Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Страхование гражданской ответственности водопользователей в системе экологического страхования тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Борисов, Сергей Александрович
Место защиты	Москва
Год	2006
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Страхование гражданской ответственности водопользователей в системе экологического страхования"

На правах рукописи

Борисов Сергей Александрович

СТРАХОВАНИЕ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ВОДОПОЛЬЗОВАТЕЛЕЙ В СИСТЕМЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СТРАХОВАНИЯ

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание учёной степени кандидата экономических наук

Москва 2006

Работа выпонена на кафедре Страховое дело Московского государственного университета экономики, статистики и информатики (МЭСИ).

Научный руководитель:

доктор экономических наук Архипов Александр Петрович

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Коломин Евгений Васильевич

кандидат экономических наук, доцент Насырова Гульмира Анатольевна

Ведущая организация: Московский государственный институт международных отношений (МГИМО университет) Министерства Иностранных дел

Зашита состоится л02 июня 2006 г. в 10 час. 00 мин. на заседании диссертационного совета Д 212.151.03 в Московском государственном университете экономики, статистики и информатики (МЭСИ) по адресу: 119501, г. Москва, ул. Нежинская, д. 7.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Московского государственного университета экономики, статистики и информатики (МЭСИ).

Автореферат разослан л30 апреля 2006 г.

Ученый секретарь

диссертационного совета, к.э.н., доцент

Грачева Е.А.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы. Водные ресурсы играют важнейшую роль в обеспечении устойчивого социально-экономического развития России. Состояние здоровья населения, экономика страны в значительной степени зависят от наличия и качества водных ресурсов, их рационального комплексного использования и охраны.

В России, в период экономического спада, объём средств, направляемых на решение задач охраны водных ресурсов, существенно сократися. Результатом этого стали пренебрежение нормами эксплуатации опасных в экологическом аспекте промышленных объектов, изношенность их очистных сооружений, значительное сокращение объёма отчисляемых предприятиями государству средств за пользование водными объектами и их охрану.

Одна из целей современной природоохранной стратегии государства -увязка экологических требований, весьма капиталоемких и потому зачастую невыгодных хозяйствующим субъектам, с объективными экономическими законами, побуждающими вкладывать средства только в то, что дает прибыль. Отсюда и практическая задача - переход в основном от административных методов управления природоохранной деятельностью преимущественно к экономическим. Одним из средств ее решения является внедрение экологического страхования.

Экологическое страхование в Российской Федерации с ее многочисленными промышленными объектами, представляющими потенциальную экологическую опасность водной среде, дожно стать эффективной системой финансирования мероприятий по восстановлению и охране водных объектов.

Актуальность активного внедрения экологического страхования, а также совершенствование его методологии и практики применения с целью защиты и восстановления водных ресурсов России обусловили выбор темы диссертационной работы, определили цель, задачи, структуру и содержание исследования.

РОС. НАЦИОНАЛЬНАЯ БИБЛИОТЕКА С.-Петербург ОЭ 2(юакт ///

Степень изученности проблемы. В настоящее время проблемы управления экологическими рисками и практическая организация экологического страхования активно обсуждаются на страницах периодических печатных изданий, специализирующихся по вопросам страхования, экологии и управления.

К исследованиям проблем страхования с целью защиты окружающей природной среды советского периода относятся труды Мотылева В.А., Райхера В.К., Шерменева М.К. Теоретические и методологические вопросы экологического страхования рассмотрены авторами Абакиной И.Л., Давыдовой Р.Т., Кручининой И.А., Моткиным Г.А. и другими. Анализ и пути совершенствования нормативно-правовой базы экологического страхования рассмотрены в работах Боголюбова СЛ., Голиченкова А.К., Крассова О.И., Петрова В.В. и других.

Некоторые авторы в своих статьях исследуют новые направления экологического страхования. Так, например, в работах Архипова А.П., Рябикина В.И., Тенякова Б.И. исследованы вопросы страховой защиты населения и территорий при чрезвычайных ситуациях. Архиповым А.П. также исследованы вопросы страхования ответственности владельцев гидротехнических сооружений и водопользователей, вопросы страхования рисков в лесном хозяйстве.

Вместе с тем при всей научной важности перечисленных исследований многие особенности современного этапа экологического страхования водопользователей не рассмотрены и, главное, не предложены практические рекомендации по развитию этого вида страхования в России. Анализ работ в области управления экологическими рисками и организации практического страхования позволили автору сделать вывод о незавершённости теоретических и методологических разработок в сфере экологического страхования водопользователей и возможности дальнейших исследований в этой области.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является исследование основных проблем развития и совершенствования экологического страхования в России как экономического инструмента обеспечения эколо-

гической безопасности водных ресурсов страны Были определены следующие основные_задачи диссертации:

1. Исследовать проблемы обеспечения экологической безопасности водных ресурсов в России и предложить пути их решения с учетом национальной экономической и законодательной специфики.

2. Провести анализ зарубежной практики экологического страхования и дать практические рекомендации по его развитию в России.

3. Установить соответствие российского законодательства в сфере экологического страхования водопользователей экономическим условиям его проведения и потребностям общества в страховой защите и дать предложения по ее совершенствованию.

4. Выявить особенности организации в России страховой защиты водопользователей, третьих лиц (пострадавших от загрязнения водной среды) и водной среды и разработать предложения по совершенствованию ее методологии и практики.

5 Разработать экономическую модель оценки оптимального страхового тарифа с целью обеспечения финансовой устойчивости операций экологического водного страхования.

Объектом исследования выступает система экологического страхования.

Предметом исследования явилась совокупность общественных отношений, складывающихся в сфере экологического страхования, а также комплекс правовых, организационных, экономических и иных средств, обеспечивающих защиту водных ресурсов страны и пострадавших в результате их загрязнения.

Теоретическую и методологическую основу настоящей работы составили исследования современных отечественных и зарубежных ученых в области экономической теории, теории страхования, законодательные и нормативные акты Российской Федерации и зарубежных стран, статьи в научной и периодической печати, работы специалистов, исследующих проблемы экологиче-

I кого страхования, данные Всероссийского союза страховщиков, Министерства природных ресурсов РФ, Министерства РФ по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий и др

Главными научными инструментами работы явились системный анализ, общенаучный диалектический метод познаний и вытекающие из него методы анализа и синтеза, индукции и дедукции, группировки, сравнения и классификации, методы экономико-математического моделирования.

Научная новизна исследования заключается в разработке комплекса теорегических и практических положений, направленных на решение проблем, (вязанных с развитием в России экологического страхования объектов опасных для водной среды.

На защиту выносятся наиболее существенные результаты с элементами научной новизны, полученные лично соискателем:

1. Дано авторское определение экологического водного страхования, под которым следует понимать деятельность страховщиков (состраховщиков, перестраховщиков), направленную на защиту законных имущественных интересов физических и юридических лиц, а также государства от экологических рисков:

- нанесения ущерба их имуществу, в т.ч водным объектам (имущественное страхование), в результате загрязнения водной среды,

- нанесения вреда жизни или здоровью физических лиц (личное страхование), в результате загрязнения водной среды;

- наступления гражданской ответственности страхователей - лиц, владеющих, пользующихся или распоряжающихся опасными для водной среды объектами (страхование гражданской ответственности) - в результате загрязнения водной среды.

2. Обосновано, что экологическое водное страхование требуется отнести к совокупности видов страхования гражданской ответственности предприятий-источников повышенной экологической опасности для окружающей среды и связанных с нею объектов в результате случайных аварийных загрязнений.

3. Доказано, что объектом страховой зашиты в экологическом водном страховании являются законные (непротивоправные) имущественные интересы страхователей - владельцев опасных для водной среды объектов - в случае возникновения их гражданской ответственности перед пострадавшими третьими лицами (физическими лицами, юридическими лицами и государством) за случайное нанесение им вреда или ущерба.

Сформулированные законные имущественные интересы страхователей конкретизируются видовыми материальными объектами повышенной экологической опасности, такими как: гидротехнические и плавучие сооружения и строения, механизмы и устройства, которые используются для производства, переработки, хранения, транспортировки, уничтожения материалов и веществ в количествах, представляющих рисковую угрозу для водных объектов и лиц, связанных с ними, в результате аварийного кратковременного или продожительного воздействия на них уровнями, превышающими предельно допустимые концентрации (ПДК)

4. Обосновано, что страхователями в экологическом водном страховании являются физические дееспособные и юридические правоспособные лица, во владении, пользовании или распоряжении которых находятся объекты повышенной экологической опасности; это лица, которые имеют законный имущественный интерес в защите своей гражданской ответственности от возникших претензий потерпевших третьих лиц в связи со случайным нанесением им вреда или ущерба вследствие эксплуатации вышеназванных объектов.

Страховщиками в экологическом водном страховании могут быть только правоспособные юридические лица, т е. лица, которые имеют государственную лицензию на осуществление экологического водного страхования, прошли регистрацию в органе страхового надзора и занесены в государственный реестр страховщиков.

5 Доказана необходимость существенной доработки обсуждаемого в настоящее время законопроекта Об обязательном страховании гражданской от-

ветственности за причинение вреда при эксплуатации опасного объекта в части таких финансово-экономических норм, как:

- расширение перечня опасных объектов в экологическом страховании,

- отмены ограничений в размерах компенсации вреда или ущерба пострадавшим третьим лицам;

- ужесточение требований к размеру собственных средств страховщиков, участвующих в экологическом страховании;

- введение контроля за степенью монополизации экологического сектора страхования.

6 Обоснована экономико-математическая модель построения страховых тарифов для экологического водного страхования, основанная на преобразовании и прямом решении вытекающего из условия неразорения страховщиков уравнения страховых платежей, выплат и расходов на ведение дела относительно тарифа. Этот результат имеет важную практическую значимость - она заключается в том, что страховые тарифы, рассчитанные по предлагаемой модели, более адекватно оценивают риски и делают экологическое водное страхование доступным для страхователей по цене и достаточным для страховщиков по условиям платежеспособности.

Научная новизна настоящего исследования обоснована в рамках подпункта 6.5 Формирование теоретических и методологических основ новых видов страховых продуктов и систем социальной поддержки и зашиты населения страны специальности 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит Паспорта специальностей ВАК (экономические науки)

Теоретическая значимость работы заключается в дальнейшем развитии теории страхования в части детального исследования страхового, экономического и юридического аспектов деятельности страховых организаций в сфере экологического страхования

Практическая значимость результатов исследования заключается в разработке методических подходов, рекомендаций и практических предложений,

которые могут быть использованы органами государственного экологического надзора, страховыми компаниями, водопользователями, органами законодательной власти при разработке нормативных документов по вопросам экологического страхования, а также учебными заведениями Российской Федерации при разработке учебных курсов по дисциплинам Страхование, Страховое дело, Риск-менеджмент и Экология. Используя предложенные в работе методологические подходы, страхователь и страховщик могут обоснованно определять величину страховой суммы и страхового тарифа для целей экологического водного страхования.

Апробация работы и использование ее результатов. Основные положения и выводы, сформулированные в диссертации, докладывались и получили одобрение на научном семинаре кафедры Страхового дела МЭСИ (2005), Всероссийской научно-практической конференции Экономика. Управление. Финансы (Тула, 2002), VIII Всероссийской научно-практической конференции Экономика Управление. Финансы (Тула, 2005). Материалы диссертационного исследования используются в практике страхования гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты ГУП ТО Тулавтодор и в нормотворческой деятельности Администрации Тульской области, что подтверждено соответствующими справками.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 5 работ (2 из них в соавторстве) общим объемом 2 п.л., в которых лично автору принадлежит 1,5 п.л.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений. Общий объем диссертации 157 страниц, в том числе 10 рисунков, 5 таблиц Библиографический список включает 182 наименования.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ В первой главе ((Использование и защита водных ресурсов приведены результаты исследований по данным различных, в т.ч. ведомственных, источ-

ников состояния вод мирового океана и водных ресурсов России, результаты которого показывают необходимость усиления защитных мер по охране водных ресурсов Дано определение экологическому водному страхованию и рассмотрен опыт страховой защиты природопользователей, третьих лиц (пострадавших) и окружающей природной среды от экологических рисков.

Загрязнение вод Мирового океана приняло за последние 25 лет катастрофические размеры. Этому во многом способствовало широко распространенное мнение о неограниченных возможностях вод Мирового океана к самоочищению Независимо от вида загрязнения, идет ли речь о загрязнении почвы, атмосферы или воды, все сводится в итоге к загрязнению вод Мирового океана, куда, в конце концов, попадают все отравляющие вещества, превращая Мировой океан в мировую помойку.

Качество воды в большинстве российских водоемов не отвечает нормативным требованиям. Многолетние наблюдения за динамикой качества поверхностных вод выявили тенденцию к росту их загрязненности. В настоящее время 70% поверхностных вод и 30% подземных потеряли питьевое значение и перешли в категории загрязненности - лусловно чистая и грязная Практически 70% населения РФ употребляют воду, не соответствующую установленным нормам.

Наибольший ущерб водам наносят крупные промышленные водопользователи - предприятия черной и цветной металургии, химической, нефтехимической, целюлозно-бумажной и легкой промышленноеги. В настоящее время в стране лишь небольшая часть сточных вод (11%) проходит нормативную очистку. Больше половины забираемой воды возвращается в реки без очистки Вода не успевает самоочищаться.

Кратковременные - аварийные - сбросы экологически-опасных для водной среды веществ влекут за собой крайне-негативные, а иногда и катастрофические последствия, которые в результате приводят к крупным финансовым по-Х1 ерям государства и хозяйствующих субъектов, потери здоровья и жизни насе-

ления. В ближайшие годы из-за износа основных фондов на гидротехнических сооружениях (ГТС) может происходить до 10-15 аварий в год с катастрофическими последствиями.

К сожалению, в России нет доступной обобщенной информационной базы данных, содержащей сведения о произошедших аварийных случаях загрязнения водоемов на территории всей страны. Это сильно затрудняет сбор и последующий анализ данных об экологическом состоянии водных объектов. Поэтому предлагается в рамках создания и ведения государственного кадастра водных объектов России указывать сведения о произошедших случаях загрязнения водоемов, которые не только станут доступны всем заинтересованным лицам, но и будут влиять на формирование нормативной стоимости объектов.

Рис. 1. Антропогенное загрязнение вод Мирового океана Рост промышленного производства в России может обострить экологическую обстановку, а также увеличить вероятность возникновения техногенных аварий с негативными экологическими последствиями, в т.ч. для водной среды.

В рыночных условиях одним из способов обеспечения компенсации ущерба является страхование. Его существенно важным преимуществом является универсальность, позволяющая наиболее поно защитить интересы всех сторон в связи с причиненным им ущербом: собственника (в т.ч. государства) -от риска нанесения вреда его водному объекту; водопользователя - от риска

гражданской ответственности за причиненный ущерб в результате загрязнения водного объекта; третьих лиц, пострадавших в результате загрязнения водных объектов.

Рассматривая страхование применительно к одному из основных видов хозяйственной деятельности человека - природопользованию (в т.ч. водопользованию) - выделяют его вид - экологическое страхование, которое является механизмом, позволяющим защитить законные интересы всех участников процесса природопользования, в том числе интерес собственника природного комплекса в его защите от деградации, истощения, уничтожения.

В мировой практике, в том числе отечественной, сложилось представление об экологическом страховании как о страховании гражданской ответственности владельцев источников повышенной экологической опасности, а под экологическими рисками понимаются только риски техногенного характера.

При наступлении страхового случая в экологическом страховании происходит персонификация того, кто причиняет вред, и реципиента. При этом в экологическом страховании реципиент - объект, на который воздействуют вредные вещества. В реальной ситуации при наступлении экологического страхового случая реципиентами могут оказаться страхователь и страховщик, при условии попадания в зону загрязнения. В этих ситуациях возмещение ущерба дожно регулироваться договорами личного и имущественного страхования.

Построение страховой зашиты водопользователей имеет ряд принципиальных отличий от экологического страхования иных природопользователей: методические особенности идентификации экологически-опасных объектов, определения вероятности нанесения ущерба, определения возможного и нанесенного ущерба; особенности организации и проведения страхования. Поэтому автор диссертации выделил вид экологического страхования - экологическое водное страхование, которое следует отнести к совокупности видов страхования гражданской ответственности предприятий-источников повышенной эко-

логической опасности для водной среды и связанных с нею объектов в результате случайных аварийных загрязнений.

С целью выявления проблем развития экологического водного страхования в России рассмотрим статистические данные по другому виду экологического страхования, в том числе затрагивающего сферу действия экологического водного страхования - страхованию гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты (ОПО). Анализируя их, приходим к выводу, что уровень выплат по Российской Федерации исключительно низкий. По данным Всероссийского союза страховщиков за первое полугодие 2005 года было собранно - 360 мн. руб. страховых премий по данному виду страхования, а страховые выплаты не превысили 30 мн. руб. При таком соотношении премий и выплат теряется экономический смысл страхования. Для примера, в промышленно развитых странах выплаты по этому виду достигают 80-90% поступивших премий. Автором установлено, что основными причинами дисбаланса между собранными премиями и страховыми выплатами в экологическом страховании являются:

- завышение страховщиками максимально возможного убытка, что становится причиной завышения страховой премии;

- завышение страховщиками рисковой надбавки в составе страхового тарифа, что с одной стороны увеличивает платежеспособность страховщика, но с другой делает экологическое страхование дорогим и недоступным для большинства страхователей;

- сложность доказывания страхователем и третьими лицами, пострадавшими в результате аварии, связи между наступившими негативными последствиями, и произошедшим страховым случаем;

- недостаточный контроль со стороны органов страхового надзора за деятельностью страховщиков.

Следует подчеркнуть, что на современный этап развития страхового дела в России вообще и экологического страхования в частности оказывают значительное влияние содержание и изменения законодательства.

Во второй главе Законодательство об экологическом страховании изучены и проанализированы законодательные системы Германии, США и России в сфере экологического страхования, являющиеся неотъемлемой частью механизма страховой защиты водопользователей и водной среды, а также даны рекомендации по совершенствованию российской законодательной базы.

Основной вид экологического страхования в Германии - это страхование гражданской ответственности за причинение вреда окружающей среде предприятиями. В России его можно сравнить со страхованием гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих ОПО. Модель страхования гражданской ответственности предприятий за загрязнение окружающей среды рассматривается совместно со страховыми рисками эксплуатации опасных сооружений. Каждое отдельное сооружение дожно иметь отдельный индивидуализированный договор страхования.

Следует заметить, что страхование гражданской ответственности за загрязнение окружающей среды ведется в Германии в рамках действующего природоохранного законодательства. При этом величина ущерба определяется стороной, подавшей исковое заявление, а суд вправе принять или пересмотреть эту величину. Ни расчетных, ни экспериментальных оценок ущерба не производится. Немецкий опыт - это в основном опыт добровольного страхования гражданской ответственности по возмещению ущерба от аварийного загрязнения окружающей среды. Хотя, есть ряд предприятий, которые подлежат обязательному страхованию, в силу закона, в рамках экологического страхования. К ним относятся, прежде всего, взрывоопасные и пожароопасные предприятия.

Основываясь на анализе законодательной системы Германии в сфере эко-логическо! о страхования, соискатель пришел к выводу о том, что для успешного развития в России экономической основы добровольного экологического

страхования требуется наработка судебной практики, т.е. создание большого количества судебных прецедентов с вынесением решений о возмещении причиненного ущерба по отношению к загрязнителям водных объектов. Добиться этого можно развитием институтов правовой поддержки пострадавших от загрязнения окружающей природной среды, ужесточением ответственности за экологические правонарушения, активной позицией испонительной власти страны в отношении использования правовых и экономических методов защиты своей собственности (водных объектов) и своих интересов, а также развитие ее контрольных и надзорных функций.

Обязательное экологическое страхование широко распространено в США, принципы которого наиболее поно реализованы в принятом в 1980 году Федеральном законе о всесторонней ответственности за восстановление и сохранение окружающей среды, который известен под названием Суперфонд. Целями Суперфонда явились установление требований к проведению очистки старых и заброшенных свалок, на которых обнаружены наиболее крупные утечки опасных отходов, представляющие опасность для здоровья людей, а также регулирование вопросов ответственности в связи с попаданием опасных веществ в окружающую среду.

Законодательно устанавливаемые требования обязательного экологического страхования преследуют несколько целей. Во-первых, определенные виды загрязнений крайне опасны для окружающей среды и здоровья людей, затраты на восстановительные работы велики, а при обязательном страховании гарантируется наличие определенных средств как на проведение мероприятий по очистке, так и на компенсацию ущерба пострадавшим. Во-вторых, при страховании возрастают требования к безопасности, а значит, усиливается контроль за потенциально опасными видами деятельности. Наконец, страхование способствует повышению общественного доверия к этим видам деятельности.

В США и Германии система страхования гражданской ответственности за загрязнение окружающей среды ориентирован, прежде всего, на возмещение

действительного ущерба, нанесенного предприятием, являющимся источником повышенной опасности, однако немалая часть поступающей страховой премии идет на превенцию экологических рисков и финансирование технических природоохранных мероприятий, урегулирование судебных разбирательств, оплату услуг юристов, независимых экспертов, оценщиков и т.п. I

В России законодательно оговорена защита окружающей природной среды с помощью экологического страхования (ст. 18 Федерального закона Об охране окружающей среды). Однако специального закона, исчерпывающе регулирующего механизм его функционирования, до сих пор не принято (рис. 2).

Рис. 2. Законодательные основы экологического страхования в России Добровольное экологическое страхование развивается в России очень слабо ввиду его недостаточной экономико-методической проработанности, завышения страховщиками тарифов, трудностями доказательства страховых случаев и, как следствие, недоверия потенциальных страхователей к данному виду страхования, и к страхованию вообще. Для преодоления озвученных проблем соискатель считает необходимым в первую очередь уделить особое внимание развитию обязательной формы экологического страхования в стране.

Для введения в России обязательного экологического страхования необходимо принятие специального закона, исчерпывающе регулирующего не только юридический, но и экономический механизм его функционирования.

В настоящее время идет активное обсуждение законопроекта Об обязательном страховании гражданской ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного объекта, который призван создать законодательные основы для обязательного страхования наиболее опасных для окружающей природной среды объектов. Предполагаются такие экономические рычаги, как: оперативное получение соразмерной компенсации вреда жизни, здоровью и имуществу пострадавшими от страховщика, снижение нагрузки на государственный бюджет, появление допонительных источников финансирования мероприятий по предупреждению аварий на опасных объектах. Осуществление таких мероприятий дожно встать под допонительный контроль страховщиков. Предполагается появление новых рабочих мест, увеличение процента обновления оборудования и технической оснащенности опасных объектов за счет средств страховщиков.

Это безусловно положительно, однако не может сделать закон действенным. По мнению автора, законопроект требуется существенно доработать в части таких экономических норм, как: расширение перечня опасных производственных объектов, отмена ограничений в размере возмещаемого ущерба, ужесточение требований к размеру собственных средств страховщиков, участвующих в обязательном экологическом страховании, введение контроля за предотвращением монополизации рассматриваемого сектора рынка страхования.

Проанализировав нормы российского законодательства можно сделать вывод, что для развития в России экологического страхования необходимо разработать единую методическую базу для идентификации экологически опасных объектов, разработать и ввести в действие закон, регулирующий условия и порядок экологического страхования и содержащий определения страховых экологических случаев, объектов страхования, субъектов страхования и экологического страхования Законопроект дожен предусматривать проведение страхования гражданской ответственности за причинение вреда окружающей природной среде только на основе отдельных договоров, для того чтобы хватало фи-

нансовых средств на компенсацию ущерба природным комплексам и проведение природоохранных мероприятий.

В третьей главе Построение страховой защиты от экологических рисков даны практические рекомендации по организации страховой защиты водопользователей, третьих лиц (пострадавших) и водной среды, предложены ме- а годы оценки экологических рисков и построена модель для расчета страхового тарифа в экологическом водном страховании.

В современных экономических условиях наибольшая эффективность экологического водного страхования может быть достигнута при обязательной форме его проведения. Это обусловлено тем, что наряду со страхователем и страховщиком, третьей стороной здесь выступает общество, объективный интерес которого состоит в том, чтобы в любом случае потерпевший мог получить причитающуюся ему компенсацию за причинение вреда, а гарантией этого является наличие соответствующей страховой защиты у всех потенциальных страхователей. Убытки от загрязнения водных объектов, не обеспечиваемые страховой защитой в обязательном порядке, могут подлежать добровольному страхованию. Однако государство может и дожно стимулировать экономическими методами развитие добровольного экологического водного страхования.

Реализация экологических рисков влечет за собой множество случаев нанесения ущерба различным субъектам за очень короткий промежуток времени на определенной, обычно сравнительно небольшой, территории, поэтому необходимо широко применять перестрахование и сострахование особенно для крупных рисков.

Принципиальным моментом при проведении экологического водного страхования дожно стать аккумулирование страховыми организациями значи- '

тельных средств для целей предупреждения чрезвычайных ситуаций. Для этого необходимо в структуре резервов страховщика законодательно предусмотреть резерв предупредительных мероприятий (достаточным представляется его размер в пределах 20-40% от страховой нагрузки тарифа), который будучи обяза-

тельным для формирования, не станет налоговой обузой для страховщика и в то же время сможет целенаправленно использоваться на улучшение технического состояния основных фондов экологически-опасных для водных объектов производств Если на предприятии, которое предлагается включить в систему экологического водного страхования, оборудование находится в аварийном состоянии, страховая компания может не принимать на свою ответственность страховой риск и предлагает предприятию средства из фонда предупредительных мероприятий для ремонта оборудования. Тем самым, она становится самым лучшим контролером водоохранных и технологических систем предприятия. В результате, механизм экологического водного страхования станет инструментом регулирования и управления риском с возможностью значительного снижения ущерба.

Важными являются вопросы лимитирования объемов ответственности страховщиков и использования механизма переложения части компенсации ущерба на самих страхователей, виновных в наступлении страховых случаев, например, с помощью безусловной франшизы (рис. 3).

Рис. 3. Источники компенсации убытков при экологическом страховании. Известно, что для обоснования выбора страховой суммы необходимо спрогнозировать величину возможных убытков при наступлении страхового

| лучая и вероятность его наступления. Для этого в экологическом страховании обычно исполыуются следующие методы, сравнительные характеристики ко-орых приведены в таблице 1:

1. Статистический метод, основанный на обработке статистических данных об аварийных случаях загрязнения водной среды хозяйствующими субъектами традиционными методами математической статистики.

2 Метод экспертных оценок, определяющий потенциальную экологическую опасность объектов из результатов согласованных мнений экспертов о характере возможных последствий воздействия объекта на окружающую среду, степени их тяжести и вероятности проявления.

3. Эвристический метод анализа риска, находящий всё более широкое применение в зарубежной и отечественной практике, основанный на использо-нании методов моделирования развития аварийных ситуаций.

Таблица 1

Сравнение методов оценки экологических рисков.

Наименование метода

Статистический

Экспертных оценок

Достоинства использования

Наиболее точные результаты оценки экологических рисков, при достаточном объеме статистики.

Широкая сфера применения и простота его организации.

Недостатки использования

Трудности получения необходимой статистической информации.

Высокая вероятность получения ошибочных данных.

Эвристический анализ риска

Возможность использования в малых выборках при достаточной точности результатов.

Высокая трудоемкость применения, а также недостаточная проработанность.

На основании проведенного анализа соискателем сделан вывод, что ни один из рассмотренных методов на сегодняшний день не может повсеместно и экономически-оправданно использоваться для получения адекватных оценок возможного экологического ущерба в результате аварии на опасном для окружающей природной среды объекте и вероятности его возникновения

Страховые премии, собираемые страховщиками в экологическом страховании, достаточно велики, а, следовательно, значительна и их часть, расходуемая на ведение дел страховщика. По мнению автора, обладая достаточными финансовыми средствами, страховщик может позволить себе потратить их часть на получение и анализ некоторой статистической информации об авариях, с негативными последствиями для окружающей природной среды, составление и организацию работы группы экспертов с обработанной статистической информацией и другими необходимыми данными. Далее на основе имеющихся экспертных данных привлеченные специалисты по созданию и эксплуатации экологически-опасных объектов оценивают причины и вероятность возникновения технологических сбоев и описывают развитие и масштаб вероятных последствий. После чего группа экспертов с привлечением экономистов оценивают вероятный ущерб от последствий экологического загрязнения составляющих окружающей природной среды. Таким образом, заинтересованным лицам необходимо комбинировать рассмотренные методы для получения адекватной оценки экологического страхового риска.

Исследованием, проведенным в диссертации, установлено, что наибольшее влияние на финансовую устойчивость страховых операций оказывают два фактора: размер тарифных ставок и количество договоров страхования. Следовательно, повышению финансовой устойчивости способствует расширение страхового поля и оптимизация нетто-тарифа. Страховая организация готова пойти на страхование экологических рисков при величине страховой премии не ниже уровня, обеспечивающего финансовую устойчивость страховых операций. Страхователь согласится на добровольное страхование при минимальном значении страхового тарифа, обеспечивающем испонение условий договора страхования. Таким образом, центральная задача страховых взаимоотношений заключается в установлении адекватного соответствия страхового тарифа принимаемому на страхование риску.

Анализ показал, что в настоящее время большинство страховщиков, заключающих договоры страхования ответственности предприятий-источников повышенной опасности, предпочитают для расчета страховых тарифов использовать так называемые методики Росстрахнадзора, которые основаны на аппроксимации суммарного страхового убытка нормальным законом распределе- 4 ния, что справедливо при большом числе соответствующих договоров в портфеле страховщика. По нашему мнению к страхованию крупных экологических рисков это условие неприменимо, из-за небольших существующих страховых портфелей у страховщиков по данному виду страхования. Таким образом, расчет тарифов в экологическом страховании по методикам Росстрахнадзора при малом прогнозируемом количестве таких договоров приводит к их резкому завышению, поскольку рисковая надбавка в составе тарифа обратно пропорциональна корню квадратному из количества договоров.

Для уточнения расчета тарифа в экологическом водном страховании соискатель предлагает новое решение известного условия неразорения страховщика:

и1+пмави+гед1+р,, (о

1.0 И> П-1 |-(1 П=! 1*0

где: И, - доход от инвестиционной деятельности страховщика в 1-ом периоде; ПД, - страховая премия по п-ому договору страхования (из общей совокупности N договоров рассматриваемого вида страхования) в ^ом периоде (горизонта расчета Т); ВД, - страховая выплата, ожидаемая в период I от п-ого договора; РВД, - расходы страховщика на ведение дел в ^ом периоде; Р, - отчисления страховщика в страховые резервы в ^ом периоде.

Необходимо обосновать некоторый нижний уровень страхового тарифа, рассчитанный адекватно индивидуальным характеристикам конкретного риска и приемлемый для страховщика. Для этого ужесточим условие (1), преобразовав его в равенство, и в правую его часть введем обязательный для формирования страховщиками фонд предупредительных мероприятий (на основании ранее обоснованной его значимости) Величину страховой премии предста-

вим как произведение страхового тарифа на страховую сумму. Тогда известное условие неразорения страховщика можно записать в виде равенства:

тм*8я=вм + рВД,+р1+ХФГШ,, (2)

1-.0П-1 |-()л*1 I-л 1-0 (О

где: Тш - страховой тариф п-ого договора в 1-ом периоде; Б,,, - страховая сумма п-ого договора в Юм периоде; ФПМ1 - отчисления в фонд предупредительных мероприятий в 1-ом периоде.

Решая уравнение (2) относительно страхового тарифа Т можно рассчитать его нижний предел, который будет обеспечивать эквивалентность получаемых страховых премий и производимых расходов страховщика. Учитывая, что методики Росстрахнадзора основаны на достаточно большом количестве договоров и поэтому завышают тариф при малом фактическом числе договоров, рассчитанный по ним тариф в экологическом водном страховании может являться некоторым верхним пределом.

Таким образом, мы нашли некоторую область значений тарифа, обеспечивающую страховщику гарантированную прибыль, с одной стороны, и финансовую устойчивость с другой (рис. 4).

Тбрт<Т6р<Т6рр<к, (3)

где: Тер"1 - брутто-ставка, рассчитанная на основании предложенной модели; Тф - брутто-ставка, определяемая страховщиком в договорах данного вида страхования; ТбРРос - брутто-ставка, рассчитанная на основании методик Росстрахнадзора.

Тт -г Рос

Рис. 4. Оптимальная зона страхового тарифа.

Определение реального значения страхового тарифа, внутри лоптимального интервала возможно на основе построения реального закона распределения случайной величины суммарного убытка (при наличии достоверной статистики) или моделирования единичных рисков. В структуру тарифа может быть

WOfc'fl

w 1 о 2 в 2(0262:

заложена прибыль страховщика, размер которой будет определен при согласовании со страхователем размера страховой премии. При этом назначается эквивалентная цена страхования и страховые операции будут выгодны для всех участников, что обеспечит достижение цели экологического водного страхования.

Таким образом, обладая необходимыми исходными данными и применяя предложенную модель, можно обоснованно выбрать значения страховых тарифов, обеспечивающих экономическую основу для развития экологического водного страхования.

Публикации.

1. Борисов С.А. Страхование гражданской ответственности предприятий-водопользователей на территории Тульской области // Экономика. Управление. Финансы. Межвузовский сборник научных трудов. Часть 2. - Тула: ТуГУ, 2002. -с. 211-215.

2. Борисов С.А. Страхование водных ресурсов // Всероссийская научно-практическая конференция. Сборник докладов. Экономика. Управление. Финансы. Часть 2. - Тула: ТуГУ, 2002. - с. 233-237.

3. Архипов А.П., Борисов С.А. Об экономической целесообразности обязательного страхования гражданской ответственности в сфере специального водопользования // Финансы, 2002, №9. - Москва: ГУП ИПК Московская правда, 2002. - с.63-65.

4. Борисов С.А. Законодательные аспекты защиты водных ресурсов через механизм страхования ответственности предприятий-водопользователей // Известия ТуГУ. Серия. Экономика. Управление. Финансы. Вып. 2. - Тула: ТуГУ, 2004. - с. 54-60.

5. Борисов С.А., Борисов А.Н. Экономическое стимулирование охраны окружающей среды в Японии // Известия ТуГУ. Серия. Экономика. Управление. Финансы. Сборник докладов. VIII Всероссийская научно-практическая конференция. - Тула: Изд-во ТуГУ, 2005. - с. 315-322.

1м лиц Л Р № 020100 от 1202 97 Подписано в печатьб Формат бумаги 60x84 1/16 Бумага офсетная

Уел печ л 1f4 Уч -ичд л Тираж 1С9 эю Закат 5"

I ульский государственный университет 300600, г I ула, просп Ленина, 92 Отпечатано в Издательстве |ул!У 1006СХ), г Тула, ул Бодина, 1S1

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Борисов, Сергей Александрович

Введение

Глава 1. Использование и защита водных ресурсов

Раздел 1.1. Состояние водных ресурсов

Раздел 1.2. Экологическое водное страхование и опыт страховой защиты от экологических рисков

Глава 2. Законодательство об экологическом страховании

Раздел 2.1. Анализ законодательных актов зарубежных стран об экологическом страховании

Раздел 2.1. Российское законодательство об экологическом ^ страховании

Глава 3. Построение страховой защиты от экологических рисков ф Раздел 3.1. Организация страховой защиты и оценка экологического риска

Раздел 3.2. Построение модели расчета страхового тарифа в экологическом водном страховании

Диссертация: введение по экономике, на тему "Страхование гражданской ответственности водопользователей в системе экологического страхования"

Водные ресурсы играют важнейшую роль в обеспечении устойчивого социально-экономического развития России. Состояние здоровья населения, экономика страны в значительной степени зависят от наличия и качества водных ресурсов, их комплексного рационального использования и охраны.

Во многих районах земного шара, в том числе и в России, нагрузка на природную среду постоянно возрастает. Вода, в конечном счете, является носителем и, наряду с почвой, аккумулятором всех загрязнений. И если учесть образное выражение Вернадского В.И.: Все природные воды, где бы они ни находились, теснейшим образом связаны между собой и представляют единое целое, то становится ясно, к каким необратимым последствиям может привести загрязнение водной среды.

По оценкам Всемирной организации здравоохранения, частота заболеваний, переносимых водой, является самой высокой. Большое число жителей разных стран подвержено риску, т.к. используют воду с содержанием вредных веществ. В связи с этим снижение уровня загрязнений водных экосистем и ликвидация источников их загрязнений признано Всемирной организацией здравоохранения главной стратегической задачей охраны здоровья населения в целом.

В России, в период экономического спада, объём средств, направляемых на решение задач охраны водных ресурсов, существенно сократися. Главной целью общества стали насущные проблемы, а будущие последствия не решённых стратегических задач стали мало интересовать большую часть населения страны. Результатом этого стали пренебрежение нормами эксплуатации опасных в экологическом аспекте промышленных объектов, изношенность их очистных сооружений, значительное сокращение объёма отчисляемых предприятиями государству средств за пользование водными объектами и их охрану.

В настоящее время, в период стабилизации экономической, политической и социальной ситуаций в России, в первую очередь именно государство начинает уделять внимание сохранению и восстановлению водных ресурсов. Совершенствуется старое законодательство и появляется новое, соответствующее современным потребностям и мировому уровню развития. Увеличивается уровень денежных отчислений на защиту водных ресурсов от последствий техногенных и природных катастроф, а также на превентивные мероприятия по их предотвращению. Ужесточается административный контроль над целевым расходованием бюджетных средств. Создаются специальные органы защиты и управления водными ресурсами. Для предприятий вводятся новые обязательные отчисления, связанные с использованием водных объектов. Создаются механизмы для рационального регулирования отношений между предприятиями, представляющими угрозу водным объектам, и государством. Все эти и другие проводимые мероприятия дожны помочь сохранить и со временем восстановить сильно исчерпавшиеся водные ресурсы нашей страны и планеты в целом.

Одна из целей современной природоохранной стратегии государства -увязка экологических требований, весьма капиталоемких и потому зачастую невыгодных хозяйствующим субъектам, с объективными экономическими законами, побуждающими вкладывать средства только в то, что дает прибыль. Отсюда и практическая задача - переход в основном от административных методов управления природоохранной деятельностью преимущественно к экономическим. Одним из средств ее решения является внедрение экологического страхования [25].

Экологическое страхование в Российской Федерации с ее многочисленными промышленными объектами, представляющими потенциальную экологическую опасность водной среде, дожно стать эффективной системой финансирования мероприятий по восстановлению и охране водных объектов.

Актуальность активного внедрения экологического страхования, а также совершенствование его методологии и практики применения с целью защиты и восстановления водных ресурсов России обусловили выбор темы диссертационной работы, определили цель, задачи, структуру и содержание исследования.

Степень изученности проблемы. В настоящее время проблемы управления экологическими рисками и практическая организация экологического страхования активно обсуждаются на страницах периодических печатных изданий, специализирующихся по вопросам страхования, экологии и управления.

К исследованиям проблем страхования с целью защиты окружающей природной среды советского периода относятся труды Мотылева В.А. [57], Райхера В.К. [69], Шерменева М.К. [90]. Теоретические и методологические вопросы экологического страхования рассмотрены авторами Абакиной И.Л. [1, 2], Давыдовой Р.Т. [32], Кручининой И.А. [47] и другими. Анализ и пути совершенствований нормативно-правовой базы экологического страхования рассмотрены в работах Боголюбова С.А. [11, 12], Голиченкова А.К. [25], Крассова О.И. [45, 46], Петрова В.В. [63, 64] и других.

Некоторые авторы в своих статьях исследуют новые направления экологического страхования. Так, например, в работах Архипова А.П. [7], Рябикина В.И. [73], Тенякова Б.И. [82] исследованы вопросы страховой защиты населения и территорий при чрезвычайных ситуациях. Архиповым А.П. [8, 9, 10] также исследованы вопросы страхования ответственности владельцев гидротехнических сооружений и водопользователей, вопросы страхования рисков в лесном хозяйстве.

Не оставлены без внимания диссертантом кандидатские и докторские диссертационные исследования по рассматриваемой проблематике: о теории, практике и правовом регулировании экологического страхования Бажайкина A.JI. [97]; об экологическом страховании в управлении природопользованием Атабиева А.Х. [96]; о методологических основах страхования гидротехнических сооружений Сухановой Н.Н. [100]; о теоретических и методических основах экологического страхования Моткина Г.А. [98].

Вместе с тем при всей научной важности перечисленных исследований многие особенности современного этапа экологического страхования водопользователей не рассмотрены и, главное, не предложены практические рекомендации по развитию этого вида страхования в России. Анализ работ в области управления экологическими рисками и организации практического страхования позволили автору сделать вывод о незавершённости теоретических и методологических разработок в сфере экологического страхования водопользователей и возможности дальнейших исследований в этой области.

Целью диссертационной работы является исследование основных проблем развития и совершенствования экологического страхования в России как экономического инструмента обеспечения экологической безопасности водных ресурсов страны. Были определены следующие основные задачи диссертации:

1. Исследовать проблемы обеспечения экологической безопасности водных ресурсов в России и предложить пути их решения с учетом национальной экономической и законодательной специфики.

2. Провести анализ зарубежной практики экологического страхования и дать практические рекомендации по его развитию в России.

3. Установить соответствие российского законодательства в сфере экологического страхования водопользователей экономическим условиям его проведения и потребностям общества в страховой защите и дать предложения по ее совершенствованию.

4. Выявить особенности организации в России страховой защиты водопользователей, третьих лиц (пострадавших от загрязнения водной среды) и водной среды и разработать предложения по совершенствованию ее методологии и практики.

5. Разработать экономическую модель оценки оптимального страхового тарифа с целью обеспечения финансовой устойчивости операций экологического водного страхования.

Объектом исследования выступает система экологического страхования.

Предметом исследования является совокупность общественных отношений, складывающихся в сфере экологического страхования, а также комплекс правовых, организационных, экономических и иных средств, обеспечивающих защиту водных ресурсов страны и пострадавших в результате их загрязнения:

- научные исследования, предметом которых являлись правовые, экономические, организационные, философские, исторические и иные аспекты отношений в сфере экологического страхования;

- система законодательных и иных нормативно-правовых актов об экологическом страховании и страховании ответственности владельцев источников повышенной опасности;

- материалы по истории проблемы и зарубежный опыт;

- процессы обеспечения массового эффективного страхования объектов, представляющих угрозу загрязнения вод, в условиях перехода к рыночной экономике.

Теоретическую и методологическую основу настоящей работы составили исследования современных отечественных и зарубежных ученых в области теории страхования Архипова А.П. [6], Бланда Д. [77], Боголюбова С.А. [12], Голиченкова А.К. [25], Гомели В.Б. [29], Коломина Е.В. [42], Крассова О.И. [46], Пфайффера К. [68], Рейтмана Л.И. [70], Рубина Ю.Б. [61, 78], Серова Г.П. [74], Фогельсона Ю.Б. [85], Шахова В.В. [88], Шинкаренко Н.Э. [92] и др.; законодательные и нормативные акты Российской Федерации и зарубежных стран; статьи в научной и периодической печати; работы специалистов, исследующих проблемы экологического страхования Абакиной И.Л. [1, 2], Атабие-ва А.Х. [96], Бажайкина А.Л. [97], Моткина Г.А. [53, 54], Сухановой Н.Н. [100] , данные Всероссийского союза страховщиков, Министерства природных ресурсов РФ, Министерства РФ по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий и др.

Главными научными инструментами работы явились системный анализ, общенаучный диалектический метод познаний и вытекающие из него методы анализа и синтеза, индукции и дедукции, группировки, сравнения и классификации, методы экономико-математического моделирования.

Научная новизна исследования заключается в разработке комплекса теоретических и практических положений, направленных на решение проблем, связанных с развитием в России экологического страхования объектов опасных для водной среды.

На защиту выносятся наиболее существенные результаты с элементами научной новизны, полученные лично соискателем:

1. Дано авторское определение экологического водного страхования, под которым следует понимать деятельность страховщиков (состраховщиков, перестраховщиков), направленную на защиту законных имущественных интересов физических и юридических лиц, а также государства от экологических рисков:

- нанесения ущерба их имуществу, в т.ч. водным объектам (имущественное страхование), в результате загрязнения водной среды;

- нанесения вреда жизни или здоровью физических лиц (личное страхование), в результате загрязнения водной среды;

- наступления гражданской ответственности страхователей - лиц, владеющих, пользующихся или распоряжающихся опасными для водной среды объектами (страхование гражданской ответственности) - в результате загрязнения водной среды.

2. Обосновано, что экологическое водное страхование требуется отнести к совокупности видов страхования гражданской ответственности предприятий-источников повышенной экологической опасности для окружающей среды и связанных с нею объектов в результате случайных аварийных загрязнений.

3. Доказано, что объектом страховой защиты в экологическом водном страховании являются законные (непротивоправные) имущественные интересы страхователей - владельцев опасных для водной среды объектов - в случае возникновения их гражданской ответственности перед пострадавшими третьими лицами (физическими лицами, юридическими лицами и государством) за случайное нанесение им вреда или ущерба.

Сформулированные законные имущественные интересы страхователей конкретизируются видовыми материальными объектами повышенной экологической опасности, такими как: гидротехнические и плавучие сооружения и строения, механизмы и устройства, которые используются для производства, переработки, хранения, транспортировки, уничтожения материалов и веществ в количествах, представляющих рисковую угрозу для водных объектов и лиц, связанных с ними, в результате аварийного кратковременного или продожительного воздействия на них уровнями, превышающими предельно допустимые концентрации (ПДК).

4. Обосновано, что страхователями в экологическом водном страховании являются физические дееспособные и юридические правоспособные лица, во владении, пользовании или распоряжении которых находятся объекты повышенной экологической опасности; это лица, которые имеют законный имущественный интерес в-защите своей гражданской ответственности от возникших претензий потерпевших третьих лиц в связи со случайным нанесением им вреда или ущерба вследствие эксплуатации вышеназванных объектов.

Страховщиками в экологическом водном страховании могут быть только правоспособные юридические лица, т.е. лица, которые имеют государственную лицензию на осуществление экологического водного страхования, прошли регистрацию в органе страхового надзора и занесены в государственный реестр страховщиков.

5. Доказана необходимость существенной доработки обсуждаемого в настоящее время законопроекта Об обязательном страховании гражданской ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного объекта в части таких финансово-экономических норм, как:

- расширение перечня опасных объектов в экологическом страховании;

- отмены ограничений в размерах компенсации вреда или ущерба пострадавшим третьим лицам;

- ужесточение требований к размеру собственных средств страховщиков, участвующих в экологическом страховании;

- введение контроля за степенью монополизации экологического сектора страхования.

6. Обоснована экономико-математическая модель построения страховых тарифов для экологического водного страхования, основанная на преобразовании и прямом решении вытекающего из условия неразорения страховщиков уравнения страховых платежей, выплат и расходов на ведение дела относительно тарифа. Этот результат имеет важную практическую значимость - она заключается в том, что страховые тарифы, рассчитанные по предлагаемой модели, более адекватно оценивают риски и делают экологическое водное страхование доступным для страхователей по цене и достаточным для страховщиков по условиям платежеспособности.

Научная новизна настоящего исследования обоснована в рамках подпункта 6.5 Формирование теоретических и методологических основ новых видов страховых продуктов и систем социальной поддержки и зашиты населения страны специальности 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Теоретическая значимость работы заключается в дальнейшем развитии теории страхования в части детального исследования страхового, экономического и юридического аспектов деятельности страховых организаций в сфере экологического страхования.

Практическая значимость результатов исследования заключается в разработке методических подходов, рекомендаций и практических предложений, которые могут быть использованы органами государственного экологического надзора, страховыми компаниями, водопользователями, органами законодательной власти при разработке нормативных документов по вопросам экологического страхования, а также учебными заведениями Российской Федерации при разработке учебных курсов по дисциплинам Страхование, Страховое дело, Риск-менеджмент и Экология. Используя предложенные в работе методологические подходы, страхователь и страховщик могут обоснованно определять величину страховой суммы и страхового тарифа для целей экологического водного страхования.

Основные положения и выводы, сформулированные в диссертации, докладывались и получили одобрение на научном семинаре кафедры Страхового дела МЭСИ (2005), Всероссийской научно-практической конференции Экономика. Управление. Финансы (Тула, 2002), VIII Всероссийской научно-практической конференции Экономика. Управление. Финансы (Тула, 2005). Материалы диссертационного исследования используются в практике страхования гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты ГУЛ ТО Тулавтодор и в нормотворческой деятельности Администрации Тульской области, что подтверждено соответствующими справками.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 5 работ (две из них в соавторстве) общим объемом 2 п. л., в которых лично автору принадлежит 1,5 п.л. [8, 13, 14, 15, 16]

Структура и объем диссертации обусловлены общим замыслом, поставленными задачами, границами и логикой исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений. Работа изложена на 157 страницах машинописного текста, содержит 10 рисунков, 5 таблиц. Библиографический список включает 182 наименования.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Борисов, Сергей Александрович

Заключение

В течение последних 10 лет в России создана правовая база для реализации государственной политики в сфере охраны окружающей природной среды и водных объектов. Конституция Российской Федерации определила сферу законодательного регулирования природопользования и охраны окружающей природной среды в области прав человека на благоприятную окружающую среду, достоверную информацию о её состоянии, возмещению ущерба и обязанности каждого по ее сохранению.

Действующая в настоящее время в нашей стране система платежей за использование водных ресурсов и их загрязнение нуждается в принципиальном изменении как в части платы за первичный природный ресурс, так и в части платы за загрязнения. Учитывая, что базовые нормативы платы были рассчитаны в начале 1990-х годов на основе сложившихся на тот период уровней загрязнения, а их индексация отстает от индексов-дефляторов в десятки раз, платежи фактически работают в качестве лотступных.

Правительству России необходимо экономические приоритеты развития страны жестко увязывать с активным внедрением и совершенствованием при-родозащитных механизмов. Так России следует признать за Батийским морем статус особо-уязвимого морского района, вести договременную обширную экологическую пропаганду, экологически воспитывать молодые поколения, создавать специальные, предназначенные для отдыха, природные комплексы и зоны, и использовать зарубежный опыт восстановления и охраны водных объектов, например, использовать опыт очистки Великих озер для сохранения озера Байкал, признанного ЮНЕСКО достоянием человечества.

Износ и старение основных фондов водного хозяйства, отсутствие дожного надзора за безопасной эксплуатацией делают все более реальным прорыв плотин водохранилищ и накопителей стоков, что может привести к катастрофическим последствиям Разработка государственной программы помощи хозяйствующим субъектам (в виде дотаций и кредитов) с целью реконструкции и ремонта ОПО и ГТС поможет не только сохранить уникальные производственные комплексы, но и предотвратить техногенные аварии, влекущие крупные экологические и финансовые потери.

Очевидно, ключевым моментом в повышении эффективности природоохранной деятельности является разработка и внедрение комплекса мер экономического характера, обращенного, прежде всего, на предприятие, являющееся источником экологических рисков загрязнения вод.

В коренном совершенствовании нуждается нормативное методическое обеспечение учета опасных объектов, оценка аварийных сбросов, иных техногенных аварий, порядок определения уровней компенсации возникающего ущерба, финансовых гарантий.

В известной степени проблема финансового обеспечения ликвидации техногенных или природных аварий может быть решена через механизмы добровольного и обязательного страхования, что подтверждается успешным опытом его применения в зарубежных странах. Оптимизация пропорций в соотношении добровольных и обязательных видов страхования дожна носить эволюционный характер, соответствовать возможностям рынка страховых услуг, формируемым за счет сбалансированного правового и экономического воздействия. При этом формируемая система экологического водного страхования дожна обеспечивать:

- реальную компенсацию ущерба, причиняемого в результате непредвиденных техногенных аварий;

- гарантированное снижение нагрузки на бюджетную систему;

- формирование устойчивой хозяйственной экологически-безопасной среды;

- использование страхования в качестве инвестиционного инструмента в природоохранную деятельность.

Проведенные в настоящей работе исследования, позволяют сделать следующие выводы и дать практические рекомендации:

1. В России законодательно закреплена необходимость сохранения и защиты окружающей природной среды, в том числе водных объектов, установлена обязанность по возмещению причиненного ущерба виновными лицами, оговорена защита окружающей природной среды с помощью экологического страхования и созданы предпосыки для его внедрения. Однако специального закона, исчерпывающе регулирующего механизм его функционирования, до сих пор нет. В настоящее время идет активное обсуждение законопроекта Об обязательном страховании гражданской ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного объекта, который, по мнению автора, нуждается в доработке:

- к числу ОПО необходимо отнести все объекты, которые, так или иначе, представляют опасность для населения и окружающей природной среды;

- возмещение ущерба не дожно иметь ограничений, а выплачиваться дожно в размере фактически причиненного вреда, с установленной законом франшизой;

- российские страховщики суммарно дожны иметь собственные средства в размере не менее 150 мрд. руб. и перестраховывать риски у зарубежных страховщиков лишь частично, а не выступать в роли посредников;

- Правительству РФ необходимо следить за тем, чтобы не образовалась единая монопольная организация, которая будет определять условия и устанавливать порядок проведения обязательного страхования ОПО, что может привести к разорению страхователей.

2. Для успешного развития в России добровольного экологического страхования требуется наработка судебной практики, т.е. создание большого количества судебных прецедентов с вынесением решений о возмещении причиненного ущерба по отношению к загрязнителям водных объектов и окружающей природной среды. Добиться этого можно следующими путями:

- развитием институтов правовой поддержки пострадавших от загрязнения окружающей природной среды;

- ужесточением ответственности за экологические правонарушения, что дожно послужить стимулом для экологически опасных предприятий для поиска наиболее рациональных механизмов защиты себя от возможных претензий;

- активной позицией испонительной власти страны в отношении использования правовых и экономических методов защиты своей собственности (водных объектов) и своих интересов, а также развитие ее контрольных и надзорных функций.

Также Правительству РФ необходимо рассмотреть возможность разрешения вести страховую деятельность в России крупным иностранным страховщикам.

Преимуществами обязательного экологического страхования, развитого в США и необходимого развивать в России, являются:

- определенные виды загрязнений крайне опасны для окружающей среды и здоровья людей, затраты на восстановительные работы велики, а при обязательном страховании гарантируется наличие определенных средств как на проведение мероприятий по очистке, так и на компенсацию ущерба пострадавшим;

- ужесточение требований к безопасности объектов страхования, а также усиление контроля за потенциально опасными видами деятельности со стороны страховщиков;

- повышение общественного доверия к экологически опасным видам деятельности.

3. Для активного развития в России экологического страхования необходимо:

- разработать единую методологическую базу для идентификации экологически опасных объектов, которая с использованием единых стандартов могла бы индивидуально и точно оценивать опасность каждого конкретного объекта;

- разработать, с привлечением страховщиков и потенциальных страхователей экологических рисков, и ввести в действие специальный федеральный закон, регулирующий условия и порядок экологического страхования и содержащий определения страховых экологических случаев, объектов страхования, субъектов страхования и экологического страхования;

- страхование ответственности за причинение вреда окружающей природной среде проводить только на основании отдельных договоров, для того чтобы хватало финансовых средств на компенсацию ущерба природным комплексам и проведение природоохранных мероприятий.

4. Особенность экологического водного страхования видится в том, что его наибольшая эффективность достигается при обязательной форме проведения по предварительно выделенным объектам. Убытки от загрязнения вод, не обеспечиваемые страховой защитой в обязательном порядке, могут подлежать добровольному страхованию.

Также его специфической чертой дожно стать аккумулирование страховыми организациями в фондах предупредительных мероприятий значительных средств за счет части страховых взносов страхователей для целей предупреждения чрезвычайных ситуаций.

Общие сроки исковой давности по всем случаям экологического загрязнения необходимо установить близкими к срокам определенным в Законе Об охране окружающей среды, т.е. 20 лет, и, соответствующим образом, закрепить это в законе об экологическом страховании.

5. В работе с применением теории актуарных расчетов обоснована экономико-математическая модель построения страховых тарифов для экологического водного страхования, основанная на преобразовании и прямом решении вытекающего из условия неразорения страховщиков уравнения страховых платежей, выплат и расходов на ведение дела относительно тарифа. Этот результат имеет важную практическую значимость г она заключается в том, что страховые тарифы, рассчитанные по предлагаемой модели, адекватно оценивают риски и делают экологическое водное страхование доступным для страхователей по цене и достаточным для страховщиков по условиям платежеспособности.

Обладая необходимыми исходными данными и применяя предложенную модель, можно обоснованно выбрать значения страховых тарифов, обеспечивающих экономическую основу для развития экологического водного страхования.

В заключение хотелось бы отметить, что написание диссертационной работы не является окончанием в исследовании данной темы. Диссертант попытася дать свое понимание некоторым моментам построения страховой защиты водной среды и связанных с нею компонентов от экологических рисков путем выявления проблем и попыток указания направлений их разрешения (совершенствование законодательной базы, развитие методологических инструментов экологического страхования и др.). Рассмотренная тема еще на протяжении нескольких лет будет оставаться весьма актуальной и плодотворной для проведения дальнейших исследований, а также построения и развития необходимой научно-правовой базы, с целью обеспечения эффективной защиты окружающей природной среды от последствий антропогенного воздействия.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Борисов, Сергей Александрович, Москва

1. Список литературы:

2. Абакина И.Л. Страхование экологических рисков. М.: 1998.

3. Абакина И.Л. Экологическое страхование в США // Финансовая газета. Региональный выпуск. 2001 - № 45.

4. Акимова Т.А., Хаскин В.В. Основы экоразвития. Учебное пособие. -М.: Издательство Российской экономической академии, 1994.

5. Аксенова Л.М. Ответственность за экологические правонарушения // Финансовая Россия. 1997 - № 13.

6. Алякринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России. М.: Издательское товарищество ТЕИС, 1994.

7. Архипов А.П. Страховое дело. Учебное пособие. 2-ое изд. М.: МЭСИ, 2005.

8. Архипов А:П. О страховой защите населения и территорий от чрезвычайных ситуаций // Финансы. 2000 - № 3.

9. Архипов А.П., Борисов С.А. Об экономической целесообразности обязательного страхования гражданской ответственности в сфере специального водопользования // Финансы 2002 - №9.

10. Архипов А.П., Гомеля В.Б. Основы страхового дела: Учебное пособие. М.: Маркет ДС, 2002.

11. Ю.Архипов А.П., Коренная Е.Ю. О страховании гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих системы водоотведения // Финансы. -2001 -№ 1.

12. И. Боголюбов С.А., Панкратов И.Ф. Концепция развития экологического законодательства // Законодательство и экономика. 1998 - № 8 (174).

13. Боголюбов С.А. Экологическое право. Учебник для вузов. М.: Издательская группа Норма. Инфра М, 1999.

14. Борисов С.А. Страхование гражданской ответственности предприятий-водопользователей на территории Тульской области // Экономика. Управление. Финансы. Межвузовский сборник научных трудов. Часть 2. Тула: Тул-ГУ, 2002.

15. Борисов С.А. Законодательные аспекты защиты водных ресурсов через механизм страхования ответственности предприятий-водопользователей // Известия ТуГУ. Серия. Экономика. Управление. Финансы. Вып. 2. Тула: ТуГУ, 2004.

16. Борисов С.А. Страхование водных ресурсов // Всероссийская научно-практическая конференция. Сборник докладов. Экономика. Управление. Финансы. Часть 2. Тула: ТуГУ, 2002.

17. Борисов А.Н., Борисов С.А. Экономическое стимулирование охраны окружающей среды в Японии // Известия ТуГУ. Серия. Экономика. Управление. Финансы. Сборник докладов. VIII Всероссийская научно-практическая конференция. Тула: ТуГУ, 2005.

18. Бринчук М.М. Экологическое право (право окружающей среды). Учебник. М.: Юристъ, 1998.

19. Бурроу К. Основы страховой статистики. М.: Анкил, 1996.

20. Васильева М.И. Судебная защита экологических прав. Правовые вопросы возмещения и предупреждения экологического вреда. М.: Центр экологической политики России, 1996.

21. Винокуров А.Ю., Серов Г.П. Обеспечение экологической безопасности в сфере военной и оборонной деятельности. М.: МНЭПУ, 1995.

22. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил, 1995.

23. Воробьев Ю.Л., Акимов В.А., Потапов Б.В. Новая идеология противодействия катастрофам // Проблемы безопасности при чрезвычайных ситуациях. Вып. 1. -2000.

24. Временная типовая методика определения экономической эффективности осуществления природоохранных мероприятий и оценки экономического ущерба, причиняемого народному хозяйству загрязнением окружающей среды. М.: Экономика, 1986.

25. Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. М.: ТОО НПЦ Крылья, 1999.

26. Голиченков А.К. Экономический механизм природопользования: опыт функционирования и правового обеспечения // Хозяйство и право. 1991 -№4.

27. Гомеля В.Б. Основы страхового дела. Учебное пособие для высших учебных заведений. М.: СОМИНТЭК, 1998.

28. Гомеля В.Б. Специфика страхового спроса и предложения в РФ на современном этапе // Финансы. 2003 - № 4.

29. Гомеля В.Б. Отношение государства к страхованию // Страховое ревю.-2003-№9.

30. Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страховой маркетинг. Актуальные вопросы методологии, теории и практики. М.: Анкил, 2000.

31. Грабб М., Вролик К., Брэк Д. Киотский протокол: анализ и интерпретация. Перевод с английского. М.: Наука, 2001.

32. Давыдова Р.Т. Понятие, признаки, критерии, виды и особенности экологических рисков // Управление риском. 2002 - № 3.

33. Денисов А.В., Кручинина И.А. Правовые вопросы и практика внедрения страхования ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты // Безопасность труда в промышленности. 2000 -№6.

34. Друкер П. Эффективное управление. Экономические задачи и оптимальные решения / пер. с англ. М. Котельниковой. М.: ФАИР-ПРЕСС, 1998.

35. Дюжиков Е.Ф. Страхование от огня и других стихийных бедствий // Страховое дело. 1995 - № 3.

36. Ефимов С.JI. Организация управления страховой компанией: теория, практика, зарубежный опыт. М.: Российский юридический издательский дом, 1995.

37. Золотницкий А.Б., Архипов А.Б. О страховании в лесном хозяйстве //1. Финансы.-2001.-№7.

38. Ильин С.А. Страхование экологических рисков // Экохроника. 1998 -№ 2 (36).

39. Клоченко Л. Правовые основы и модели страхования ответственности за загрязнение окружающей среды // Страховое дело. 1996 - № 7.

40. Клоченко Л. Правовые основы и модели страхования ответственности Щ. за загрязнение окружающей среды. Законотворчество и опыт США // Страховоедело. 1996- № 12.

41. Клоченко Л., Ступаева О., Чопорняк А. Некоторые аспекты страхования экологической ответственности // Страховое дело. 1994 - № 4.

42. Коломин Е.В. Как развиваться страхованию // Финансовая газета. -1995 -№42.

43. Корнилов И.А. Основы страховой математики. Учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.

44. Косариков А.Н., Алешин И.В. Опыт развития экологического страхования (Нижегородская реализация) // Муниципалитет. 1998 - № 11-12.

45. Крассов О.И. Законодательство США о страховании от наводнений //

46. Государство и право. 1996 - № 2.

47. Крассов О.И. Экологическое право: Учебник. М.: Дело, 2001.

48. Кручинина И.А., Лисанов М.В. О ходе страхования ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов // Безопасность труда в промышленности. 2000 - № 3.

49. Кручинина И.А., Печеркин А.С. Принципы организации и функционирования пулов по страхованию крупных промышленных рисков // Безопасность труда в промышленности. 2001 - № 2.

50. Кузин Ф.А. Кандидатская диссертация. Методика написания, правила оформления и порядок защиты. М.: Ось-89, 1998.

51. Лесных В.В. Система компенсации экономического ущерба от аварий на объектах атомной энергетики // Страховое дело. 1994 - № 1.

52. Макконел Кэмпбел, Брю Стэнли. Экономикс. Принципы, проблемы и политика / пер. с английского 11 издания (в 2 томах). М.: Республика, 1992.

53. Манэс А. Основы страхового дела. М.: Анкил, 1992.

54. Моткин Г.А. Основы экологического страхования. М.: Наука, 1996.

55. Моткин Г.А. Страхование экологических рисков // Зеленый мир. -1995 -№ 1.

56. Моткин Г.А. Федеральная система экологического страхования? // Зеленый мир. 1995-№ 13.

57. Моткин Г.А. Экономико-правовые основы страхования риска загрязнения окружающей среды // Государство и право. 1994 - № 6.

58. Мотылев В.А. Государственное страхование в СССР и проблемы его развития. М.: Финансы, 1972.

59. Мягков С.М. География природного риска. М.: Издательство МГУ,1995.

60. Никишин В.В. Региональные проблемы реализации Закона РСФСР Об охране окружающей природной среды // Экологическое право России. Сборник материалов научно практических конференций 1995 - 1998 гг. / Под ред. проф. Голиченкова А.К. - М.: 1999.

61. Орланюк-Малицкая J1.A. Платежеспособность страховой организации. М.: 1994.

62. Основы бизнеса / под ред. Рубина Ю.Б. М.: Маркет ДС, 2003.

63. Пахомова Н.В. Страхование экологических рисков: отечественный и зарубежный опыт // Вестник СПбГУ. Сер. 5. Вып. 1. 1996.

64. Петров В.В. Окружающая среда и здоровье человека (три формы возмещения вреда здоровью) // Практикум по экологическому праву России. Учебное пособие для вузов / под ред. Голиченкова А.К. М.: БЕК, 1996.

65. Петров В.В. Экологическое право России. Учебник для вузов. М.:1. БЕК, 1995.

66. Петрова Т.В. Правовые проблемы экономического механизма охраны окружающей среды. М.: Зерцало, 2000. .

67. Плешков А.А. Страхование косвенных убытков промышленных предприятий за рубежом // Страховое дело. 1997 - № 2.

68. Плешков А.П. Страхование ответственности за причинение вреда ис- точником повышенной опасности // Финансовая газета. 2001 - № 1.

69. Пфайффер К. Введение в перестрахование. М.: Анкил, 1993.

70. Райхер В.К. Общественно-политические типы страхования. М. - Л.: Изд-во АН СССР, 1947.

71. Рейтман Л.И. Страховое дело. М.: ТОО НПФ ЗКОС, 1992.

72. Русак О.Н., Малаян К.Р., Занько Н.Г. Безопасность жизнедеятельности: Учебное пособие. 3-е изд., испр. и доп. / под ред. Русака. О.Н. СПб.: Лань, 2000.

73. Рюмина Е.В. Анализ эколого-экономических взаимодействий. М.: Наука, 2000.

74. Рябикин В.И. Страхование экстремальных (чрезвычайных) событий //1. Финансы. 2003 - № 11.

75. Серов Г.П. Основы экологического страхования. М.: МНЭПУ, 1995.

76. Серых А.П., Кузнецов Д.А. Модификация методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования // Финансы. 1998 - № 4.

77. Словарь страховых терминов / Ред. Коломин Е.В., Шахов В.В. М.: Финансы и статистика, 1991.

78. Страхование: принципы и практика / составитель Д. Бланд. М.: Фил нансы и статистика, 1998.

79. Страховой портфель (Книга предпринимателя. Книга страховщика. Книга страхового менеджера) / Отв. редактор Рубин Ю.Б., Содаткин В.И. М.: СОМИНТЭК, 1994.

80. Сурков С.Н., Шоргин С.Я., Шухов А.Г. Анализ Методики Росстрахнадзора расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования (Методика (I)) // Финансы. 1994 - № 9.

81. Сурков С.Н., Шоргин С.Я., Шухов А.Г. Анализ Методики (II) Росстрахнадзора расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования // Финансы. 1995-№ 6.

82. Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков М.: Анкил, 1995.

83. Теняков Б.И. Страховой механизм защиты территорий и населения в чрезвычайных ситуациях // Финансовая газета. Региональный выпуск. 2001 -№ 13.

84. Теория и практика предпринимательской конкуренции: Учебник для вузов. Изд. 4-е, перераб., доп. / под ред. Рубина Ю.Б. М.: Map кет ДС, 2004.

85. Фалин Г.И. Математический анализ рисков в страховании. М.: Российский юридический издательский дом, 1994.

86. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: Юристъ, 2000.

87. Хотунцев Ю.Л. Человек, технологии, окружающая среда. М.: Устойчивый мир, 2001.

88. Хэмптон Д.Д. Финансовое управление в страховых компаниях. М.: Анкил, 1995.

89. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 2000.

90. Шевчук В.А. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. М.: Анкил, 1998.

91. Шерменев М.К. Сельскохозяйственное страхование в СССР. М.: Госфиниздат, 1956.

92. Шиминова М.Я. Основы страхового права России. М.: Анкил, 1993.

93. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности: Справочник. М.: Финансы и статистика, 1999.

94. Штрауб Э. Актуарная математика имущественного страхования. -М.: Анкил, 1994.

95. Экологическое право России. Учебник под ред. Ермакова В.Д., Сухарева А.Я. М.: ИМПЭ, 1997.

96. Экология, охрана природы и экологическая безопасность. Учебное пособие под ред. Данилова-Данильяна В.И., Книга 2. М.: МНЭПУ, 1997.

97. Список диссертационных исследований:

98. Атабиев А.Х. Экологическое страхование в управлении природопользованием // Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. 1999.

99. Бажайкин A.JI. Экологическое страхование: теория, практика правового регулирования // Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. 2002.

100. Моткин Г.А. Теоретические и методологические основы экологического страхования // Диссертация на соискание ученой степени доктора экономических наук. 1997.

101. Овчинникова Т.И. Методологические основы определения рисков при страховании ответственности за причинение вреда в случае аварии на опасном производственном объекте // Диссертация на соискание ученой степени кандидата технических наук. 2001.

102. Суханова Н.Н. Методологические основы страхования гидротехнических сооружений // Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. 2000.

103. Тулупов А.С. Экологическое страхование в обеспечении системной безопасности // Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. 2001.

104. Чернощеков A.JI. Оценка экологических рисков и механизм их страхования (на примере предприятий ОАО Газпром) // Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. 2000.

105. Список нормативных документов и законодательных актов:

106. Burgerliches Gesetzbuch. Vom 18.08.1896. Z.B.& 823 / Гражданский кодекс Германии от 18.08.1896 (ред. от 18.11.1986). Параграф 823 (обязанность возмещения ущерба) // Немецкие законы. Издательство БЕК. Мюнхен. 1997.

107. Gesetz uber den Versicherungsvertrag. Vom 30.05.1908 / Закон о страховании (страховых договорах) от 30.05.1908 (ред. от 05.10.1994) // Немецкие законы. Издательство БЕК. Мюнхен. 1997.

108. Umwelt-Haftpflicht-Modell. Aachener und Munchener Versicherung AG. 1999 / Окружающая среда Ответственность за причинение вреда - Модель. Продукт Аахенского и Мюнхенского страхового акционерного общества. 1999.

109. Базельская конвенция о контроле за трансграничной перевозкой опасных отходов и их удалением 1990 года. Ратифицирована Федеральным законом № 49-ФЗ от 25.11.1994 // СЗ РФ. 1996 - № 18.

110. Водный кодекс Российской Федерации № 167-ФЗ от 16.11.1995 (ред. от 09.05.2005)."

111. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) № 14-ФЗ от 26.01.1996 (ред. от 18.07.2005).

112. ИЗ. Закон Нижегородской области Об экологическом страховании в Нижегородской области № 83-3 от 20.08.1998.

113. Закон РСФСР Об охране окружающей природной среды № 2060-1 от 19.12.1991 (ред. от 02.06.1993).

114. Закон РФ О безопасности № 2446-1 от 05.03.1992 (ред. от 07.03.2005).

115. Закон РФ Об организации страхового дела в Российской Федерации № 4015-1 от 27.11.1992 (ред. от 21.07.2005).

116. Закон РФ О космической деятельности № 5663-1 от 20.08.1993 (ред. от 22.08.2004).

117. Закон Тульской области О защите населения и территорий Тульской области от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера № 75-ЗТО от 22.01.1998.

118. Земельный Кодекс Российской Федерации № 1Э6-ФЗ от 25.10.2001 (ред. от 22.07.2005).

119. Земельный Кодекс РСФСР № 1103-1 от 25.04.1991 (ред. от 24.12.1993).

120. Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации № 81-ФЗ от 30.04.1999 (ред. от 02.11.2004).

121. Конвенция Организации Объединенных Наций по морскому праву 1982 года. Ратифицирована Федеральным законом № 30-Ф3 от 26.02.1997 // СЗ РФ.- 1997.-№48.

122. Конституция РФ от 12.12.1993 (ред. от 14.10.2005).

123. Лесной Кодекс Российской Федерации № 22-ФЗ от 29.01.1997 (ред. от 21.07.2005).

124. Межправительственное соглашение государств участников СНГ О контроле за трансграничной перевозкой опасных и других отходов 1996 года // Информационный вестник Совета глав государств и Совета глав правительств СНГ Содружество. - 1996 - № 2.

125. Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования. Утверждены распоряжением Росстрахнадзора № 02-03-36 от 08.07.1993.

126. Письмо Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ в Комитет по охране окружающей среды Удмуртской Республики № 242152-05/25 от 05.05.2000.

127. Письмо Минфина РФ О резерве предупредительных мероприятий № 24-00/КП-51 от 15.04.2002.

128. Письмо Минфина РФ и Госгортехнадзора РФ О страховании ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта № 03-35/288 от 23.04.1998.

129. Письмо Росстрахнадзора О резерве предупредительных мероприятий по добровольным видам страхования № 15/1-1р от 18.01.1995.

130. Постановление администрации г. Саратов О проведении эксперимента по развитию экологического страхования в г. Саратов № 139 от0904.1996.

131. Постановление администрации Краснодарского края О проведении эксперимента по внедрению экологического страхования на территории Краснодарского края № 538 от 23.09.1996.

132. Постановление Главного государственного санитарного врача РФ О введении в действие санитарных правил № 24 от 26.09.2001.

133. Постановление Липецкого областного Собрания депутатов О защите населения и территории области от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера на 1997 год и на период до 2000 года № 982-ПС от2005.1997.

134. Постановление Правительства РФ Вопросы федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека № 154 от 06.04.2004 (ред. от 16.12.2004).

135. Постановление Правительства РФ Об организации государственного надзора за безопасностью гидротехнических сооружений № 1320 от 16.10.1997 (ред. от 20.05.1998).

136. Постановление Правительства РФ О федеральной службе по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды № 372 от 23.07.2004.

137. Постановление Правительства РФ Об утверждении положения о федеральной службе по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека № 322 от 30.06.2004.

138. Постановление Правительства РФ Об утверждении положения о федеральной службе по надзору в сфере природопользования и внесении изменений в Постановление Правительства Российской Федерации от 22 июля 2004 г. № 370 № 400 от 30.07.2004.

139. Постановление Правительства РФ О федеральной службе по экологическому, технологическому и атомному надзору № 401 от 30.07.2004.

140. Постановление Правительства РФ Об утверждении положения о федеральной службе страхового надзора № 330 от 30.06.2004.

141. Постановление Правительства РФ Об утверждении положения о федеральном агентстве водных ресурсов № 282 от 16.06.2004 (ред. от 30.07.2004).

142. Постановление Правительства РФ Об утверждении положения о федеральном агентстве морского и речного транспорта № 371 от 23.07.2004.

143. Приказ Госкомэкологии России Об организации работ по обязательному страхованию ответственности за причинение вреда окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте в Российской Федерации № 486 от 05.11.1997.

144. Приказ Министерства финансов РФ Об утверждении правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни № 51 н от 11.06.2002 (ред. от 14.01.2005).

145. Приказ Минприроды РФ О проведении эксперимента по развитию экологического страхования № 233 от 26.07.1994 // Текст приказа официально опубликован не был.

146. Приказ Минэнерго РФ О введении в действие временной методики оценки ущерба, возможного вследствие аварии гидротехнического сооружения № 130 от 26.04.2001.

147. Проект методических рекомендаций по идентификации опасных производственных объектов для населения и окружающей природной среды по признаку содержания токсичных веществ в сточных водах // Разработан САО Росгосстрах-Тула, опубликован не был.

148. Распоряжение Правительства Удмуртской Республики О проведении страхования ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае аварии № 324-р от 14.10.1998.

149. Указ Президента РФ Вопросы Министерства Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий № 868 от 11.07.2004 (ред. от 21.10.2005).

150. Указ Президента РФ Вопросы структуры федеральных органов испонительной власти № 649 от 20.05.2004 (ред. от 03.10.2005).

151. Федеральный закон О безопасном обращении с пестицидами и аг-рохимикатами № 109-ФЗ от 19.07.1997 (ред. от 29.06.2004).

152. Федеральный закон О безопасности гидротехнических сооружений № 117-ФЗ от 21.07.1997 (ред. от 09.05.2005).

153. Федеральный закон О введении в действие Земельного Кодекса Российской Федерации № 137-ФЗ от 25.10.2001 (ред. от 18.06.2005).

154. Федеральный закон Об использовании атомной энергии № 170-ФЗ от 21.11.1995 (ред. от 22.08.2004).

155. Федеральный закон Об отходах производства и потребления № 89-ФЗ от 24.06.1998 (ред. от 09.05.2005).

156. Федеральный закон Об охране окружающей среды № 7-ФЗ от 10.01.2002 (ред. от 09.05.2005).

157. Федеральный закон Об уничтожении химического оружия № 76-ФЗ от 02.05.1997 (ред. от 09.05.2005).

158. Федеральный закон Об экологической экспертизе № 174-ФЗ от 23.11.1995 (ред. от 29.12.2004).

159. Федеральный закон О животном мире № 52-ФЗ от 24.04.1995 (ред. от 29.12.2004).

160. Федеральный закон О промышленной безопасности опасных производственных объектов № 116-ФЗ от 20.07.1997 (ред. от 09.05.2005).

161. Федеральный закон О соглашениях о разделе продукции № 225-ФЗ от 30.12.1995 (ред. от 29.12.2004).

162. Федеральный закон О техническом регулировании № 184-ФЗ от 27.12.2002 (ред. от 09.05.2005).

Похожие диссертации

• Управление природоохранной деятельностью на предприятиях газового комплекса
• Реструктуризация муниципальных унитарных предприятий водо-коммунальных услуг
• Современные тенденции развития организационно-экономического механизма хозяйствования в сфере коммунальных услуг
• Совершенствование механизма управления водопользованием в сельском хозяйстве
• Исследование рисков в экологическом страховании