Темы диссертаций по экономике » Бухгатерский учет, статистика

Статистическое исследование банковского кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизводителей тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Батурин, Олег Владимирович
Место защиты	Оренбург
Год	2010
Шифр ВАК РФ	08.00.12

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Статистическое исследование банковского кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизводителей"

На правах рукописи

.73 Батурин Олег Владимирович Х

СТАТИСТИЧЕСКОЕ ИССЛЕДОВАНИЕ

БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ КАК ИСТОЧНИКА ИНВЕСТИРОВАНИЯ СЕЛЬСКИХ ТОВАРОПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ

Специальность 08.00.12 - Бухгатерский учет, статистика

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

1 АПР 2010

Оренбург 2010

004599973

Работа выпонена в Оренбургском государственном университете

Научный руководитель - доктор экономических наук, профессор Афанасьев Владимир Николаевич

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор Балаш Владимир Алексеевич

Ведущая организация - Южно-Уральский государственный университет, г. Челябинск

Защита состоится 23 апреля 2010 г. в 15 ч. на заседании диссертационного совета Д 212.214.04 при Самарском государственном экономическом университете по адресу: ул. Советской Армии, д. 141, ауд. 325, г. Самара, 443090

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Самарского государственного экономического университета

Автореферат разослан 22 марта 2010 г.

кандидат экономических наук, профессор Некрасов Роман Владимирович

Ученый секретарь лиссертационного совета

Т.Н. Леонтьева

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. На современном этапе финансового кризиса перед регионами стоит задача обеспечения устойчивого выхода из него на основе технологического прорыва посредством инвестиций, которые, по сути, определяют будущее как страны в целом, так и отдельного муниципального образования.

Важнейшим источником заемных внебюджетных средств обеспечения инвестиций выступают кредиты банков. Специфика агропромышленного комплекса обусловливает особенности его кредитного обслуживания, отличного от кредитования в других видах экономической деятельности. Непрерывность процесса производства в сельском хозяйстве требует обязательного наличия не только трудовых и материальных ресурсов, но и финансовых, что делает крайне важным своевременность и оперативность банковского кредитования.

Финансирование инвестиций путем предоставления банками заемных средств создает предпосыки для планомерного и динамичного развития АПК, для модернизации его материально-технической базы, становления социальной инфраструктуры сельских территорий. Обеспечение продовольственной безопасности и своевременное предотвращение ее возможных угроз составляют важнейший компонент политики и практики государственного управления как на уровне экономики страны, так и на уровне отдельных ее регионов. В государствах с развитой рыночной экономикой с использованием банковских кредитов финансируется более половины инвестиционных проектов, в то время как в России в структуре источников инвестиций предприятий в основной капитал доля банковских кредитов достаточно низкая - около 10 % (в Оренбургской области в 2008 г. данный показатель составлял 15,9 %).

Принятие приоритетного национального проекта "Развитие АПК" привело к значительному росту кредитных вложений в сферу сельского хозяйства. Дальнейшая активизация кредитования сельских товаропроизводителей невозможна без создания соответствующей теоретической базы, которая в настоящее время разработана недостаточно.

Актуальность данного исследования обусловлена: потребностями повышения роли банковского кредитования в развитии инвестиционных процессов в сфере АПК; необходимостью создания системы кредитования сельхозпроизводителей на основе анализа дифференциации территориально-административных образований региона по эффективности сельскохозяйственного производства; отсутствием комплексных статистических исследований проблем банковского кредитования производителей сельскохозяйственной продукции.

В процессе изучения методических аспектов статистического исследо вания социально-экономический явлений и процессов, в том числе по ис следуемой теме, большую роль сыграли труды известных российских уче ных: С.А. Айвазяна, В.Н. Афанасьева, Г.Л. Громыко И.И. Елисеевой, Е.В. Заровой, Ю.Н. Иванова, B.C. Мхитаряна, М.Г. Назарова Ю.В. Сажина, В.Н. Тамашевича, P.A. Шмойловой, М.М. Юзбашева и др.

Проблемы анализа инвестиционной привлекательности и кредитовани сельскохозяйственных производителей рассматривались в трудах многи авторов: Л.А. Вяткиной, И.В. Демьяшкиной, O.A. Дяченк O.A., Н.С. Еремеевой, Д.А. Карповой, Т.Ю. Мазуриной, А.И. Милюкова В.А. Москвина, А.Е. Наумовой, A.A. Прыткиной, А.Н. Соломахина Т.Н. Смирновой, H.H. Стобовской, М.П. Самоховец, Т.В. Тимофеевой Е.В. Тихомировой, Ю.В. Трушина, Д.В. Черкесова, В.И. Чугунова A.C. Урюпина и др. Следует отметить, что в их работах не рассматрива лись такие важные стороны анализа, как статистическая оценка и прогно зирование кредитования сельских товаропроизводителей с учетом кредит ного риска и дифференциации территориально-административных образо ваний региона по уровню их инвестиционной привлекательности с tohki зрения эффективности производственной деятельности.

Целью диссертационного исследования является разработка методо логии комплексного статистического исследования кредитования как ис точника инвестирования сельских товаропроизводителей.

Для достижения поставленной цели в работе сформулированы и реше ны следующие задачи:

- исследовать теоретические и прикладные аспекты анализа банковско го кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизво дителей и определить его значение;

- статистически оценить объем, динамику, структуру кредитования ад министративно-территориальных образований региона Сбербанком РФ;

- выявить факторы, влияющие на объем кредитования, оценить направ ление и тесноту связи;

- проанализировать качество кредитозаемщиков Сбербанка; провеет прогнозирование их ликвидности и вероятностную оценку рисков;

- на основе статистической оценки влияния кредитования на формиро вание инвестиционных ресурсов и эффективности инвестиционной дея тельности сформировать структуру целей в системе поиска клиентов н кредитование.

Область исследования. Работа проведена в рамках п. 3.3 "Методы о работки статистической информации: классификации и группировки, м тоды анализа социально-экономических явлений и процессов, статистич

ского моделирования, исследования экономической конъюнктуры, деловой активности, выявления трендов и циклов, прогнозирования развития социально-экономических явлений и процессов"; 3.4 "Методология социального и экономического мониторинга, статистического обеспечения управления административно-территориальным образованием; измерение неравномерности развития территориальных образований"; 3.8 "Прикладные статистические исследования воспроизводства населения, сфер общественной, экономической, финансовой жизни общества, направленные на выявление, измерение, анализ, прогнозирование, моделирование складывающейся конъюнктуры и разработки перспективных вариантов развития предприятий, организаций, отраслей экономики России" по специальности 08.00.12 "Бухгатерский учет, статистика" Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Объектом исследования является статистическая совокупность сельских товаропроизводителей Оренбургской области как объект кредитования Сбербанком РФ.

Предметом исследования выступают статистические закономерности банковского кредитования сельских товаропроизводителей территориально-административных образований области.

Методологической и теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по вопросам статистики и эконометрики, по математическим методам в экономике, экономическому анализу инвестиций и кредитованию.

В качестве инструментария в диссертации использовались следующие статистические методы: табличный и графический методы визуализации данных, сводки и группировки, построения и анализа обобщающих показателей, исследования временных рядов и прогнозирования, методы оценки структуры и вариации, корреляционно-регрессионный анализ, многомерные методы классификации, компонентный анализ.

Информационную базу исследования составили данные Федеральной службы государственной статистики, Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Оренбургской области, бухгатерская и статистическая отчетность подразделений Сбербанка РФ и сельских товаропроизводителей, данные научных публикаций по исследуемой тематике, материалы периодической печати, информационные ресурсы сети Internet и электронных СМИ.

Обработка статистических данных проводилась с использованием электронных таблиц Microsoft Excel, пакетов прикладных программ Statistica 6.0, SPSS 11.0, Mathcad.

Научная новизна исследования заключается в методическом совершенствовании комплексного статистического исследования кредитования сельских товаропроизводителей на региональном уровне как значимого источника инвестиционных ресурсов.

В работе сформулированы и обоснованы следующие положения, выно симые на защиту и обладающие элементами научной новизны:

- теоретически обоснована необходимость проведения статистическог исследования банковского кредитования как важнейшего источника инве стиций в сельское хозяйство в связи с его относительной устойчивость по сравнению с другими видами деятельности как в докризисный, так и кризисный период;

- впервые для исследуемой статистической совокупности разработань эконометрические модели, отразившие наличие статистически значимой тесной положительной зависимости и совпадение договременной тенден ции и колеблемости между долей кредитов банка в структуре инвестиций у объемом производства сельскохозяйственной продукции;

- на основе проведенного выборочного обследования условий выдач! кредитов в Оренбургской области выявлены статистические закономерно сти динамики кредитования Сбербанком РФ производителей различны, видов сельскохозяйственной продукции и дана количественная оценк' этих закономерностей. Статистически приоритетность кредитования про изводителей животноводческой продукции объясняется ее более быстро! оборачиваемостью по сравнению с продукцией растениеводства в услови ях преобладания краткосрочного кредитования в регионе, самодостаточ ном по производству зерна и имеющем проблемы с его реализацией;

- выявлены и статистически оценены интегральные показатели интен с явности и эффективности животноводства, влияющие на определени размера кредита производителям сельскохозяйственной продукции в Орен бургской области и его возвратность;

- результаты статистического исследования кредитования сельских това ропроизводителей как важнейшего источника инвестирования позволили предложить агоритм принятия решений по кредитованию в условия внешних и внутренних неопределенностей получения продукции; дать ве роятностную оценку и провести прогнозирование ликвидности объект кредитования на основе фазового анализа его динамики; сформировать де рево целей, необходимое для системы управления поиском клиентов н банковское кредитование.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследова ния. Предложенные в диссертации теоретические и практические разра б

ботки по методологическим вопросам статистического исследования банковского кредитования сельских товаропроизводителей могут быть использованы инвесторами, банковскими структурами в процессе принятия решений о выдаче кредитов, своевременного выявления проблемных кредитов, а также выработки управленческих решений государственными структурами при поиске наиболее эффективных путей развития сельского хозяйства и соответственно повышения продовольственной безопасности РФ. Положения диссертации могут быть использованы в высших и средних специальных учебных заведениях при преподавании дисциплин "Банковская статистика", "Статистика финансов", "Микроэкономическая статистика", "Анализ временных рядов и прогнозирование", "Региональная статистика". "Эконометрическое моделирование".

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались автором: на 1-й Международной научной конференции "Инновационное развитие российской экономики" (г. Москва, МЭСИ, 2008 г.); 11-й Всероссийской научно-практической конференции с международным участием "Технологии управления социально-экономическим развитием региона" (г. Уфа, ИСЭИ УНЦ РАН, 2009 г.); Международной научно-практической конференции "Реструктурирование экономики: ресурсы и механизмы" (г. Санкт-Петербург, Социологический институт РАН, 2010 г.). Результаты исследования нашли свое отражение в трудах конференций, проводимых в городах Иваново (2008 г.), Воронеж (2009 г.), Орел (2009 г.), Самара (2009 г.), Ставрополь (2009 г.), Омск (2009 г.), Оренбург (2010 г.).

Основные результаты исследования изложены в 18 научных публикациях общим объемом более 5 печ. л.

Методологические и практические разработки проведенного исследования внедрены в практику работы Сбербанка РФ, нашли применение в деятельности министерства экономического развития Оренбургской области и в учебном процессе кафедры статистики и эконометрики Оренбургского государственного университета.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка, содержащего 110 наименований работ отечественных и зарубежных авторов, а также приложений, в которых приведены информационно-справочные материалы, илюстрирующие и допоняющие содержание исследования. Диссертационная работа изложена на 154 страницах машинописного текста, включает в себя 36 рисунков и 31 таблицу.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обоснована актуальность темы исследования, дана характеристика изученности проблемы, определены цель, задачи, объект, предмет, информационная база исследования, отражены положения научной новизны и практической значимости полученных результатов.

В первой главе "Теоретические и прикладные аспекты статистического исследования банковского кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизводителей" рассмотрены понятие и информационная база инвестиций, роль банковского кредитования как важнейшего источника инвестиционных ресурсов реального сектора экономики; оценена динамика кредитов банков в структуре привлеченных инвестиционных ресурсов; проведен статистический анализ состояния сель скохозяйственного производства в области; отражена специфика кредито вания сельских товаропроизводителей.

В современных условиях хозяйствования инвестиции становятся важ ным ресурсом развития территорий. В инвестиционном секторе экономик Оренбургской области до 1990 г. наблюдалось ежегодное наращивани объемов инвестиций в основной капитал, но за период 1991-2000 гг. объе инвестиций сократися более чем в 2 раза. С 1999 г. инвестиционная дея тельность организаций области несколько активизировалась, обозначилис определенные позитивные тенденции. Среднегодовое значение индекс физического объема инвестиций в основной капитал за 1999-2008 гг. со ставило 111,8%. Существенным образом изменилась структура инвестици в основной капитал по видам экономической деятельности, однако инве стиционные поступления в промышленное производство по-прежнему за нимают основной удельный вес в общем объеме инвестиций в основно! капитал (в 2008 г. - 59,9%). В 2008 г. по сравнению с 2002 г., доля инвеста ций, направленных на развитие сельского хозяйства, охоты и лесного хо зяйства, в области увеличилась только на 1,5 процентных пункта (рис. 1) Ввиду ограниченности возможностей федеральной инвестиционной под держки важнейшим источником заемных внебюджетных средств финанси рования инвестиций выступают кредиты банков.

Анализируя процесс финансирования инвестиций в основной капита за данный период, можно сказать, что в современной рыночной экономик области сложилась ситуация фактического доминирования такого источ ника финансирования, как собственные средства крупных и средних орга низаций.

Рис. 1. Доля инвестиций по виду деятельности "Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство" в общей структуре инвестиций в основной капитал Оренбургской области, %

Между тем практика развитых в аграрном отношении стран свидетельствует, что кредиты банков дожны стать главной составляющей инвестиционных ресурсов. Следует отметить, что удельный вес кредитов банков за последние несколько лет значительно вырос. Моделирование тенденции позволило получить значимое уравнение линейного тренда, отразившее положительную динамику показателя доли кредитов банков в структуре инвестиций:

уе = -3,1194 + 2,1817?

Р-критерий Фишера равен 33,83; (-критерий Стьюдента - 5,81. При сохранении имеющейся тенденции ежегодный прирост удельного веса кредитов банков в структуре инвестиций будет составлять 2,2%.

Сложившаяся в настоящее время в экономике страны в целом и в отдельных ее регионах ситуация заставляет по-новому смотреть на сельские хозяйства как на товаропроизводителей, вносящих свой вклад в развитие АПК и в обеспечение продовольственной безопасности. Оренбургская область имеет большие потенциальные возможности по производству сельскохозяйственной продукции и является крупным аграрным регионом России. Объем аграрный продукции в хозяйствах всех сельхозпроизводителей за 2008 г. в действующих ценах составил 64,6 мрд. руб.

Группировка 35 сельских районов области, которые занимаются производством молока и мяса, позволила получить 3 укрупненные группы: с высоким, средним и низким уровнями производства. По производству молока в длительной динамике (2000-2008 гг.) лидируют сельхозпроизводители

Таш ли некого, Саракташского, Новосергиевского, Бугурусланского, Оренбургского районов. Среди производителей мяса в группу с высоким уровнем производства вошли Гайский, Оренбургский, Сакмарский, Бугурус-ланский, Новосергиевский, Саракташский, Соль-Илецкий, Сорочинский и Ташлинский районы.

Рассчитанные по выделенным группам показатели динамики позволили сделать вывод, что скорость изменения уровней анализируемых показате лей колеблется незначительно, систематических изменений не наблюдает-! ся. Сельскохозяйственное производство как вид экономической деятельности в регионе оказалось довольно устойчивым, несмотря на негативные, последствия финансового кризиса, что является положительным фактором) для банковского кредитования сельскохозяйственных производителей области. Об этом же свидетельствует значение индекса физического объем продукции сельского хозяйства в сопоставимых ценах: в 2008 г. по сравне нию с 2007 г. оно составило 115,6 %, по сравнению с 2000 г. - 150,6 %. При-! чем на протяжении рассматриваемого периода данный показатель по кре^ стьянским (фермерским) хозяйствам не опускася ниже 100 %-ной отметки) (рис. 2).

170 160 150 140 130 120 -110 100 -90 -80

И все категории хозяйств О крестьянские (фермерские) хозяйства

Рис. 2. Индексы физического объема производства сельскохозяйственной продукции в Оренбургской области, % к предыдущему году (в сопоставимых ценах)

Хотя агропромышленный комплекс является одним из главных страте1 гических преимуществ Оренбургской области, на сегодняшний день е^ сельское хозяйство находится в тяжелом положении и нуждается в значительных капиталовложениях. Основные фонды изношены более чем нг; ю I

50 %. Удельный вес убыточных организаций вплоть до 2007 г. был от 32,4 до 63,0 %. Среднемесячная заработная плата сельхозпроизводителей составляла на протяжении 2000-2008 гг. менее 50 % от среднеобластного уровня.

В Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008 - 2012 гг. разработан план действий по дальнейшему совершенствованию финансово-кредитной системы АПК. Стратегической целью совершенствования сельскохозяйственного кредитования является создание системы организационно-экономических отношений, обеспечивающих кратко- и догосрочными ресурсами процесс расширенного воспроизводства в сельском хозяйстве и других отраслях АПК.

Специфика кредитования сельских товаропроизводителей, с одной стороны, проявляется в специфике формирования финансовых институтов, кредитующих хозяйство, с другой - вызывает необходимость создания широкого сектора кредитных институтов.

Во второй главе "Статистический анализ кредитования сельских товаропроизводителей Оренбургской области" отражены источники информации и статистические показатели, характеризующие процесс кредитования и возвратности кредитов. Проведено моделирование взаимосвязанных временных рядов объема сельскохозяйственной продукции и доли кредитов банков в структуре инвестиций. Статистически оценены объем и динамика кредитования муниципальных образований области Сбербанком РФ. Проведен многомерный статистический анализ кредитования Сбербанком сельских товаропроизводителей.

Проблемы производства сельскохозяйственной продукции, на наш взгляд, тесно связаны с объемом банковских кредитов в структуре инвестиционных ресурсов. Для установления наличия или отсутствия догосрочного динамического равновесия (коинтегрируемости) было проведено эконометрическое моделирование взаимосвязанных временных рядов, позволившее получить статистически значимые адекватные модели связи, пригодные для анализа и прогнозирования. Исследовались временные ряды за период с 1998 по 2008 г. (за более ранние периоды по показателю "Доля кредитов банков в структуре инвестиций" данные в официальных публикациях не представлены).

Для проверки гипотезы о коинтегрированности рассматриваемых временных рядов применялись критерии Энгеля - Грэнджера и Дарбина - Уот-сона. Оценки уравнений регрессии представлены в табл. 1.

Близость распределения остатков к нормальному и отсутствие в них автокорреляции подтвердили адекватность полученных моделей.

Таблица 1

Оценки уравнений регрессии

Уравнение регрессии Я2 Р- критерий г- критерий Критерий Дарбина -Уотсона

у, = 14739,86 + 2116,344.*, 0,694 20,36 4,51 1,385

у, =81,04028 + 2,7402*, 0,789 33,64 5,80 1,664

С ростом доли кредитов банка в структуре инвестиций на 1 % объем произведенной сельскохозяйственной продукции увеличивается на 2116,344 мн. руб., а объем производства мяса - на 2,7402 тыс. т. Налицо наличие тесной положительной зависимости и совпадение договременных тенденции и колеблемости между долей кредитов банков в структуре инвестиций и объемом производства сельскохозяйственной продукции.

Основную нагрузку по кредитованию сельских товаропроизводителей не сут ОАО "Россельхозбанк" и Сбербанк России, поэтому дальнейший анали был направлен на статистическую оценку объема и динамики кредитовани муниципальных образований Оренбургской области Сбербанком РФ.

В настоящее время на территории области функционирует 20 отделений Сбербанка с подразделениями в городах и районах. Сбербанком РФ в об ласти за период с 2001 по 2007 г. сельским товаропроизводителям были выданы кредиты на сумму более 15 мрд. руб. Высокая степень удовлетво рения потребностей населения обслуживанием Сбербанка наблюдается Ясненском, Сорочинском, Гайском, Бугурусланском, Абдулинском, Бузу лукском районах (от 10 до 16 подразделений на 10 тыс. чел. населения) низкая нагрузка - в крупных городах и районах со сравнительно большо" численностью населения.

С целью выявления существенных особенностей кредитования произ водителей сельхозпродукции была проведена группировка хозяйств п сфере их деятельности из выборочной совокупности сельских товаропро изводителей, зарегистрированных в различных районах области, которы были выданы кредиты в отделениях Сбербанка в 2003 - 2008 гг.

В первую группу вошли хозяйства, занимающиеся производством, пере работкой, хранением и реализацией сельхозпродукции; во вторую - расте ниеводством; в третью - растениеводством в сочетании с животноводством Средние показатели кредитных отношений по группам хозяйств за 2008 г свидетельствуют, что наибольший средний размер выданных кредитов средний срок кредитования наблюдались по хозяйствам, занимающимся рас тениеводством в сочетании с животноводством, наименьшие - по организаци ям в сфере растениеводства (табл. 2).

Таблица 2

Основные показатели кредитных отношений по группам хозяйств Оренбургской области

Средний Средняя Средний

размер процентная срок пользо-

Сфера деятельности выданных ставка вания

кредитов, тыс. руб. по кредиту, % кредитом, мес.

Растениеводство в сочетании с животноводством 20 610 10 40

Производство, переработка,

хранение и реализация 19 375 13 11

сельхозпродукции

Растениеводство 317 15 9

Рассчитанные характеристики динамики показали, что временной ряд объема выданных кредитов по хозяйствам первых двух групп в период с 2003 по 2007 г. развивается с относительным замедлением. Вместе с тем коэффициент опережения отразил, что в 2008 г. темп роста размера кредитов по первой категории хозяйств был в 19,7 раза больше, чем в предыдущем году. Отсутствие системности в развитии ряда характерно для всех выделенных групп. Главной причиной резкого колебания сумм выданных кредитов является их целевое назначение. Сумма кредита, полученного на попонение оборотных и внеоборотных средств, значительно больше объема кредита для покупки семян и минеральных удобрений. Наибольшим спросом пользуются кредиты, предназначенные для приобретения горюче-смазочных материалов, запасных частей и семян. Реже выдаются кредиты на приобретение сельхозтехники, ветеринарных препаратов, на попонение внеоборотных средств, инвестиционные кредиты.

Анализ динамики возврата кредитов в районном разрезе отделений Сбербанка показал, что в 2007 г. по сравнению с 2001 г. процент возврата кредитов падает. Рост возврата задоженности характерен лишь для Новотроицкого (в 13 раз) и Оренбургского (в 41 раз) отделений банка.

Далее анализировалось, какие характеристики эффективности деятельности сельскохозяйственных животноводческих предприятий оказывают существенное влияние на процесс кредитования. С помощью корреляционного анализа была выбрана база значений наиболее важных показателей, характеризующих развитие отрасли животноводства в Оренбургской области (табл. 3).

Для снижения размерности признакового пространства был проведен компонентный анализ, предваренный оценкой значимости матрицы парных коэффициентов корреляции по критерию Хи-квадрат. Оценка вклада

первых трех компонент в суммарную дисперсию исходных признаков составила 80,93 %. Выбор для интерпретации трех главных компонент подтвержден критерием Кайзера и Дикмана и критерием Бартлетта.

Таблица 3

Основные показатели развития животноводства в Оренбургской области

Наименование показателя Обозначение Наименование показателя Обозначение

Посевные площади кормовых культур в сельхозорганизациях XI Среднесуточный привес КРС на выращивании, откорме и нагуле Х6

Поголовье КРС Х2 Среднесуточный привес свиней на выращивании, откорме и нагуле Х7

Поголовье коров (без коров на откорме и отгуле) ХЗ Выход поросят на 100 основных свиноматок Х8

Поголовье свиней в хозяйствах всех категорий Х4 Произведено (выращено) мяса КРС на одну голову скота, имевшуюся на начало года (в живом весе) Х9

Поная себестоимость продукции животноводства Х5 Произведено (выращено) свинины на одну голову скота, имевшуюся на начало года (в живом весе) Х10

На основе выделенных главных факторов проведена многомерная клас сификация отделений Сбербанка, действующих на территории Оренбург ской области. В результате проведения иерархического агломеративног кластерного анализа были построены дендрограммы разбиения совокупно сти отделений банка на кластеры методами "ближнего соседа", "дальнег соседа", а также методом Уорда (рис. 3).

Для получения более устойчивого разбиения на классы отделений Сбер банка в Оренбургской области был использован метод К-средних. Анали внуригрупповых и межгрупповых дисперсий показал, что большинство рас сматриваемых показателей вносят существенный вклад в разделение объекте на классы.

Первый кластер включает в себя семь отделений Сбербанка, которые рас положены в районах с высокими средними значениями показателей поголовь скота, среднесуточного привеса КРС, посевных площадей кормовых культу и поной себестоимости продукции животноводства.

Tree Diagram for 20 Cases Ward's method Euclidean distances

ГРп II h

C_15 C_ 17 С 18 С 12 С В С 6 С_19 С_'4 С 1 С_Э С.10 <

5 С 5 С 4 С_7 С_16 С_20 ~ С_13 ~ С_2 С_3 С_1

Рис. 3. Дендрограмма разбиения методом Уорда совокупности отделений Сбербанка в Оренбургской области

Второй кластер - отделения банка, расположенные в районах с высокими показателями интенсификации в животноводстве (рис. 4).

Для отделений Сбербанка, образовавших первый кластер, характерен высокий размер выданных кредитов, он составил 166 мн. руб. Для отделений, вошедших во второй класс, данный показатель составил лишь 37 мн. р.

Компонентный анализ и многомерная классификация с учетом характеристик эффективности и интенсивности животноводства выявили, что одними из основных показателей, влияющих на сумму выданных кредитов животноводческим товаропроизводителям области, является поголовье КРС, коров и свиней. Компонентный анализ и многомерная классификация с учетом характеристик эффективности и интенсивности животноводства выявили, что одним из основных показателей, влияющих на сумму выданных кредитов животноводческим товаропроизводителям области, выступает поголовье КРС, коров и свиней.

Рассматривая показатели рентабельности по продукции животноводства в 2007 г., можно отметить, что наибольшая часть организаций животноводства Оренбургской области (77 %) находилась в убыточном состоянии. Возможно, что именно поэтому хозяйствам второго класса было выдано значительно меньше кредитов, так как банки предпочитают работать с клиентами высокого класса кредитоспособности.

При этом нельзя однозначно утверждать, что больший процент выданных кредитов наблюдается в тех районах, где уровень рентабельности сельскохозяйственных организаций выше: среднее число прибыльных организаций в первом кластере - 10, число убыточных - 4; во втором кластере - 7 прибыльных и 1 убыточное.

Кластерный анализ отразил также, что отделения Сбербанка, для кото рых характерен высокий размер выданных кредитов, сосредоточены вбли зи областного центра - Оренбурга.

В третьей главе "Статистические методы в системе поиска и анали за клиентов на банковское кредитование" проведено статистическо оценивание качества кредитозаемщиков Сбербанка в Оренбургской облас ти по видам их экономической деятельности; осуществлены прогнозирова ние возвратности кредитов и вероятностная оценка рисков на основе ото бранных критериев; сформировано дерево целей для системы управлени поиском клиентов на банковское кредитование.

Дальнейший анализ был направлен на применение экономико статистических методов в сравнительной оценке качества клиентов банка занимающихся различными видами экономической деятельности, с точк! зрения их финансового состояния на примере выборочной совокупност конкретных организаций области. За период с 2004 по 2008 г. потребность кредитах уменьшилась по организациям таких видов экономической дея тельности, как промышленность (на 74 %) и торговля (на 93 %). По сельско му хозяйству, транспорту и связи наблюдается рост данного показателя. Пр! этом большая часть кредитов носит краткосрочный характер.

Структура заемщиков Сбербанка в период 2004-2008 гг. по видам эко номической деятельности в Оренбургской области существенно измени лась (рис. 5).

Если в 2004-2005 гг. основная доля кредитов была выдана предприяти ям промышленности и торговли, то с 2006 г. потенциальными зaeмщикaм^

, банка становятся сельскохозяйственные предприятия, а также предприятия транспорта и связи.

В сельском хозяйстве в период с 2003 по 2005 г. ряд динамики объема I выданных кредитов развивается с замедлением, в 2006 г. происходит резкий скачок исследуемого показателя: кредитов было выдано на сумму 4 141 000 тыс. руб. С 2006 по 2008 г. ряд развивается с ускорением. Это говорит о том, что предприятия данного вида деятельности все больше нуждаются в кредитных вложениях, и Сбербанк активно этому содействует.

Рис. 5. Структура выданных денежных средств по организациям различных видов деятельности в Оренбургской области

Проведенный анализ показал, что в период 2003-2008 гг. больше всего отделениями Сбербанка было предоставлено кредитов заемщикам второй категории. Структура организаций Оренбургской области по категориям заемщиков за рассматриваемый период представлена в табл. 4.

Наиболее жестким критерием платежеспособности предприятия является коэффициент абсолютной ликвидности. Нами была оценена степень вариации данного показателя у рассматриваемых единиц совокупности по среднему квадратическому отклонению и коэффициенту вариации. В результате проведенного анализа колеблемости было установлено, что в Оренбургской ' области наиболее устойчивыми оказались предприятия строительства и большая доля предприятий промышленности. По остальным видам деятель-I ности наблюдается большая колеблемость коэффициента, что в свою очередь говорит о том, что данные предприятия финансово неустойчивы, а следовательно, и риск неплатежа высок.

Для выявления определяющих характеристик оценки финансового состояния предприятий при принятии их на кредитование проведен фактор-I ный анализ по следующему набору показателей: коэффициент абсолютной I ликвидности; промежуточный коэффициент покрытия; коэффициент те-

2004 2008

кущей ликвидности; коэффициент соотношения собственных и заемны средств; рентабельность продукции (продаж), % ; коэффициент оборачи ваемости дебиторской задоженности; коэффициент оборачиваемости кре диторской задоженности; сумма выданных кредитов.

Таблица

Структура предприятий различных ВЭД по категориям заемщиков

в Оренбургской области

ВЭД 1 класс % 2 класс % 3 класс %

Промышленность 0,0 11 32,3 1 10,0

Торговля 6 46,1 6 17,7 2 20,0

Строительство 0,0 1 2,9 3 30,0

Транспорт и связь 0,0 3 8,8 1 10,0

Сельское хозяйство 7 53,9 10 29,4 3 30,0

Услуги 0,0 3 8,8 0,0

Всего 13 100,0 34 100,0 10 100,0

Оценка вклада первых трех компонент в суммарную дисперсию ис ходных признаков составила 87,6 %, что свидетельствует о правомерно сти выбора трех факторов (табл. 5).

Таблица ~

Оценки собственных чисел

Количество факторов Собственные значения % общей дисперсии Накопленные значения собственных чисел Накопленный относительный вклад, %

1 3,099 44,3 3,099 44,3

2 1,614 23,0 4,713 67,3

3 1,420 20,3 6,133 87,6

Матрица факторных нагрузок свидетельствует о том, что при принята клиента на кредитование для характеристики его финансового состояни наиболее важными являются показатели ликвидности, коэффициент соотно шения собственных и заемных средств и показатели оборачиваемости.

С точки зрения оценки уровня риска, в системе показателей, характери зующих финансовое состояние предприятия, особый интерес представляю показатели платежеспособности и рентабельности. Основным показателе платежеспособности является коэффициент ликвидности. Чем ниже ликвид ность объекта инвестиций, тем выше возможные финансовые потери в про цессе его трансформации в денежные средства, тем выше риск.

Высокие значения показателей рентабельности выступают благоприят ными факторами для развития предприятия, что ведет к снижению вероят ности возникновения рисков при его кредитовании. Поэтому далее бы оценен кредитный риск для Сбербанка в динамике при кредитовани

. 20 сельхозпроизводителей Оренбургской области, вошедших в ранее проведенную выборку. Для каждого сельхозпроизводителя из бухгатерской | отчетности хозяйств были выбраны показатели критической ликвидности и экономической рентабельности продаж за период 2003 - 2008 гг. в по-| квартальной динамике.

В течение рассматриваемого периода риск невозврата кредитов сель-| хозпроизводителями снижается (рис. 6).

Высокая степень риска характерна для 2003 - 2006 гг., так как более половины хозяйств-заемщиков обладали низкой платежеспособностью.

Начиная с 2007 г. структура заемщиков по категории платежеспособности существенно изменяется: увеличивается доля заемщиков первой и второй категорий, снижается процент низколиквидных хозяйств, что приводит к значительному снижению рисков Сбербанка при кредитовании сельхозпроизводителей Оренбургской области.

Рис. 6. Структура категорий заемщиков по коэффициенту критической ликвидности в Оренбургской области

Для оценки коэффициента рентабельности как показателя риска нами были выделены пять рисковых зон: с минимальным, средним, допустимым, высоким, критическим риском. Анализ данного показателя показал, что наибольшая доля сельских товаропроизводителей принадлежит к группе с высоким уровнем риска.

В такие периоды, как 2003, 2005 и 2007 гг., банк кредитует производителей сельхозпродукции с отрицательными показателями рентабельности, тем самым подвергая себя наивысшей степени риска - критической. К 2008 г. риски банка снижаются: доля заемщиков с минимальным риском возрастает до 10 %, группу среднего уровня риска составляют 35 % хозяйств; снижается до 40 % доля заемщиков, входящих в группу допустимого риска.

Рассматривая отмеченные показатели в разрезе групп хозяйств по вида их деятельности, можно отметить, что наиболее ликвидными в Оренбургско области являются хозяйства, занимающиеся растениеводством в сочетании животноводством, наиболее рентабельными - хозяйства растениеводства.

При оценке риска по коэффициенту вариации можно сказать, что для все рассматриваемых сельхозпроизводителей характерна неустойчивость финан сового состояния - наблюдается высокая колеблемость показателей ликвид ности и рентабельности. Для измерения степени риска также целесообразн использовать вероятностный метод анализа риска, обеспечивающий прием лемую достоверность результатов анализа при условии сохранения в пер спективе тенденций развития исследуемой системы и ее внешней среды, качестве негативных событий были приняты значения коэффициента крити ческой ликвидности менее 0,5, тогда критическим событием будут значени коэффициента ликвидности от 0 до 0,1. Рассчитанная вероятность негатив ных событий (риск просрочки кредитов) составляет 0,66, а вероятность ката строфического события (риск невозврата) - 0,15.

Автором рассмотрены вероятности неспособности хозяйств-заемщико рассчитаться по своим обязательствам в зависимости от сферы их деятель ности. Риск невозврата кредитов одинаков для всех трех групп хозяйств i составляет 0,15. Риск несвоевременного платежа по ссудам наименьши для хозяйств, занимающихся растениеводством в сочетании с животновод ством (0,48), по сравнению с хозяйствами первых двух групп (0,73 и 0,74 соответственно).

Далее были рассчитаны классические критерии, которые используютс при принятии решений в условиях неопределенности (табл. 6).

Исходя из рассчитанных критериев, диссертантом предложен опти мальный портфель заемщиков для банка.

Вероятностная оценка прогноза основного показателя риска при креди товании сельхозпроизводителей - коэффициента ликвидности - была про ведена для предприятий, представляющих три сферы сельскохозяйствен ной деятельности, ранее обозначенные в выборке: "Растениеводство в со четании с животноводством", "Производство, переработка, хранение и pea лизация сельхозпродукции", "Растениеводство".

Рассчитанный критерий серий, основанный на медиане выборки, пока зал, что для предприятий первых двух групп гипотеза о случайности ряд отвергается, т.е. во временных рядах присутствует зависящая от времен неслучайная составляющая, в то время как для предприятия третьей груп пы гипотеза об отсутствии тенденции принимается (табл. 7).

Таблица 6

Значения критериев для выбора альтернативы в условиях неопределенности (2003 - 2008 гг.)

Группа Критерии

максимакса Вальда Сэвиджа Гурвица

Коэффициент критической ликвидности

I 1,4 0,3 0,4 0,6

II 1,3 0,1 0,3 0,4

III 2,4 0,4 0,7 1,0

Коэффициент экономической рентабельности продаж, %

I 96,5 64,0 16,0 73,7

II 87,1 25,4 51,1 43,9

III 82,3 15,1 26,3 34,5

Предприятие третьей группы из-за больших рисков из дальнейшего анализа было исключено. Критерий серий подтвердил, что возникают большие риски кредитования узкоспециализированных на продукции растениеводства предприятий.

Таблица 7

Результаты проверки гипотезы о случайности ряда

Предприятие № 15 Предприятие №3 Предприятие № 14 Расчетные значения

v(n) 4 14 8 >7

11 4 7 <5

Гипотеза н0 отвергается принимается отвергается

Для прогнозирования коэффициента ликвидности по выбранным предприятиям был применен фазовый анализ временного ряда, позволяющий выделить локальные колебательные движения ряда и исследовать их особенности. Были выделены однородные периоды исследуемых рядов. В качестве флуктуации временного ряда коэффициента ликвидности были взяты отклонения коэффициента от параболического тренда.

В результате ряды коэффициента ликвидности по исследуемым предприятиям Оренбургской области были разбиты на фазы (рис. 7).

Для характеристики динамики коэффициента ликвидности внутри каждой фазы выбраны формы трендов по наименьшему среднему отклонению уровней от тренда и наибольшему коэффициенту аппроксимации.

к х 0,8 -

X X 0,6 -

V 0,4 -

я- X 0,2

12 3 4 12 3 4 12 3 4 12 3 4 12 3 4 12 3 4

2003 2004 2005 2006 2007 2008

-фактические уровни

- фа зооая диаграмма

Рис. 7. Динамика коэффициента ликвидности предприятия № 15

Ошибки аппроксимации не превысили 20 %, что говорит о достаточн хорошем качестве моделей. По полученным моделям построены прогноз ные значения коэффициентов ликвидности анализируемых предприятий н 3 последующих квартала. Результаты проведенного анализа показали, чт в краткосрочной перспективе ожидается рост коэффициента ликвидност для исследуемых сельхозпроизводителей. Соответственно в этот перио при кредитовании данных хозяйств риск невозврата кредитов для Сбер банка будет минимальным.

В диссертации проанализированы методики системного анализа пр разработке организационной структуры целей, построено дерево целей дл системы управления поиском клиентов на кредитование в банке по мето дике, предложенной Б.Д. Кошарским.

В заключении диссертационной работы обобщены результаты пров денного исследования, сформулированы основные выводы.

ПУБЛИКАЦИИ АВТОРА ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ В изданиях, определенных ВАК

1. Батурин, О.В. Статистический анализ кредитования сельских товар производителей в муниципальных образованиях Оренбургской области п отделениям Сбербанка, действующим на территории области [Текст] / О. Батурин // Вестн. Самар. гос. экон. ун-та. Самара, 200 № 12. С. 23-27 (0,875 печ. л.).

2. Батурин, О.В. Анализ состояния кредитного портфеля в Оренбур ском отделении Сбербанка РФ [Текст] / О.В Батурин, Е.Ю. Серебряко Д.В. Афанасьев // Вестн. Самар. гос. экон. ун-та. Самара, 200 № 7 (57). С. 82-86 (0,25 печ. л.).

3. Батурин, О.В. Многомерные классификации заемщиков по степени кредитоспособности [Текст] / О.В Батурин, Е.Ю. Серебряков, Д.В. Афанасьев // Вестн. Самар. гос. экон. ун-та. Самара, 2009. № 8 (58). С. 113-119(0,31 печ. л.).

В других изданиях

4. Батурин, О.В. Совершенствование финансовой отчетности банков [Текст] f О.В. Батурин, В.Н. Афанасьев, B.C. Григорьев // Современные проблемы инновационного менеджмента, маркетинга и финансов: материалы науч.-техн. конф. студентов и аспирантов "Энергия - 2009". Иваново, 2008. С. 135-138 (0,25 печ. л.).

5. Батурин, О.В. Статистический анализ результатов инновационной деятельности в Оренбургской области [Текст] / О.В Батурин, В.Н. Афанасьев, C.B. Безбородова // Инновационное развитие российской экономики: материалы I Междунар. науч. конф. М., 2008. С. 48-51 (0,18 печ. л.).

6. Батурин, О.В. Вероятностная оценка прогнозов возвратности кредитов [Текст] / О.В. Батурин // Статистические исследования социально-экономических систем в условиях развития мирохозяйственных связей: материалы III Междунар. науч.-практ. конф. Орел, 2009. С. 87-90 (0,56 печ. л.).

7. Батурин, О.В. Кластеризация муниципальных образований Оренбургской области по инвестиционной привлекательности [Текст] / О.В Батурин // Анализ, моделирование и прогнозирование экономических процессов: материалы I Междунар. науч.-практ. Интернет-конф. Воронеж, 2009. С. 46-54 (0,62 печ. л.).

8. Батурин, О.В. Система показателей в оценке качества клиента на кредитование [Текст] / О.В Батурин // Современные тенденции развития теории и практики управления в России и за рубежом: материалы Междунар. науч.-практ. конф. Ставрополь, 2009. С. 19-24 (0,43 печ. л.).

9. Батурин, О.В. Механизм и возможность управления поиском клиентов для банковского кредитования [Текст] / О.В Батурин // Современные тенденции развития теории и практики управления в России и за рубежом: материалы Междунар. науч.-практ. конф. Ставрополь, 2009. С. 266-270 (0,56 печ. л.).

ю. Батурин, О.В. Дерево целей для системы управления поиском клиентов на кредитование в банке [Текст] / О.В Батурин // Современные тенденции развития теории и практики управления в России и за рубежом: материалы Междунар. науч.-практ. конф. Ставрополь, 2009. С. 263-266 (0,37 печ. л.).

п. Батурин, О.В. Система показателе, характеризующих наличие (уровень) кредитных рисков и их влияние на банковскую среду [Текст] / О.В Батурин, Е.Ю. Серебряков, Д.В. Афанасьев // Технологии управления

социально-экономическим развитием региона: материалы II Всерос. науч. практ. конф. с междунар. участием: в 3 ч. Уфа: ИСЭИ УНЦ РАН, 2009. Ч II. С. 196-201 (0,33 печ. л.).

12. Батурин, О.В. Теоретические аспекты возникновения кредитны рисков в современных условиях развития экономики [Текст] О.В Батурин, Е.Ю. Серебряков, Д.В. Афанасьев // Технологии управлени социально- экономическим развитием региона: материалы II Всерос. науч. практ. конф. с междунар. участием: в 3 ч. Уфа: ИСЭИ УНЦ РАН, 2009. Ч II. С. 201-206 (0,5 печ. л.).

п. Батурин, О.В. Теоретические аспекты управления кредитным риско на основе многокритериальных задач принятия решений [Текст] / О.В Бату рин, Е.Ю. Серебряков, Д.В. Афанасьев // Технологии управления социаль но- экономическим развитием региона: материалы II Всерос. науч.-прак конф. с междунар. участием: в 3 ч. Уфа: ИСЭИ УНЦ РАН, 2009. Ч. III. 81-85 (0,42 печ. л.).

и. Батурин, О.В. Систематизация банковских рисков [Текст] О.В Батурин, Е.Ю. Серебряков, Д.В. Афанасьев // Кризис и социально экономическая и политическая ситуация в регионе: материалы междуна науч.-практ. конф. Воронеж, 2009. Ч. II. С. 117-121 (0,35 печ. л.).

15. Батурин, О.В. Оценка финансового состояния заемщика в систем Сбербанка РФ [Текст] / О.В Батурин, Е.Ю. Серебряков, Д.В. Афанасьев Экономика и общество: рациональность и ответственность: Современно социальное и экономическое положение в России: материалы заоч. между нар. науч. конф. Омск, 2009. С. 230-235 (0,375 печ. л.).

16. Батурин, О.В. Статистический анализ качества кредитозаемщико по видам экономической деятельности [Текст] / О.В Батурин // Реструкт рирование экономики: ресурсы и механизмы: материалы Междунар. науч. практ. конф. СПб., 2010. С. 198-199 (0,25 печ. л.).

17. Батурин, О.В. Статистические методы в оценке качества клиенте на банковское кредитование [Текст] / О.В Батурин // Взаимодействие реал ного и финансового секторов в трансформационной экономике: материал Междунар. науч. конф. Оренбург, 2010. С. 846-852 (0,43 печ. л.).

18. Батурин, О.В. Вероятностная оценка рисков выдачи кредито [Текст] / О.В. Батурин // Взаимодействие реального и финансового сект ров в трансформационной экономике: материалы Междунар. науч. кон Оренбург, 2010. С. 852-860 (0,57 печ. л.)

Подписано в печать 26.02.2010.

Отпечатано в типографии Экспресс-печать 20.03.2010 Свидетельство ЮО 17472 Г.Р.Н 304561003400204

Формат 60x84/16 Бумага офисная. Усл. печ. л. 1,2 Тираж 150 экз. Заказ 46. г. Оренбург, ул. Пролетарская, 33.

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Батурин, Олег Владимирович

Введение.

1 Теоретические и прикладные аспекты статистического исследования банковского кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизводителей.

1.1 Инвестиции как фактор экономического роста. Значение инвестиций в социально Ч экономическом развитии муниципальных образований.

1.2 Информационная база статистики инвестиций. Оценочные характеристики инвестиционной привлекательности.

1.3 Состояние сельскохозяйственного производства в области.

1.4 Специфика кредитования агропромышленного производства.

2 Статистический анализ кредитования сельских товаропроизводителей Оренбургской области.

2.1 Источники информации и статистические показатели, характеризующие процесс кредитования и возвратности кредитов.

2.2 Моделирование взаимосвязанных временных рядов объема сельскохозяйственной продукции и доли кредитов банков в структуре инвестиций.

2.3 Статистическая оценка объема и динамики кредитования муниципальных образований области Сбербанком РФ.

2.4 Многомерный статистический анализ кредитования Сбербанком сельских товаропроизводителей в муниципальных образованиях Оренбургской области.

3 Статистические методы в системе поиска и анализа клиентов на банковское кредитование.

3.1 Экономико - статистические методы в оценке качества

Клиентов на кредитование.

3.2 Статистический анализ качества кредитозаемщиков Сбербанка по видам экономической деятельности.

3.3 Статистические методы в оценке прогнозирования возвратности кредитов и вероятностной оценке рисков.

3.4 Дерево целей в механизме управления системой поиска Клиентов на кредитование

Диссертация: введение по экономике, на тему "Статистическое исследование банковского кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизводителей"

Актуальность темы исследования. На современном этапе финансового кризиса перед регионами стоит задача обеспечения устойчивого выхода из него на основе технологического прорыва посредством инвестиций, которые, по сути, определяют будущее как страны в целом, так и отдельного муниципального образования.

Важнейшим источником заемных внебюджетных средств обеспечения инвестиций выступают кредиты банков. Специфика агропромышленного комплекса обуславливает особенности его кредитного обслуживания, отличное от кредитования в других видах экономической деятельности. Непрерывность процесса производства в сельском хозяйстве требует обязательного наличия не только трудовых и материальных, но и финансовых ресурсов, что делает крайне важным своевременность и оперативность банковского кредитования.

Финансирование инвестиций путем предоставление банками заемных средств создает предпосыки для планомерного и динамичного развития АПК, модернизации его материально-технической базы, развития социальной инфраструктуры сельских территорий. В конечном итоге, обеспечение продовольственной безопасности и своевременное предотвращение ее возможных угроз, что является важнейшим компонентом политики и практики государственного управления, как на уровне экономики страны, так и на уровне отдельных ее регионов. В странах с развитой рыночной экономикой с использованием банковских кредитов финансируется более половины инвестиционных проектов, в то время как в России в структуре источников инвестиций предприятий в основной капитал доля банковских кредитов достаточно низкая Ч около 10 % (в Оренбургской области в 2008 г. данный показатель составлял 15,9 %).

Принятие приоритетного национального проекта Развитие АПК привело к значительному росту кредитных вложений в сферу сельского хозяйства. Дальнейшая активизация кредитования сельских товаропроизводителей невозможна без создания соответствующей теоретической базы, которая в настоящее время разработана недостаточно.

Актуальность данного исследования обусловлена потребностями повышения роли банковского кредитования в развитии инвестиционных процессов в сфере АПК, необходимостью создания системы кредитования сельхозпроизводителей на основе анализа дифференциации территориально-административных образований региона по эффективности сельскохозяйственного производства, отсутствием комплексных статистических исследований проблем банковского кредитования производителей сельскохозяйственной продукции.

В процессе изучения методических аспектов статистического исследования социально-экономический явлений и процессов, в том числе по исследуемой теме, большое значение сыграли труды известных российских ученых: С.А.Айвазяна, В.Н. Афанасьева, Г.Л. Громыко, И.И. Елисеевой, Е.В. Заровой, Ю.Н.Иванова, B.C. Мхитаряна, М.Г. Назарова, Ю.В.Сажина, В.Н. Тамашевича, Р.А. Шмойловой, М.М. Юзбашева и др.

Проблемы анализа инвестиционной привлекательности и кредитования сельскохозяйственных производителей рассматривались в трудах многих авторов: JI.A. Вяткиной, И.В. Демьяшкиной, О.А. Дяченко О.А., Н.С. Еремеевой, Д.А. Карповой, А.И. Милюкова, Т.Ю. Мазуриной, В.А. Москвина, А.Е. Наумовой, А.А. Прыткиной, В. Рошаля, А.Н. Соломахина, Т.Н. Смирновой, Н.Н. Стобовской, М.П. Самоховец, Т.В. Тимофеевой, Е.В. Тихомировой, Ю.В. Трушина, Д.В. Черкесова, Чугунова В.И., А.С. Урюпина и др. Следует отметить, что в работах вышеперечисленных авторов не рассматривались такие важные стороны анализа, как статистическая оценка и прогнозирование кредитования сельских товаропроизводителей, как с учетом кредитного риска, так и с учетом дифференциации территориально -административных образований региона по уровню их инвестиционной привлекательности с точки зрения эффективности производственной деятельности.

Целью диссертационного исследования является разработка методологии комплексного статистического исследования кредитования сельских товаропроизводителей региона, как источника их инвестирования.

Для достижения поставленной цели в работе сформулированы и решены следующие задачи:

- исследовать теоретические и прикладные аспекты анализа банковского кредитования как источника инвестирования сельских товаропроизводителей и определить его значение;

- статистически оценить объем, динамику, структуру кредитования административно-территориальных образований региона Сбербанком РФ;

- выявить факторы, влияющие на объем кредитования, оценить направление и тесноту связи;

- проанализировать качество кредитозаемщиков Сбербанка; провести прогнозирование их ликвидности и вероятностную оценку рисков;

- на основе статистической оценки влияния кредитования на формирование инвестиционных ресурсов и эффективности инвестиционной деятельности, сформировать структуру целей в системе поиска клиентов на кредитование.

Область исследования. Работа проведена в рамках разделов 3.3 Методы обработки статистической информации: классификации и группировки, методы анализа социально-экономических явлений и процессов, статистического моделирования, исследования экономической конъюнктуры, деловой активности, выявления трендов и циклов, прогнозирования развития социально-экономических явлений и процессов; 3.4 Методология социального и экономического мониторинга, статистического обеспечения управления административно-территориальным образованием; измерение неравномерности развития территориальных образований; 3.8 Прикладные статистические исследования воспроизводства населения, сфер общественной, экономической, финансовой жизни общества, направленные на выявление, измерение, анализ, прогнозирование, моделирование складывающейся конъюнктуры и разработки перспективных вариантов развития предприятий, организаций, отраслей экономики России специальности 08.00.12 Бухгатерский учет, статистика Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Объектом исследования является статистическая совокупность сельских товаропроизводителей Оренбургской области, как объект кредитования Сбербанком РФ

Предметом исследования выступают статистические закономерности банковского кредитования сельских товаропроизводителей территориально-административных образований области.

Методологической и теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по вопросам статистики, эконометрики и математическим методам в экономике, экономическому анализу инвестиций и кредитования.

В качестве инструментария в диссертации использовались следующие статистические методы: табличный и графический методы визуализации данных, сводки и группировки, построения и анализа обобщающих показателей, исследования временных рядов и прогнозирование, методы оценки структуры и вариации, корреляционно-регрессионный анализ, многомерные методы классификации, компонентный анализ.

Информационную базу исследования составили данные Федеральной службы государственной статистики РФ, территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Оренбургской области, бухгатерская и статистическая отчетность подразделений Сбербанка РФ и сельских товаропроизводителей, данные научных публикаций по исследуемой тематике, материалы периодической печати, информационные ресурсы сети Internet и электронных СМИ.

Обработка статистических данных проводилась с использованием электронных таблиц Microsoft Excel, пакетов прикладных программ Statis-tica 6.0, SPSS 11.0, Mathcad.

Научная новизна исследования заключается в методическом совершенствовании комплексного статистического исследования кредитования Сбербанком РФ сельских товаропроизводителей на региональном уровне как значимого источника инвестиционных ресурсов.

В работе сформулированы и обоснованы следующие положения, выносимые на защиту и обладающие элементами научной новизны:

- теоретически обоснована необходимость проведения статистического исследования банковского кредитования как важнейшего источника инвестиций в сельское хозяйство, в связи с его относительной устойчивостью по сравнению с другими видами деятельности как в докризисный, так и в кризисный периоды;

- впервые, для исследуемой статистической совокупности, разработаны эконометрические модели, отразившие наличие статистически значимой, тесной положительной зависимости и совпадение договременной тенденции и колеблемости, между долей кредитов банка в структуре инвестиций и объемом производства сельскохозяйственной продукции;

- на основе проведенного выборочного обследования условий выдачи кредитов в Оренбургской области, выявлены статистические закономерности динамики кредитования Сбербанком РФ производителей различных видов сельскохозяйственной продукции и дана количественная оценка этих закономерностей. Статистически, приоритетность кредитования производителей животноводческой продукции, объясняется более быстрой оборачиваемостью, по сравнению с продукцией растениеводства, в условиях преобладания краткосрочного кредитования и особенностью региона, как самодостаточного по производству зерна и имеющему проблемы с его реализацией;

- выявлены и статистически оценены интегральные показатели интенсивности и эффективности животноводства, влияющие на определение размера кредита производителям сельскохозяйственной продукции в Оренбургской области и его возвратность;

- результаты статистического исследования кредитования сельских товаропроизводителей, как важнейшего источника инвестирования, позволили: предложить агоритм принятия решений по кредитованию в условиях внешних и внутренних неопределенностей получения продукции; дать вероятностную оценку и провести прогнозирование ликвидности объекта кредитования на основе фазового анализа его динамики; сформировать дерево целей, необходимое для системы управления поиском клиентов на банковское кредитование.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования.

Предложенные в диссертации теоретические и практические разработки по методологическим вопросам статистического исследования банковского кредитования сельских товаропроизводителей могут быть использованы инвесторами, банковскими структурами для принятия решения о выдаче кредитов, своевременному выявлению проблемных кредитов, а также выработке управленческих решений государственными структурами, по поиску наиболее эффективных путей развития сельского хозяйства и соответственно повышению продовольственной безопасности РФ. Положения диссертации могут быть использованы в высших и средних специальных учебных заведениях при изучении дисциплин Банковская статистика, Статистика финансов, Микроэкономическая статистика, Анализ временных рядов и прогнозирование, Региональная статистика, Экономет-рическое моделирование.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались автором: на 1 Международной научной конференции Инновационное развитие Российской экономики (г. Москва, МЭСИ, 2008г.); 11 Всероссийской научно-практической конференции с международным участием Технологии управления социально-экономическим развитием региона (г. Уфа, ИСЭИ УНЦ РАН, 2009г.); Международной научно-практической конференции Реструктурирование экономики: ресурсы и механизмы (г.Санкт-Петербург, Социологический институт РАН, 2010г.). Результаты исследования нашли свое отражение в трудах конференций, проводимых в городах Иваново (2008г.), Воронеж (2009г.), Орел (2009г.), Самара (2009г.)3 Ставрополь (2009), Омск (2009г.), Оренбург (2010г.).

Основные результаты исследования изложены в 18 научных публикациях, общим объемом более 5 усл. п. л.

Методологические и практические разработки проведенного исследования внедрены в практику работы Сбербанка РФ, нашли применение в деятельности Министерства экономического развития Оренбургской области и учебном процессе кафедры статистики и эконометрики Оренбургского государственного университета.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений, в которых приведены информационно-справочные материалы, илюстрирующие и допоняющие содержание исследования. Диссертационная работа изложена на 154 страницах машинописного текста, содержит 36 рисунков и 31 таблицу. Список литературы включает 110 наименований работ отечественных и зарубежных авторов.

Диссертация: заключение по теме "Бухгатерский учет, статистика", Батурин, Олег Владимирович

Выводы по 3 главе.

Проанализированы система показателей в оценке качества заемщика на кредитование, источники информации о кредитоспособности заемщика, методы оценки кредитоспособности. Проведен структурно-динамический анализ кредитования Сбербанком организаций различных видов экономической деятельности и оценена кредитоспособность организаций на примерах конкретных заемщиков Сбербанка.

Разработка механизма управления системой поиска клиентов на банковское кредитование

Обслуживание н удовлетворение кредитных потребиостен заемщиков разных ВЭД

- ' -и , А

Разработка единой нормативной базы для заемщиков разных ВЭД

Создание нормативные значения показателей ликвидности в зависимости от ВЭД

Усовершенствование методик определения кредитоспособности

Разработка перечня видов обеспечения кредита в зависимости от клиента

Установление границ для кредитных рисков шяввяшяяшш

Уделять большое внимание проблемным J кредитам

Создание привле- кательной кредит- ной политики банка

- . и

Уменьшение объема пакета документов

ЩИ1'-' ' П" ЙГ'1

Сокращение сроков рассмотрения заявок заемщиков на

Быстрая процедура (оперативность) рассмотрения заявок шШЯЯШШШ

Создание льготного кредитования для постоянных клиентов шяшяшшвш

Повышение профессиона- лизма сотруд- ников байка N

Подготовка специалистов

Разработка программ для проведения экспертизы кредитных заявок

Обеспечение создаваемых структурных подразделений банков современными компьютерными программами, позволяющими выявить стандартный набор финансовых проблем потенциального заемщика

Проведение кредитного мониторинга

Рисунок ЗЛО - Дерево целей для системы управления поиском клиентов на банковское кредитование

Для выявления определяющих характеристик оценки финансового состояния предприятий проведен факторный анализ, позволивший выявить, что при принятии клиента на кредитование наиболее важными показателями являются показатели ликвидности, коэффициент соотношения собственных и заемных средств и показатели оборачиваемости. Полученное значимое уравнение множественной регрессии отразило направление и силу влияния факторов на коэффициент текущей ликвидности.

Статистически оценен в динамике кредитный риск Сбербанка при кредитовании 20 сельхозпроизводителей, вошедших в ранее проведенную выборку. Рассчитаны показатели колеблемости рентабельности и ликвидности по группам специализации хозяйств в динамике и значения критериев для выбора альтернативы в условиях неопределенности.

Проведен фазовый анализ, построены трендовые модели и проведена вероятностная оценка прогноза для выборочной совокупности предприятий Ч представителей трех сфер сельскохозяйственной деятельности по показателю коэффициента текущей ликвидности. Рассчитанный критерий серий подтвердил, что возникают большие риски кредитования узкоспециализированных предприятий на продукции растениеводства. Результаты проведенного анализа показали, что в краткосрочной перспективе ожидается рост коэффициента ликвидности для исследуемых сельхозпроизводителей. Соответственно в этот период при кредитовании данных хозяйств риск невозврата кредитов для Сбербанка будет минимальным.

Построено дерево целей для системы управления поиском клиентов на кредитование в банке с учетом процесса целеобразования, требующего статистического анализа взаимодействия системы со средой.

Заключение

Статистическое исследование инвестиций в сельскохозяйственное производство в условиях финансово- экономического кризиса выявляет серьезнейшую проблему поиска инвесторов для приобретения оборотных средств и осуществление капитальных вложений. Инновационное развитие сельского хозяйства, обеспечение продовольственной безопасности регионов, достижение их устойчивого развития невозможно без развития рынка сельскохозяйственного кредита, наиболее поно соответствующего потребностям сельскохозяйственных производителей.

Важнейшим источником инвестиций в реальный сектор экономики выступают кредиты банков. В статистическом анализе структуры привлеченных средств, инвестиций в основной капитал - доля кредитов банков в период с 2000 г. по 2008 г. имела тенденцию роста, как по Оренбургской области, так и по России в целом. Статистическое моделирование тенденции доли кредитов банков в структуре инвестиций по области, позволило получить адекватное уравнение линейного тренда, отразившее положительную динамику.

Основной целью функционирования финансово-кредитной инфраструктуры АПК является формирование финансовой основы для динамичного развития агропромышленного производства. Важная роль в стабилизации финансового состояния сельских товаропроизводителей справедливо принадлежит банковской структуре. Сельское хозяйство как особый вид экономической деятельности требует специфического подхода к финансово-кредитному обслуживанию. В работе отражены статистические закономерности, особенности и специфика кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей; факторы, сдерживающие развитие национальной системы сельскохозяйственного кредитования. Представлены источники информации и статистические показатели, характеризующие процесс кредитования и возвратности кредитов с учетом особенностей сельского хозяйства, как вида экономической деятельности.

Проблемы производства сельскохозяйственной продукции тесно связаны с объемом банковских кредитов в структуре инвестиционных ресурсов. С целью подтверждения данной гипотезы проведено эконометрическое моделирование временных рядов объема сельскохозяйственной продукции и доли кредитов банков в структуре инвестиций. Полученные статистические модели, отразили наличие положительной зависимости и совпадение договременной тенденции и колеблемости, между долей кредитов банков в структуре инвестиций и объемом производства сельскохозяйственной продукции как в стоимостном (в целом по сельхозпродукции), так и в натуральном выражении (производство мяса в убойном весе).

С целью, выявления статистической закономерности кредитования производителей сельскохозяйственной продукции, была проведена статистическая группировка хозяйств, по сферам их деятельности из выборочной статистической совокупности сельских товаропроизводителей зарегистрированных в различных районах области, которым были выданы кредиты в отделениях Сбербанка в 2003 Ч 2008 гг. В первую группу вошли хозяйства, занимающиеся производством, переработкой, хранением и реализацией сельхозпродукции; во вторую - занимающиеся растениеводством; в третью - растениеводством в сочетании с животноводством.

Были рассчитаны основные показатели кредитных отношений по группам хозяйств за 2008 г., показавшие, что наибольший средний размер выданных кредитов и средний срок кредитования наблюдася по хозяйствам, занимающимся растениеводством в сочетании с животноводством. Наименьшие показатели прослеживались по организациям, занимающимся растениеводством. Анализируя целевое направление выданных кредитов, следует отметить, что сумма кредита, полученного на попонение оборотных и внеоборотных средств, значительно больше кредита для покупки семян и минеральных удобрений. Наибольшим спросом пользуются кредиты, предназначенные для приобретения горюче-смазочных материалов, запасных частей и семян. Реже выдаются кредиты на приобретение сельскохозяйственной техники, ветпрепаратов, на попонение внеоборотных средств, инвестиционные кредиты.

С помощью корреляционного анализа была выбрана база значений наиболее важных показателей, характеризующих развитие отрасли животноводства в Оренбургской области. На основе выделенных главных факторов проведена классификация, в результате которой были построены дендро-граммы разбиения совокупности отделений Сбербанка на кластеры.

В качестве групп, соответствующих главным компонентам, выступили: Эффективность деятельности в хозяйствах животноводства, Состояние отрасли свиноводства, Интенсивность деятельности в хозяйствах животноводства. Компонентный анализ и многомерная классификация с учетом характеристик эффективности и интенсивности животноводства показали, что одним из основных показателей, влияющих на сумму выданных кредитов животноводческим товаропроизводителям области, является поголовье КРС, коров и свиней. При этом нельзя утверждать, что больший процент выданных кредитов наблюдается в тех районах, где уровень рентабельности сельских товаропроизводителей выше. Кластерный анализ отразил также, что отделения Сбербанка, для которых характерен высокий размер выданных кредитов, сосредоточены вблизи областного центра.

Статистический анализ в оценке качества клиентов банка различных видов экономической деятельности, с точки зрения их финансового состояния, на примере конкретных организаций, показал, что за рассматриваемый период больше всего отделениями Сбербанка было предоставлено кредитов заемщикам второй категории.

Для того чтобы выявить, какие показатели являются определяющими для статистической оценки финансового состояния предприятий, был проведен факторный анализ, выявивший, что при принятии клиента на кредитование наиболее важными показателями являются ликвидность, коэффициент соотношения собственных и заемных средств и показатели оборачиваемости. Корреляционно-регрессионный анализ позволил получить значимое и адекватное уравнение множественной регрессии, отразившее направление и силу влияния факторов на коэффициент текущей ликвидности.

Статистически оценен в динамике кредитный риск Сбербанка при кредитовании 20 сельхозпроизводителей вошедших в ранее проведенную выборку. Рассчитаны показатели колеблемости рентабельности и ликвидности по группам с различной специализацией хозяйств в динамике и значения критериев для выбора альтернативы в условиях неопределенности. Проведен фазовый анализ, построены трендовые модели и проведена вероятностная оценка прогноза для выборочной совокупности предприятий Ч представителей различных сфер сельскохозяйственной деятельности по показателю коэффициента текущей ликвидности. Рассчитанный критерий серий подтвердил, что возникают большие риски кредитования узкоспециализированных предприятий по производству продукции растениеводства. Результаты проведенного статистического анализа показали, что в краткосрочной перспективе ожидается рост коэффициента ликвидности для исследуемых сельских товаропроизводителей. Соответственно в этот период при кредитовании данных хозяйств риск невозврата кредитов для Сбербанка будет минимальным. Статистические закономерности, определенные в результате статистического исследования позволили построить дерево целей для системы управления поиском клиентов на кредитование в банке с учетом процесса целеобразова-ния, требующего анализа взаимодействия системы со средой.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Батурин, Олег Владимирович, Оренбург

1. Бард B.C. Инвестиционный потенциал российской экономики. М.: Изд-во Экзамен, 2003. Ч С. 5.

2. Инвестиции: учебник / под ред. Г.П. Подшиваленко; Финансовая академия при правительстве РФ. Ч М.: КноРус, 2008. 496 с.

3. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций: учеб. пособие. Ч 2-е изд., перераб. и доп. / И.В. Сергеев, И.И. Веретенникова, В.В. Яновский. М.: Финансы и статистика, 2002., С. 32-56.

4. Райсберг Б.А. Современный экономический словарь. 4-е изд., перераб. и доп. / Б.А. Райсберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 480 с.

5. Статистический словарь / Гл. ред. Ю.А. Юрков; Редкол.: И.К. Беля-евский, В.А. Варенов, В.И. Галицкий и др. М.: Финстатинформ, 1996. - 479 с.

6. Нешитой А.С. Инвестиции: Учебник. Ч 6-у изд., перераб. и испр. Ч М.: Издательско-торговая корпорация Дашков и К, 2008. 372 с.

7. Шарп У. Ф. Инвестиции: учеб. для вузов / У.Ф. Шарп, Г.Дж. Алек-сандер, Дж.В. Бэйли. М.: ИНФРА-М, 2003. - 1028 с.

8. Игонина Л.Л. Инвестиции: учеб. пособие / Л.Л. Игонина; под ред. В.А. Слепова. М.: Экономистъ, 2005. - 478 с.

9. Экономика: учебник для вузов; под ред. А.С. Булатова. 3-е изд., перераб. и доп. -М.: Юристъ, 2002. Ч 896 с.

10. Гукова А.В. Воздействие кредитно-банковской сферы на инвестиционную деятельность предприятий / А.В. Гукова, А.А. Гавриленко, П.С. Соколов // Финансы и бизнес. 2008. - № 1. - С. 58-64.

11. Российский статистический ежегодник. 2008. Стат. сб. / Рос-стат. Р 76 М., 2008. - 847 с.

12. Тихомирова Е.В. Банковское кредитование инвестиционных проектов: особенности и перспективы развития / Е.В. Тихомирова // Финансы и бизнес. 2009. - № 3. - С. 81-94.

13. Инвестиции в экономику России / по материалам Госкомстата // Вопросы статистики. 1999. - № 2. - С. 48-53.

14. Методологические положения по статистике. Вып. 5 / Росстат. -М54М, 2006.-510 с.

15. Методологические положения по статистике. Вып. 1 / Госкомстат России. М., 1996. - 674 с.

16. Указ Президента РФ от 26.07.95 № 765 О допонительных мерах по повышению эффективности инвестиционной политики РФ с изменениями от 23.02.98.

17. Жемчужникова Ю.А. Статистический анализ инвестиционной привлекательности региона: на примере Оренбургской области: автореферат дис. .кандидата эк. наук: 08.00.12 / Ю.А. Жемчужникова. Оренбург: ОГАУ, 2008.-21 с.

18. Трушин Ю.В. Система сельскохозяйственного кредитования: проблемы развития / Ю.В. Трушин // Деньги и кредит. 2004. - № 8. - С. 610.

19. Трушин Ю.В. Повышать роль кредитных организаций в развитии инвестиционных процессов в сфере АПК / Ю.В. Трушин // Деньги и кредит. 2006. - № 6. - С. 25-30.

20. Черкесов Д.В. Доступность финансовых ресурсов для развития Агропромышленного сектора экономики / www.lib.ua-ru.net/diss/wed/97567.html.

21. Сюсюра Д.А. Анализ факторов повышения эффективности сельскохозяйственного производства / Д.А. Сюсюра // Проблемы теории и практики статистики: Сборник научных трудов ОГАУ. Оренбург: Издательский центр ОГАУ, 2002г. - 420 с.

22. Чибилев А.А. География Оренбургской области: учебник для 8-9 кл. / под ред. А. А. Чибилева., Р. Ш. Ахметова . М. : Изд-во Моск. ун-та, 2002. - 192 с.

23. Сельское хозяйство, охота и лесоводство Оренбургской области. 2009: Стат.сб./ Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Оренбургской области.- Оренбург, 2009. 161 с.

24. Официальный сайт Территориального органа государственной статистики по Оренбургской области www.orenstat.ru.25. www, agronews .rn!

25. Обеспечить реализацию государственной программы развития сельскохозяйственного производства // Экономика сельского хозяйства России. 2008. - № 10. - С. 34-35.

26. Самоховец М.П. Факторы, влияющие на организацию кредитования сельскохозяйственных предприятий / М.П. Самоховец // Финансы и бизнес. 2006. - № З.-С. 95-100.

27. Рошаль В. Надежный партнер российского села / В. Рошаль // Экономика сельского хозяйства России. Ч 2004. № 2. - С. 26.

28. Трушин Ю.В. Государственная программа развития сельского хозяйства: кредитный аспект / Ю.В. Трушин // Деньги и кредит. 2007. - № 7.- С. 33 -39.

29. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроиволицкой. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. -592 с.

30. Большая Советская Энциклопедия / гл. ред. А. М. Прохоров . -3-е изд. М., 1976. - Т. 23. - С. 345.

31. Статистика финансов : учебник. -2-е изд. / под ред. В.Н. Сали-на. -М.: Финансы и статистика, 2003. Ч 816 с.

32. Федеральный закон Российской Федерации "О бухгатерском учете" от 21 ноября 1996 г. № 129 ФЗ.

33. Приказ Минфина РФ Об утверждении плана счетов бухгатерского учета финансово Ч хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению от 31 октября 2000 г. № 94н.

34. Указание ЦБ РФ О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации от 16 января 2004 г. № 1376 Ч У.

35. Порядок краткосрочного кредитования отделениями Сбербанка России, функционирующими на территории Оренбургской области, сельскохозяйственных товаропроизводителей от 22 июня 2006 г. № 103/1 Ч ОГ.

36. Временный порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство от 19 мая 2006 г. № 1429 р.

37. Тимофеева Т. В. Финансовая статистика : учеб. пособие для вузов / Т. В. Тимофеева, А.А. Снатенков, Е.Р. Мендыбаева; под ред. Т.В. Тимофеевой. Ч М.: Финансы и статистика, 2006. 480 с.

38. Айвазян С.А. Прикладная статистика и основы эконометрики: учебник для вузов / С.А. Айвазян, B.C. Мхитарян. М.: ЮНИТИ, 2001. -1022 с.

39. Арженовский С.В. Эконометрика: учебное пособие / С.В. Ар-женовский, О.Н. Федосова. Рост. Гос. Экон. Унив.- Ростов н/Д., 2002. - 102 с.

40. Эконометрика: учебник / под ред. И.И. Елисеевой. М.: Финансы и статистика, 2007. Ч 576 с.

41. Реннер А.Г. Снижение размерности признакового пространства: методические указания к лабораторному практикуму и самостоятельнойработе студентов / А.Г. Реннер, О.С. Бравичева. Оренбург: ГОУ ОГУ, 2005. -29с.

42. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое, пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. М.: КНОРУС, 2005 .-272с.

43. Кирисюк Г.М. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Г.М. Кирисюк, B.C. Ляховский // Деньги и Кредит. 1993. - № 4. - С. 30.

44. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник / под ред. О. И. Лав-рушина. М.: Финансы и статистика, 2005. - 672 с.

45. Бажин И.И. Информационные системы менеджмента / И.И. Бажин. -М.: ГУ-ВШЭ, 2000.

46. Виханский О.С. Менеджмент / О.С. Виханский, А.И Наумов. Ч учебник для ССУЗов М.: Экономист, 2008. - 288 с.

47. Порядок краткосрочного кредитования отделениями Сбербанка России, функционирующими на территории Оренбургской области юридических индивидуальных предпринимателей, 2004 г.

48. Беляков А. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования / А. Беляков М.: БДЦ Пресс, 2004. Ч 256 с.

49. Тавасиев A.M. Основы банковского дела : учеб. пособие для вузов / А. М. Тавасиев. М.: Маркет ДС, 2006. - 568 с.

50. Романов Н.М. Основные подходы к оценке кредитного риска банков РФ / Н.М. Романов // Банковское дело. 2007. - № 7.

51. Хрипач В.Я. Экономика предприятия / В.Я. Хрипач, Г.З. Суша, Г.К. Оноприенко Мн.: Экономпресс, 2000. - 464 с.

52. Колесникова В.И. Банковское дело / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкой М.: Финансы и Статистика, 1995. - С. 212-213.

53. Казакова И.И. О методах оценки кредитоспособности заемщика / И.И. Казакова // Деньги и кредит. 2007. - № 6. - С. 40 -44.

54. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник / Г. Н. Белоглазова, JI. П. Кроиволицкая. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 592 с.

55. Сажин Ю.В. Система скоринга для оценки кредитоспособности заемщика / Ю.В. Сажин // Финансы и бизнес. 2005. - № 4. - С. 40-47.

56. Иода Е.В. Банковский менеджмент: учеб. пособие / Е.В. Иода, И.Р. Унанян. под общ. ред. Иода Е.В. Тамбов: изд-во Тамб. гос. тех. ун-та, 2001.-192 с.

57. Хаабазока JT. Развитие банковской системы России в условиях глобализации / JI. Хаабазока // Финансовые исследования / Рост. гос. экон. ун-т РИНХ. 2006. - № 2 (13).

58. Четыркин Е.М. Статистические методы прогнозирования / Е.М. Четыркин. -М.: Статистика, 1977. 200 с.

59. Лебедева Т.В. Статистические методы прогнозирования : учеб. пособие для вузов / Т.В. Лебедева. Оренбург: ГОУ ОГУ, 2007. - 174 с.

60. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций: монография / А.С. Шапкин. М.: Изда-тельско - торговая корпорация Дашков и Ко, 2003. - 544 с.

61. Дяченко О.А. Кредиты селу: банки ценят крепких середняков / О.А. Дяченко // Банковское обозрение. 2005. - № 2. - С. 3.

62. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: учеб. пособие для вузов / В. М. Гранатуров. Ч М.: Дело и Сервис, 2002. 160 с.

63. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами от 30 июня 2006 г. № 285 5-р.

64. Вишняков Я.Д. Общая теория рисков : учеб. пособие для студ. вузов / Я.Д. Вишняков, Н.Н. Радаев. М.: Академия, 2007. - 368 с.

65. Еремеева Н.С. Управление рисками производства сельскохозяйственной продукции / Н. С. Еремеева // Вестник Оренбургского государственного университета. 2008. - № 84. - С. 140-145.

66. Наумова А.Е. Организация кредитования личных подсобных хозяйств (на примере Бегородской области) : автореферат дис. .кандидата эк. наук: 08.00.10/А.Е. Наумова-С.-П.: 2008.-22 с.

67. Прыткина А.А Управление экономическими рисками в аграро-промышленном комплексе / А.А. Прыткина // Сборник научных трудов. Серия Экономика СевКавГТУ, Ставраполь. 2002. - № 6. - С. 82-93.

68. Поршнев А.Г. Управление организацией / А. Г. Поршнев, 3. П. Румянцева, Н. А. Саломатин. учебник: 2-е изд., перераб. и доп. Ч М.: ИНФРА-М, 1999. - 669 с.

69. Бажин И.И. Информационные системы менеджмента / И.И. Бажин. М.: ГУ-ВШЭ, 2000. - 688 с.

70. Афанасьев В.Н Анализ временных рядов и прогнозирование : учеб. пособие для вузов / В. Н. Афанасьев, Т.В. Лебедева. Ч Оренбург: ГОУ ОГУ, 2007. 245 с.

71. Федеральный закон Российской Федерации "Об инвестиционной деятельности в РСФСР" от 26 июня 1991 г. № 1488-1.

72. Федеральный закон "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" от 25 февраля 1999 г. № 39-Ф3.

73. Инвестиционная политика на территории муниципального образования. / Под общей редакцией В.И. Шеина. М.: РИЦ Муниципальная власть, 2001.-310 с.

74. Бурцева С.А. Статистика финансов: учеб. для вузов. М.: Финансы и статистика, 2004. - 288 с.

75. Левин В. С. Региональные особенности пространственно-временной концентрации инвестиций / В. С. Левин // Вопросы статистики. Ч 2007.-№ 10.-С. 47-50.

76. Абдрашитов Р. Т. Инвестиционный рейтинг регионов РФ и пути его повышения: метод, указания / Р. Т. Абдрашитов, М. X. Бакиев, В. В. Елагин . Оренбург: ОГУ, 1999. - 69 с.

77. Игошин Н.В. Инвестиции. Организация, управление, финансирование: учеб. для вузов / Н. В. Игошин.- 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юни-ти, 2005.-448 с.

78. Аврашков Л.Я. Критерии и показатели эффективности инвестиционных проектов / Л.Я. Аврашков // Аудитор. 2003. - №7. - С. 38-43.

79. Абдрашитов, Р.Т. Инвестиционный климат Оренбургской области: метод, указания / Р.Т. Абдрашитов и и др.. Оренбург: ОГУ, 1999. -69 с.

80. Сивелькин, В.А. Кластерные методы исследования экономического и природно-ресурсного потенциала субъектов Российской Федерации / В.А. Сивелькин // Вопросы статистики. 2003. - № 8. - С. 18-22.

81. Города и районы Оренбургской области: Стат. сб. / Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Оренбургской области. Оренбург. 2009. - 285 с.

82. Статистический бюлетень "Труд в организациях производственных видов деятельности" / Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Оренбургской области. Оренбург. 2008. -18 с.

83. Дубров A.M. Многомерные статистические методы: учебник для вузов / A.M. Дубров, B.C. Мхитарян, Л.И. Трошин. М.: Финансы и статистика, 2000. - 352 с.

84. Теория статистики: учебник для вузов / Р.А. Шмойлова и др.; под ред. Р.А. Шмойловой. 5-е изд. Ч М.: Финансы и статистика, 2007. - 656 с.

85. Многомерный статистический анализ в экономике: Учеб. пособие для вузов / Л.А. Сошникова и др.; Под ред. В.Н. Тамашевича. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 598 с.

86. Жемчужникова Ю.А. Основные категории инвестиционного анализа // Развитие университетского комплекса как фактор повышения инновационного и образовательного потенциала региона: материалы Всероссийской научно-практической конференции Оренбург, 2007.

87. Многомерные статистические методы и основы эконометрики: учеб.- практ. пособие / А. М. Дубров, В. С. Мхитарян, JI. И. Трошин. М.: МЭСИ, 1998. - 108 с.

88. Экономическая теория : учебник / под общ. ред. акад. В.И. Видяпина. М.: ИНФРА-М, 2002. - 714 с.

89. ПБУ 1 Ч 22. Федеральный закон О бухгатерском учете: методические указания. Новосибирск: Сиб. унив. изд-во, 2007. Ч 235 с.

90. Теория статистики: учебник / под ред. проф. Г. JI. Громыко. -М.: ИНФРА-М, 2006. 476 с.

91. Пекарская Н.Э. Финансово-банковская статистика: учебно-практическое пособие / Н. Э. Пекарская, А. Э. Ярмолинская. Минск: БГЭУ, 2006.-73 с.

92. Урюпин А.С. Инвестиционное обеспечение процесса воспроизводства основных фондов в сельском хозяйстве: на примере Оренбургской области: автореферат дис. .кандидата эк. наук: 08.00.05 / А.С. Урюпин -Оренбург: 2005.-22 с.

93. Сажина Н.С. Методы оценки и анализа устойчивости банковской системы региона / Н.С. Сажина, М.А. Скворцова // Вестник Оренбургского государственного университета. 2008. - № 84. - С. 69-76.

94. Дуброва Т.А. Статистические методы прогнозирования : учебн.-практ. пособие / Т. А. Дуброва. М.: МЭСИ, 1998. - 92 с.

95. Тихонов В.М. Управление рыночными рисками / В.М. Тихонов, Е.К. Логовинский // Ведомости. №167. - 16.09.2003.

96. Романов Н.М. Основные подходы к оценке кредитного риска банков РФ / Н.М. Романов // Банковское дело. 2007. - № 7. - С. 12-14.

97. Назаров М.Г. Статистика : учебно-практическое пособие / М.Г. Назаров, B.C. Варагин, Т.Б. Великанова. -М.: КНОРУС, 2006. 480 с.

98. Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска / Г. Андреева // Банковские технологии (www.bizcom.ru).

99. Вокова В.Н. Основы теории систем и системного анализа / В.Н. Вокова, А.А. Денисов. СПб.: Изд. СПГГТУ, 1998. - 510 с.

100. Christopher Dougherty. Introduction to Econometrics. Oxford university press. 2000.

101. Chris Chatfield. Times-Series Forecasting. Chapman & Hall/CRC. 2000.

102. Davison A.C. Statistical Models. Ч Cambridge university press.2003.

103. Peter X.-K. Song. Correlated Data Analysis: Modeling, Analytics, and Applications. Springer Science+Business Media. 2007.

104. Times Series Analysis and Its Applications. Robert H. Shumway, David F. Hendry. Springer Science+Business Media. 2006.

Похожие диссертации

• Институциональная среда устойчивого развития сельской экономики России
• Проблемы инвестирования регионального АПК в рыночных условиях
• Совершенствование государственного регулирования сельского хозяйства Курганской области
• Лизинг как форма инвестиций в агропродовольственном секторе
• Экономико-статистический анализ и прогнозирование инвестиционного процесса в сельском хозяйстве