделил на три группы: нормативно-правовые, экономические и социальные.

Нормативно-правовые факторы: в настоящее время в России отсутствуют четкая нормативно правовая база, регламентирующая страховую деятельность в целом и подотрасль страхования профессиональной ответственности в частности, а также законодательные нормы, регулирующие порядок проведения и основные требования к договорам страхования, заключаемым в рамках страхования профессиональной ответственности.

Экономические факторы: основными чертами экономики нашей страны являются недостаточный уровень развития рынка индивидуального предпринимательства, и как следствие лестественная узость страхового поля; недостаточный опыт страховщиков в организации страхования ответственности вообще и профессиональной ответственности в частности.

Говоря о социальных факторах важно отметить отсутствие развитой в части отстаивания интересов третьих лиц, пострадавших при оказании услуг, либо выпонении работ, судебной системы; низкий уровень правовой грамотности общества в целом; недостаточное внимание к деловой и профессиональной репутации со стороны лиц - представителей профессиональных сообществ.

При разработке практических рекомендаций по развитию данной подотрасли страхования на российском страховом рынке было принято во внимание, что страхование профессиональной ответственности тесно связано и во многом обусловлено спектром экономических и социальных факторов, а также объективной готовностью страхового рынка к продвижению данной разновидности страхования ответственности.

Для того, чтобы страхование профессиональной ответственности в поной мере могло выступать гарантом финансовой защиты страхователя, необходимо выделить следующие направления по совершенствованию данной подотрасли:

ХS качественное изменение отношения страховщиков к договорам страхования профессиональной ответственности;

S совместная работа страховых компаний (например, в лице Всероссийского союза страховщиков) и объединений представителей профессиональных сообществ;

S объединение усилий страховщиков и представителей профессий в части сбора и систематизации данных, необходимых для расчета страховых тарифов; S четкое определение порядка урегулирования претензий третьих лиц, возникших в связи с наступлением страховых случаев;

S проведение работы по минимизации количества формальных договоров страхования профессиональной ответственности, дискредитирующими данную подотрасль страхования (минимальные лимиты ответственности, размытое определение страхового случая, высокий уровень франшизы); ХS стимулирование заключения договоров добровольного страхования профессиональной ответственности на законодательном уровне введением налоговых льгот.

В настоящее время значительно возрастает количество различного рода рисков, которые сопровождают развитие экономики страны. К ним также относятся риски связанные с профессиональной деятельностью субъектов экономических правоотношений.

В этой связи значение страхования профессиональной ответственности в условиях развития экономических отношений несомненно будет возрастать.

Это во многом объясняется триединой эффективностью данной подотрасли страхования: для государства, для субъектов экономики предпринимателей без образования юридического лица) и третьих лиц (потерпевших).

Таким образом, страхование профессиональной ответственности, как подотрасль страхования ответственности, имеет в настоящее время большой потенциал для развития в условиях российского страхового рынка. При благоприятных экономических и социальных условиях развития нашей страны, данное направление страхования может стать механизмом, обеспечивающим эффективную защиту финансовых интересов участников экономических правоотношений, и, как следствие этого, стимулировать формирование и развитие национальной экономики в части формирования сектора малого и среднего бизнеса, а также рынка оказания услуг.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Казакова, Татьяна Ивановна, Москва

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая, С-Пб.: Издательский дом Герда, 2001 г.

2. Закон РФ Об организации страхового дела в Российской Федерации от 27.11.92 №4015-1 (в ред. от 10.12.2003 №172-ФЗ).

3. Постановление Правительства РФ №1387 от 22.11.96 О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации.

4. Письмо Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ от 23 октября 1997 г. №24-11/05 Об упорядочении проведения страхования профессиональной ответственности отдельных категорий работников.

5. Федеральный закон от 14 декабря 2001 г. N 164-ФЗ "О внесении изменений и допонений в Федеральный закон "Об аудиторской деятельности" Принят Государственной Думой 29 ноября 2001 года. Одобрен Советом Федерации 5 декабря 2001 года.

6. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (с изм. и доп. от 14 декабря, 30 декабря 2001 г.).

7. Федеральный закон от 29 июля 1998 г. N 1Э5-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" (с изм. и доп. от 21 декабря 2001 г., 21 марта, 14 ноября 2002 г., 10 января, 27 февраля 2003 г.)

8. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" (с изм. и доп. от 13, 21 марта, 9 декабря 2002 г., 10 января, 27 февраля, 11 марта 2003 г.).

9. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

10. Таможенный кодекс Российской Федерации от 18 июня 1993 г. N 5221-1 (с изм. и доп. от 19 июня, 27 декабря 1995 г., 21 июля, 16 ноября 1997 г., 10 февраля 1999 г., 30 декабря 2001 г., 29 мая, 30 июня 2002 г.)

11. Федеральный закон от 17 ноября 1995 г. N 169-ФЗ "Об архитектурной деятельности в Российской Федерации" (с изм. и доп. от 30 декабря 2001 г., 10 января 2003 г.)

12. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 25.09.2002 №1361-р Концепция развития страхования в Российской Федерации.

13. Аленичев В.В. Страхование в определениях экономической и юридической науки и практики/ Москва, 1998г.

14. Архипов А.П. Азбука страхования/ Москва, РИЦ Гранит, 2003 г.

15. Бланд Д. Страхование: принципы и практика/ Москва, 1998 г.

16. Воблый К.Г. Основы экономии страхования/ Москва, АНКИЛ, 1995г.

17. Гомеля В.Б. Основы страхового дела/ Москва, 1998г.21. Государственное страхование в СССР под ред. Рейтмана Л.И./ Москва, 1989 г.

18. Дюжиков Е.Ф., Сплетухов Ю.А. Страхование/ Москва, ИНФРА-М, 2002 г.

19. Ефимов С.Л Энциклопедический словарь. Экономика и страхование/ Москва, Церих-ПЭЛ, 1996 г.

20. Журавлев Ю.М. Теория и практика страхования/ Москва, 1992 г.

21. Журавлев Ю.М. Страхование профессиональной ответственности / Москва, ЮКИС, 1991г.26. Ингосстрах: опыт практической деятельности под ред. В.П. Кругляка / Москва, Издательский дом Русанова, 1996 г.

22. Клоченко Л.Н., Пылов К.И. Основы страхового права / Ярославль, Норд, 2002.

23. Ковалев Ю.М. Роль страхования в преобразовании экономики России/ Санкт-Петербург, 1994 г.

24. Манес Альфред Основы страхового дела (сокр. пер. с нем.)/ Москва, 1992.30. Основы страховой деятельности под ред. Т.А. Федорова/ Москва, БЕК, 1999 г.

25. Плешков А.П., Орякова И.В. Очерки зарубежного страхования / Москва, 1997 г.

26. Плешков А.П., Шевчук В.А. Автотранспортное страхование (от истоков до современности / Москва, 2001 г.

27. Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования/ Москва, Издательство АН СССР, 1947 г.34. Российский статистический ежегодник: статистический сборник / Москва, Госкомстат России, 2000 г.

28. Силасте Г. Рынок страховых услуг и его потребитель (социологический анализ) Информационно-аналитический бюлетень №2 / Москва, ФА, 1999.

29. Сплетухов Ю.А., Е.Ф. Дюжиков Страхование/ Москва, Инфра-М, 2002.

30. Сплетухов Ю.А. Страхование ответственности/ Москва, Аудитор, 2001.

31. Шахов В.В. Введение в страхование / Москва, 1999 г.

32. Шахов В.В. Страхование / Москва, ЮНИТИ, 2000 г.

33. Шиминова М.Я. Основы страхового права в России / Москва, 1993.

34. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности / Москва, Финансы и статистика, 1999 г.

35. Юдашев Р.Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование: системный анализ понятий и методология финансового менеджмента / Москва, АНКИЛ, 2000 г.

36. Грызенкова Ю., Иванова А., Цыганов А. Страхование ответственности оценщиков интелектуальной собственности / Интелектуальная собственность, №6, 2001.

37. Мирошниченко А. Ошибка может стоить дешевле (если за нее расплатиться заранее) / Финансовая Россия, №42, 2001.

38. Шкаровская И. Аудиторов обязали страховаться (можно формально) / Время, №211,2001.

39. Летков Р. За ошибки ответишь / Эксперт, №34, 2001.

40. Дюжиков Е.Ф., Сплетухов Ю.А. Ответственность перевозчиков и порядок ее страхования / Финансы, №2, 1999.

41. Бланд Д. Страховой бизнес и профессионализм / Вестник финансовой академии, № 1, 1998.

42. Зубец А., Ковалев О. Влияние экономического кризиса на страховой рынок / Финансы, №12, 1998.

43. Ивашкин Е. Социология отсутствия страхового интереса / Финансы, №5, 2000 г.

44. Коломин Е.В. Проблемы развития страхового рынка / Бизнес и банки, №15, 1999.

45. Коломин Е.В. Страховой рынок: современная ситуация / Финансовая газета, №9,1999.

46. Коломин Е.В., Плешков А.П. отчет о научно-исследовательской работе Обеспечение преемственности государственной политики в области страхового дела / НИФИ, 2000 г.

47. Плахова Т.А. Становление страхового рынка Европы / Вестник Финансовой академии, №1, 1998 г.

48. Сухов В.А. Состояние страхового сектора в России / Страховое ревю №2, 1997.

49. Фарр Дж. Регулирование страхования и защита потребителя / Страховое ревю, №7, 1997.

50. Цыганов А.А. Включение затрат на страхование в себестоимость продукции как фактор государственной экономической политики / Страховое ревю, №11, 2000 г.

51. Журнал "О страховании. Сборник публикаций " № 23 (232) 2003 г

52. Insurance regulation in Europe, Clifford Chance, 1997

53. Resler D. "Petit dictionaire d'Economie de l'asurance Risques" 1990 - №1

54. Federation des Industries Beiges. 24-eme Rapport Annuel. Ou va la Securite Sociale.

55. Employers' Liability. Munich, Munchener Ruck, 1994/

56. Product Liability Claims in Europe. Zurich, Zurich Insurance Group, 1997.

57. Problematic Products in Liability Insurance. Carmichael William Zurich, Zurich Insurance Group, 1995.

58. Liability Insurance. Powell A. Sevenoaks, Kent. The Chartered Insurance Institute, 1992.

Похожие диссертации