Современная платежная система России: условия функционирования и направления развития тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Латышева, Наталия Викторовна |
| Место защиты | Саратов |
| Год | 2009 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.10 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Современная платежная система России: условия функционирования и направления развития"
00346Ь ги г
На правах рукописи
ЛАТЫШЕВА Наталия Викторовна
СОВРЕМЕННАЯ ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИИ: УСЛОВИЯ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ
Специальность: 08.00.10 - "Финансы, денежное обращение и кредит"
Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
п 2 АПР 20ь9
Саратов - 2009
003465707
Работа выпонена на кафедре финансов Повожской академии государственной службы им. П.А.Столыпина.
Научный руководитель - д-р экон. наук, профессор
Черкасов Василий Евдокимович
Официальные оппоненты - д-р экон. наук, профессор
Коваленко Сергей Борисович - канд. экон. наук, доцент Кабанцева Наталия Гавриловна
Ведущая организация - Оренбургский государственный университет.
Защита состоится 24 апреля 2009 года в 1300 час. на заседании диссертационного совета Д 212.241.03 при Саратовском государственном социально-экономическом университете по адресу:
410003, Саратов, Радищева, 89, Саратовский государственный социально-экономический университет, ауд. 843.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке университета. Автореферат разослан 23 марта 2009 года.
Ученый секретарь диссертационного__С.М.Богомолов
совета, д-р экон. наук, професс^Г^р^ Ч3 ^ЧГ
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Функционирование платежных и расчетных систем в последние годы стало предметом самого пристального внимания со стороны центральных банков стран мира. Ведущие международные финансовые организации, такие как Мировой банк, Международный валютный фонд, Банк международных расчетов, также прилагают усилия, направленные на достижение взаимопонимания центральных банков и международного банковского сообщества по ключевым вопросам в сфере платежных и расчетных систем. Однако, как показал ход развития мирового финансового кризиса, предпринимаемые усилия оказались недостаточными.
Современные тенденции в сфере экономики, характеризуемые развитием глобализации и кооперации, усилением конкуренции, определяют необходимость организации деятельности в сфере платежных и расчетных систем, основанной на общепринятых мировых стандартах и лучшей практики. Являясь составной частью процессов, происходящих в мировой экономике, банковский сектор России испытывает те же потребности.
По сути, перед российской банковской системой сейчас стоит задача глубокой модернизации национальной платежной системы с тем, чтобы максимально использовать накопленный современный международный опыт в сфере платежных и расчетных систем для придания российской национальной платежной системе новых качественных свойств. В России остро назрела необходимость в новой эффективной и рационально организованной системы платежей, которая позволит оптимизировать денежный оборот, снижать издержки субъектов платежного оборота, создавать благоприятные условия для экономического развития государства.
Все это предполагает глубокое осмысление современных тенденций и динамики развития платежных и расчетных систем, оценку их соответствия международным стандартам как условия процесса регулирования и развития указанных систем и инициирования в них позитивных изменений.
Степень разработанности проблемы. Теоретические аспекты функционирования платежной системы в отечественной науке традиционно изучаются в рамках общей теории денег. Современное состояние теории денег в отечественной литературе представлено трудами Е.В. Жукова, Х А.М.Косого, О.И. Лаврушина, С.С. Носова, М.В. Романовского, О.Г. Семенюты, О.В. Соколовой, В.К. Сенчагова, О.Ю. Свиридова, В.А. Ченокова и других авторов. В зарубежной литературе вопросы теории и методологии функционирования платежных систем отражены в работах таких ученых, как Э. Долан, К.Д. Кэмпбел, Р.Дж. Кэмпбел, P.JI. Милер, П. Самуэльсон, И. Фишер, М Фридман.
При изучении организационных и практических аспектов функционирования платежных систем российские ученые и практики в основном уделяют внимание применению различных форм безналичных расчетов, перспективам их
развития и совершенствования. Среди российских ученых данные проблемы платежных систем и безналичных расчетов нашли отражение в работах Г.Н. Белоглазовой, М.П. Березиной, A.M. Ковалевой, В.И. Колесникова, Г.Г. Коробовой, Л.П. Кроливецкой, А.Ю.Крупнова, Г.А. Тосуняна, В.М. Усо-скииа, Г.А. Шварца и других авторов. Современным направлениям развития платежных систем, связанным с применением платежных карт и электронных денег посвящены работы экономистов Д.А. Кочергина, О.В. Крыловой, A.B. Марченко, Е.Рыбкиной, Э.М. Сердинова, Д.Ю.Васильева, Е.В.Горюкова, А.П.Дьякова, А.В.Кузнецовой, Т.К.Медведской и других авторов.
При всем многообразии теоретических и научно-практических работ, посвященных отдельным сторонам функционирования платежных и расчетных систем, ученые достаточно редко обращаются к вопросам функционирования национальной системы платежей как единого целого. Фундаментальное исследование М.П. Березиной, посвященное платежной система России и принципам ее организации, было опубликовано более 10 лет назад. И лишь в последние годы стали появляться работы непосредственно по вопросу создания эффективных платежных систем. Данным вопросам были посвящены диссертации Е.Н.Малышевой, С.А.Полищука, Ю.А.Роговой, В.Б. Аблёзгова.
Недостаток теоретических исследований на фоне очень динамичных изменений в современной платежной системе приводит к тому, что, несмотря на стабильный рост объемов платежей, сохраняется целый ряд частных и общих нерешенных проблем в обеспечении платежной дисциплины и рациональной организации технологии расчетов. Нерешенные проблемы порождают рецидивы кризиса платежей, которые ярко проявились в период потрясений на межбанковском рынке в 2008 г.
Актуальность и недостаточная степень научной разработанности проблем развития и функционирования национальной платежной системы определили актуальность и выбор темы, цели и задачи диссертационного исследования.
Цель диссертационной работы состояла в том, чтобы на основе комплексного анализа российской платежной системы России выявить ее специфику, показать роль этого института в экономике, определить основные тенденции развития на ближайшую перспективу и предложить эффективные модели функционирования платежной системы с целью проведения максимально быстрых и безопасных платежей.
Для достижения целей исследования выделены следующие основные задачи:
- раскрыть содержание понятия "платежная система" и определить наиболее значимые критерии классификации элементов платежной системы;
- сформулировать основные принципы функционирования платежной системы, а также исследовать направления по разработке ее эффективной нормативно-правовой базы;
-выявить наиболее эффективные пути осуществления платежей и предложить модель построения национальной платежной системы;
- исследовать основные направления оптимизации системы межбанковских корреспондентских отношений и предложить мероприятия по эффективному построению системы обращения банковских платежных карт;
-обосновать преимущества и недостатки дистанционного банковского обслуживания и определить направления его развития;
- классифицировать основные виды рисков, возникающих в процессе функционирования национальной платежной системы, определить мероприятия по их минимизации;
- дать предложения по развитию региональных систем по приему платежей населения.
Предметом исследования выступила совокупность экономических, правовых, управленческих и организационных отношений, возникающих в процессе осуществления расчетов между участниками рынка.
Объектом исследования стала национальная платежная система России, безналичные расчеты, система межбанковских расчетов и платежных карт, рынок платежных инструментов, в том числе электронных.
Методологической основой работы являются: диалектический метод, организационный и системный подходы, примененные к исследованию нормативного среза экономики. Диалектический метод реализован с помощью таких общенаучных приемов как анализ и синтез, методы группировки и сравнения. В рамках организационного подхода использовася структурно-функциональный анализ.
Теоретической и информационной базой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по теме диссертации; материалы научно-практических конференций и семинаров, посвященные вопросам функциониро-. вания платежных систем, в том числе основанных на обращении банковских пластиковых карт, а также совокупность действующих законодательных и нормативно-правовых актов России, указы президента РФ, Постановления Правительства, Положения Центрального банка РФ и международных организаций, регулирующих деятельность коммерческих банков по проведению ими расчетов и операций с банковскими пластиковыми картами.
Фактическую базу исследования составили статистические данные Росста-та РФ, Банка России, аналитические материалы Интернет-сайтов, публикации в периодической печати.
Научная новизна диссертационного исследования в целом заключается в постановке, теоретическом обосновании и решении комплекса вопросов, связанных с разработкой методологических подходов и научно-практических рекомендаций по недостаточно исследованным в отечественной науке аспектам проблемы эффективного и безопасного функционирования национальной платежной системы России.
- предложена авторская трактовка понятия "национальная платежная система", согласно которой исследуемая система дожна рассматриваться как совокупность кредитных и других финансовых институтов, участвующих в проведении платежей на территории страны и за ее пределы, а также набор инстру-
ментов, процедур и принципов, обеспечивающих эффективные и безопасные способы проведения платежей;
- разработана авторская классификация элементов национальной платежной системы (институты, инструменты и инфраструктура) и дана типология схем, моделей и механизмов осуществления платежей в рамках единой платежной системы страны;
- дана интерпретация научных основ построения национальной платежной системы и сделан вывод о необходимости реализации при ее построении и функционировании двойственной системы принципов: с одной стороны, это принципы, которые дожны обеспечивать достижение целей организатора расчетов, с другой - принципы, реализующие требования потребителей услуг в расчетах;
- на основе сравнительной характеристики сегментов системы осуществления платежей обоснованы преимущества применения в российской практике двухуровневой модели построения национальной платежной системы;
- дана оценка результатов современного этапа развития платежной системы Банка России (переход к осуществлению валовых расчетов в режиме реального времени с использованием системы банковских электронных срочных плате-" жей) и выдвинута идея о необходимости изменения подхода к реорганизации платежной системы Банка России путем ее "децентрализации";
- раскрыты современные условия и тенденции развития системы обращения банковских платежных карг и разработан комплекс рекомендаций, направленных на повышение эффективности расчетов в данном сегменте платежной системы России;
- систематизированы перспективные направления развития платежей на основе дистанционного банковского обслуживания (расчеты через сеть Интернет, "мобильные" платежи, банкоматы с расширенной функциональностью), выявлены проблемы их функционирования и оценены возможности решения имеющихся проблем;
- оценен передовой опыт и сформулированы условия создания высокоэффективных региональных систем по приему платежей населения и на этой основе предложен вариант организации данных систем на базе микропроцессорных карт.
Теоретическая значимость работы состоит в углублении теоретических и методических положений проблем развития национальной платежной системы России в аспекте повышения эффективности и безопасности осуществляемых расчетов, в том числе на основе современных электронных платежных инструментов и оптимизации системы межбанковских расчетов.
Практическая значимость диссертационного исследования состоит в разработке практических положений по формированию согласованной и эффективной стратегии Центрального и коммерческих банков страны по использованию электронных платежных инструментов. Предложенные автором рекомендации могут быть использованы при разработке банками конкурентных стратегий внедрения электронных платежных инструментов в обслуживании массового розничного клиента.
Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы, сформулированные в диссертации, представлены на научно-практических конференциях в Повожской академии государственной службы им. П.А. Столыпина в 2004-2006 гг., в публикациях, в т.ч. в журналах "Финансы и кредит", "Банковское дело". Методологические и практические результаты диссертации используются в учебном процессе на кафедре финансов, кредита и налогообложения в Повожской академии государственной службы им. П.А.Столыпина, а также в институте допонительного профессионального образования этого вуза.
По теме исследования опубликовано 6 статей общим объемом 3,75 п.л.
Объем и структура работы. Работа имеет следующую структуру, определенную логикой анализа взаимосвязанных аспектов изучаемого предмета и совокупностью решаемых задач:
Введение
Глава 1. Теоретические основы построения национальной платежной системы
1.1. Платежный оборот и его составные части
1.2. Содержание и элементы национальной платежной системы
1.3. Принципы построения и функционирования платежных систем .
Глава 2. Функционирование и развитие национальной платежной системы
2.1. Построение национальных моделей платежных систем: отечественный и зарубежный опыт
2.2. Платежи на основе межбанковских и межфилиальных расчетов
2.3. Расчеты с использованием платежных карт
Глава 3. Современные направления развития платежей в России
3.1. Развитие платежей на основе дистанционного банковского обслуживания
3.2. Проблемы обеспечения безопасности платежей
3.3. Развитие региональных систем по приему платежей населения
Заключение
ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ
Результаты диссертационного исследования представлены в трех группах взаимосвязанных между собой научно-практических проблем.
Первая группа изучаемых проблем связана с необходимостью осуществления теоретического анализа предметной области исследования.
В рамках данного направления исследования в диссертации рассматриваются теоретические основы построения платежной системы России. Для этого в работе были проанализированы основные составляющие системы платежей в хозяйстве страны, их взаимосвязь, а также основные принципы организации.
Исходной посыкой для изучения основ функционирования системы платежей стала их трактовка как совокупности денежных и безденежных платежей, совершаемых в наличной и безналичной формах. В рамках данной трактовки, платежи в наличной и безналичной формах одновременно рассматриваются как
составные части денежного оборота. Однако, целый ряд платежей совершается без использования денег (взаимные зачеты, вексельные расчеты и пр.). В свою очередь, часть налично-денежного оборота и незначительная часть безналичного оборота не связаны с выпонением деньгами функции платежного средства и пс дожны включаться в платежный оборот.
Состав элементов совокупного платежного оборота и их соотношение могут представлены графически в виде следующего рисунка:
Совокупный платежный оборот
Денежный ч
оборот /
ХГ" 1 -3
Налично-денежное обращение
Оборот безденежных платежей
Платежи с использованием кредитных инструментов
Деньгн в функции средства обращения
Деньги в функции средства платежа
'УУАЬУ/.У/Л-'Л. Х
Деньги в V.
функции средства %
платежа Й
Рис 1. Соотношение элементов совокупного платежного оборота
В научной и учебной литературе встречаются и другие подходы к раскрытию содержания и структуры данной системы, и трактовка системы платежей как совокупности денежных и безденежных платежей не является единственной. Данная трактовка была выбрана в работе в качестве исходной, поскольку дает ключ к характеристике платежной системы.
Платежная система и система платежей - это не одно, и то же. Система платежей - это совокупность платежей, рассматриваемых как единое целое. Платежная система - это то, что обеспечивает совершение платежей. В понятие платежной системы, таким образом, дожны включаться система институтов и инструментов, а также организационных основ (принципы и правила) их функционирования, которые обеспечивают совершение платежей.
Данный подход к характеристике платежных систем и национальной платежной системы в целом, можно обнаружить в большинстве известных определений. В частности, Банк международных расчетов дает определение платежной системы как "определенного ряда инструментов, банковских процедур и систем межбанковского перевода денежных средств (например, клиринговых и расчетных), которые обеспечивают денежное обращение". Проф. Лаврушин О.И. определяет платежную систему как "совокупность законодательно регулируемых
элементов, обеспечивающих'выпонение договых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности". Классической в отечественной литературе стала характеристика платежной системы как совокупности "институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных трансфертов и погашению договых обязательств; финансовых инструментов и коммуникационных систем, обеспечивающих перевод денег между экономическими агентами; контрактных соглашений, регулирующих обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств", данное проф. Усоскиным В.М.
Каждое из приведенных определений подчеркивает важные стороны функционирования платежных систем. Вместе с тем, большинство из них были даны, когда еще не были столь актуальны электронные платежи, когда система дистанционного расчетного обслуживания только начинала зарождаться, а платежи через Интернет казались чем-то далеким и маловероятным. Бурное развитие таких платежей выводит в настоящее время на первый план проблему, которая всегда была присуща любой платежной системе, однако в рамках бывшей централизованной системы была решена и до последнего времени не проявляла себя столь остро. Это - проблема безопасности платежей.
Между тем, термин "платежная система" упоминается1 в российском законодательстве именно в контексте необходимости решения данной проблемы. Так, статья 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" определяет, что одной из целей деятельности Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Свою актуальность и значимость данная проблема проявила во всей поноте в последнее время в связи с разразившимся мировым финансовым кризисом, проявившемся в первую очередь именно как кризис платежей в банковской сфере.
Учитывая значение вопросов эффективного и безопасного осуществления платежей, в диссертации была предпринята попытка дать авторское определение национальной платежной системы как совокупности кредитных и других финансовых институтов, участвующих в проведении платежей на территории страны и за ее пределы, а также набора инструментов, процедур и принципов, обеспечивающих эффективные и безопасные способы проведения платежей.
Следующим этапом диссертационного исследования стал анализ поэлементного состава национальной платежной системы.
Организация любой платежной системы имеет следующие цели: упорядочение расчетов, эффективное и безопасное перемещение средств во времени и
1 Российское законодательство не использует и не раскрывает в качестве правой категорию "платежная система". Упоминание о платежной системе можно найти исключительно в Федеральном законе от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также в некоторых нормативных актах самого Банка России.
пространстве от плательщика к получателю, изменение форм стоимости на основе выпонения и зачета обязательств контрагентов платежа, соблюдение интересов всех участников расчетов.
Раскрывая в данном ключе средства достижения стоящих целей, с которыми в отечественной и зарубежной литературе традиционно связывают понятие функциональных элементов платежной системы, в диссертации была сведена воедино и раскрыта их совокупность.
В целях систематизации совокупности элементов национальной платежной системы среди них были выделены элементы, связанные с характеристикой субъектов и объектов расчетов, места, времени, формы и способа проведения платежа, величины платежей и их очередности, используемых платежных инструментов, участвующих в расчетах промежуточных звеньев, а также закладываемых в систему принципов осуществления платежей и рисков, возникающих при их проведении.
Наиболее часто называемые в качестве элементов платежной системы ее характеристики приведены в Рис.2.
Место проведения расчетов
Время
платежа
Рис.2. Совокупность элементов национальной платежной системы
Приведенный состав элементов платежной системы позволяет сделать вывод, что они представляют собой разнородный набор характеристик, раскрывающих как организационные основы осуществления платежей, так и функциональные элементы системы.
Это заставило предложить авторскую классификацию элементов, в состав которой были включены только функциональные элементы структуры платежной системы и исключены элементы, так или иначе определяющие формы и принципы ее организации. (См. Рис.3.)
Институты
Центральный банк
Коммерческие банки
Небанковские кредитные организации
Функциональные
элементы национальной платежной системы
Инфраструктура платежей'
Система переводов
Система клиринговых расчетов
Инструменты платежей
Система банковских взаиморасчетов
Биржи, депозитарии
Расчеты платежными поручениями
Клиринговые, расчетные палаты
Электронные деньги ;
Расчеты по аккредитиву я
Мобильные платежи
Расчеты чеками
Расчеты в иных формах, допускаемых законом
Рнс.З. Классификация функциональных элементов национальной платежной системы
В рамках приведенной характеристики функциональных элементов национальной платежной системы особое внимание было уделено инфраструктуре платежей. При этом в самостоятельную группу была выделена система электронных денег, с которой связаны наиболее современные и быстро развивающиеся платежи на основе интернет-технологий и платежи с использованием средств мобильной связи.
Также в диссертации была дана оценка применяемых в России и за рубежом инструментов совершения платежей. При оценке был использован получивший в последнее время распространение подход, согласно которому обсуждению подлежат не столько перспективы той или иной формы расчетов и лежащего в ее основе способа платежа, а научный и практический поиск дожен вестись в области выбора наиболее эффективных систем расчетов.
При оценке эффективности расчетов немаловажное значение имеет позиция, с которой производится оценка. Наименее затратными с точки зрения организатора расчетов являются оптовые внутрибанковские и внутрифилиальные платежи, в том числе на основе проведения взаимозачетов (клиринга) среди клиентов банковской филиальной сети. С точки зрения плательщика наиболее предпочтительны кредитовые переводы. Получатель денег наиболее заинтересован в переводах, гарантирующих платеж, независимо от их стоимости. И, наконец, все участники расчетов заинтересованы в скорости осуществления платежей, что достигается использованием систем валовых расчетов в режиме реального времени.
Разница подходов каждого из участников расчетов в оценке функционирования платежной системы позволила в диссертации сделать вывод о двойственном характере принципов, которые дожны лежать в основе эффективной платежной системы. С одной стороны, это принципы, которые дожны обеспечивать достижение целей организатора расчетов, с другой - принципы, реализующие требования потребителей услуг. (См. Таблицу 1.)
Таблица 1. Принципы функционирования платежной системы
Принципы, лежащие в основе требований организатора расчетов Принципы, лежащие в основе требований потребителей услуг
Платежи дожны проводиться по банковским счетам и в пределах остатка средств на счете плательщика Клиенты дожны иметь право выбора системы, банков и форм расчетов, адекватно современным технологиям и особенностям сделок на товарных и финансовых рынках
Наличие достаточной законодательной базы, функционирование по четким правилам системы Выбор субъекта четко дожен подтверждаться его согласием: первой стадией акцепта является подписание договора участника системы, на второй стадии подписывается каждый платеж
Система дожна иметь объективные и публичные критерии допуска субъектов Максимальная скорость проведения платежа и минимальная его стоимость
Прозрачность схем управления и участия в платежной системе Совместимость (интегрированность) с прочими системами.платежей и расчетов
Минимизация рисков, контроль, управление системой и рисками, ответственность со стороны всех субъектов Максимальная безопасность и операционная надежность.
Вторая группа проблем, ставших предметом диссертационного исследования, связана с функционированием и развитием отечественной платежной системы. -Первым этапом проводимого в данном направлении исследования стало изучение отечественного и зарубежного опыта построения национальных моделей платежных систем.
При этом в работе особо отмечается высокий уровень отечественной платежной системы на основе, так называемых, межфилиальных оборотов (МФО), созданной в Советском Союзе в 30-е годы прошлого века и успешно функционировавшей почти 60 лет. По своим технологиям система расчетов на основе МФО практически не отставала от зарубежных. Устоявшийся на протяжении десятилетий порядок расчетов по системе МФО был хорошо отлажен, содержал четкий механизм взаимодействия между всеми банковскими учреждениями и единый порядок урегулирования платежей.
Общие принципы разработанной эффективной системы расчетов лежат в основе и успешно применяются и поныне в рамках существующей расчетной сети Банка России и, в частности, в расчетах между расчетно-кассовыми центрами ЦБ РФ. Однако такая модель расчетов могла функционировать лишь в
условиях централизованной системы хозяйствования и одноуровневой банковской системы.
В 90-е гг. XX века с началом экономических преобразований в стране и "коммерциализацией" низшего звена отечественной банковской системы существовавшая платежная система оказалось непригодной, и ей на смену пришли централизованные межбанковские расчеты через корреспондентские счета, открываемые в Банке России, и разнообразные локальные системы как банковских, так и внебанковских расчетов. Сразу широко и по всей стране появились и начали действовать различные клиринговые центры, центры межбанковских расчетов, расчетные сети на основе внутренних переводов в многофилиальных банках, расчеты в рамках двусторонних и многосторонних корреспондентских отношений, в том числе и с банками республик бывшего Союза, факторинговые расчеты, а также небанковские расчетные центры при крупных предприятиях.
Одновременно с этими изменениями в стране резко обострилась проблема безопасности и эффективности совершения платежей. Многочисленные аферы с банковской системе, крахи банков, увод платежей во внебанковскую сферу, расчеты на основе бартера и с помощью векселей на фоне общего кризиса неплатежей, падения производства и инвестиций, передела рынков и собственности резко ослабили национальную платежную систему.
В противоположность названным процессам в развитых зарубежных странах в это время начали работать первые версии системы валовых расчетов в режиме реального времени, пластиковые карты стали массовым средством расчетов населения и заменили наличные деньги. Именно тогда произошло существенное отставание российских платежных систем от западных аналогов.
Современный этап развития платежной системы России характеризуется принципиально иными условиями. Позитивные изменения в экономике страны, стабилизация и заметный экономический рост существенно улучшили условия деятельности банков и их клиентов. Вместе с новыми условиями деятельности банков ушли в прошлое громкие уголовные дела, подобные делу с "чеченскими" авизо, канули в лету одиозные системы расчетов через Тверьуниверсабанк и Сибирский торговый банк, бывшие расчетные центры успешно преобразовались в поноценные акционерные банки, примером чему служит "Автовазбанк". Также произошли многие другие структурные изменения, коснувшиеся в основном локальных систем.
В диссертации доказывается, что произошедшие изменения носили характер самоупорядочения и выравнивания структуры второго эшелона платежной системы России. В результате данный сегмент приобрел впоне традиционный для развитых стран вид локальных или, как их стали чаще называть, частных платежных систем, обеспечивающих потребность экономики в расчетах, не покрываемых валовыми расчетами через централизованные сети.
Таким образом, сама практика показала преимущества для России двухуровневой модели построения национальной платежной системы, сочетающей достоинства централизованной расчетной сети и широкие возможности частных
платежных систем. Функциональное устройство сформировавшейся платежной системы представлено на Рис.4.
Платежная система России
Платежная система Банка России
Органы Федерального казначейства
Платежи через клиринговые и расчетные центры
Частные платежные системы
у/уу.уУ/ууу у/.
Коммерческие банки и их филиалы
Небанковские кре- | дитные организации |
Платежи, проводимые по прямым корсчетам банков
Платежи в международных расчетах^йр?
Платеж- Платеж- Платеж- Платеж- Платеж- ч Платеж-
ные сис- ные сис- ные сис- я ные сис- ные сис- ные сис-
темы рас- темы темы для темы для темы для темы ме-
четов по взаимо- расчетов расчетов расчетов ждуна-
пластико- расчетов ; / через сеть на основе через пла- у родных
вым кар- участни- / Интернет мобиль- тежные у. расчетов
точкам ков фон- / ных \ термина-
дового и средств лы 5
валютного связи й %
' рынков Ц
Рис.4. Функциональная модель платежной системы России
Сформировавшаяся в России двухуровневая платежная система имеет свои существенные особенности, обусловленные унитарным характером государственного устройства и централизованной системой управления экономикой страны. Так, в настоящее время в России основная масса платежей, как свидетельствуют данные представленные в Таблице 2, проводится с использованием расчетной системы Банка России, хотя для зарубежной практики характерно об-
ратное соотношение.
Таблица 2. Структура платежей по количеству и объему в разрезе основных операторов
2006 год 2007 год
Участники расчетов Кол-во, тыс.ед. Уд. вес, %% Объем, мрд.руб. Уд. вес, %% Кол-во, тыс.ед. Уд. вес, %% Объем, мрд.руб. Уд. вес, %%
Платежная система Банка России 696 259,5 42% 267 308,0 60% 833 867,7 - 34% 445 753,2 60%
Частные платежные системы, в том числе - расчеты через расчетные небанковские кредитные организации - расчеты кредитных организаций через корсчета в других кредитных организациях - расчеты между подразделениями одной кредитной организации - расчета пределах одного подразделения кредитной организации 976 362,3 3 446,4 57 139,5 266 613,4 649 163,0 58% 0,2% 3% 16% 38% 178 702,0 5 436,6 18 707,2 56 448,7 98 109,5 40% 1% 4% 13% 22% 1 621 800,8 2 777,5 83 651,9 386 750,7 1 148 620,6 66% 0,1% 4% 15% 47% 300 323,0 3 006,2 35 057,5 102 153,5 160 105,8 40% 0,4% 5% 13% 21%
Всего 1 672621,8 100% 446 010,0 100% 2 455 668,5 100% 746 076,2 100%
Среди непосредственных причин преобладания платежей через сеть расчетную Банка России в диссертации названы историческая преемственность современной системы платежей, берущей свое начало от системы расчетов на основе МФО, небольшой по историческим меркам опыт возникновения и развития частных платежных систем страны, насчитывающий менее двух десятков лет.
В числе причин недостаточного развития в России частных платежных систем присутствуют также причины негативного характера. Банк России, призванный быть организатором расчетов в стране, фактически выступает прямым и заинтересованным игроком на рынке услуг по осуществлению платежей. Занимая со своей расчетной сетью монопольное положение на рынке, Банк России имеет возможность проводить не самую лояльную тарифную политику и реали-зовывать свои коммерческие интересы, которые вступают в определенные противоречия с испонением других функций центрального банка страны по лицензированию, регулированию и надзору за деятельностью частных платежных систем. В качестве примера развития подобных противоречий в диссертации приводится пассивное отношение Банка России к выпонению рекомендаций Комитета по платежным системам и расчетным системам Банка международ-
пых расчетов, в соответствии с которыми центральные банки стран, где банковский ссктор недостаточно развит или не имеет необходимых ресурсов для эффективного вклада, дожны брать на себя ответственность за это развитие.
В отличие ог развития частных платежных систем, вопросам развития собственной расчетной сети Банк России уделяет самое пристальное внимание. В этом направлении Банком России за последнее десятилетие достигнуты значительные успехи: практически завершися переход от бумажного документооборота к электронной передаче и обработке платежной информации, реализованы технологии сквозной автоматизированной обработки платежей и начато внедрение валовых расчетов в режиме реального времени ("Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России" №303-П от 25 апреля 2007 г.). Все это оказало самое положительное влияние на эффективность платежной системы в целом.
Причем процесс совершенствования расчетной сети Банка России не завершися. Главным достижением в развитии расчетной сети Банка России дожно стать создание системы банковских электронных срочных платежей (БЭСП) в рамках системы валовых расчетов в режиме реального времени, внедрение которой началось в 2007 году. Подобные системы существуют во всех развитых -странах, и опыт их функционирования показывает, что через эту систему проходит от 5' до 10% от общего количества платежей, при этом они занимают до 90% суммы всех платежей.
Экспериментальная система БЭСП уже сейчас охватывает всю территорию России и позволяет решить задачу практически мгновенного перевода денежных средств между участниками системы, независимо от места их нахождения. По состоянию на лето 2008 г. ее участниками являлись 121 банк из 35 регионов РФ, в их числе 9 банков Нижегородской области, 26 - Москвы и 8 - Санкт-Петербурга. Проведение платежей в системе БЭСП осуществляется в течение операционного дня системы БЭСП, т.е. с 2.00 до 21.00 по московскому времени, обеспечивая тем самым равный доступ участникам, находящимся в разных часовых поясах. Система охватывает все межбанковские переводы, в том числе и при совершении операций на валютном рынке и рынке ценных бумаг.
Первые результаты функционирования данной системы показали не только ее значительный потенциал, но и выявили ряд существенных проблем:
Во-первых, система БЭСП изначально рассчитана на крупные банки, в которых сосредоточены крупные клиенты, готовые платить повышенные тарифы за новую услугу. Кроме того, стать участником системы сможет кредитная организация, прошедшая проверку на соблюдение обязательных требований Центрального Банка и не имеющая просроченных обязательств.
Во-вторых, система предполагает использование одной формы расчетов -платежными поручениями.
В-третьих, и это является основным недостатком, внедрение данной системы излишне централизовано и, фактически, "навязано" коммерческим банкам. Банки отлучены от процесса решения проблем связанных с внедрением данной системы и, несмотря на длительный срок разработки новой системы, нет окон-
нательного варианта программного обеспечения, обеспечивающего интерфейс взаимодействия со стороны самих коммерческих банков.
Проведенный в рамках диссертационного исследования анализ путей решения имеющихся проблем стал основанием для предложения рассмотреть вопрос о децентрализации данной системы расчетов, создании таких условий функционирования для коммерческих банков, при которых они сами будут заинтересованы во внедрении системы БЭСП.
В русле того же тезиса о необходимости изменения подхода к организации межбанковской расчетной сети и путем ее децентрализации находится другое предлагаемое в диссертации направление совершенствования российской платежной системы - на основе изучения отечественного и зарубежного опыта построения платежных систем в работе сделан вывод, что наиболее эффективным проведение платежа будет при сочетании характеристик системы валовых расчетов в режиме реального времени и неттинговых (клиринговых) систем, что обеспечивается созданием так называемых гибридных платежных систем. По такому принципу действует финансовая сеть Банка Японии (BOJ-NET).
Вопросы функционирования, национальной платежной системы России рассматривались в диссертации также в аспекте оценки эффективности розничного сегмента платежей. В центре данного направления исследования оказались платежи с использованием банковских карт.
Бурное развитее в России данного сегмента платежей на протяжении последних лет часто характеризуется эпитетом "пластиковый бум". Однако, как показывает банковская статистика, подобные характеристики выдают желаемое за действительное. Достаточно сказать, что в России в 2008 году показатель доли безналичных расчетов при оплате населением товаров и услуг находится, по разным подсчетам, в интервале от 1,5 до 5%, в то время как аналогичный показатель в развитых странах достигает 90%.
Таким образом, если в сфере оптовых расчетов отставание российской платежной системы от лучших зарубежных стандартов сокращается, то в розничном сегменте можно говорить только о наметившихся тенденциях.
Высокие темпы роста числа эмитируемых карт и объема операций с их использованием в России в основном обусловлены массовым переходом к расчетам по заработной плате через карточные счета. К такому переходу оказались "не готовы" розничная торговая сеть и сфера услуг для населения, которые не смогли предложить адекватные по возможностям условия для расчетов с использованием банковских карт за предлагаемые товары и услуги. В итоге операции по получению наличных денег, совершаемых физическими лицами с использованием банковских карт, занимают около 90% в общей структуре карточных платежей.
Кроме того в развитии карточных расчетов четко прослеживается зависимость от социально-экономического положения регионов. Основная доля расчетов банковскими пластиковыми картами производится в Москве и Московской области (более 40%), при этом доля 45 регионов России не превышает 1%. Данная зависимость заставляет очень пессимистично оценивать перспективы быст-
poro развития системы платежей с использованием банковских карт в условиях становящегося все более глубоким экономического кризиса в стране и мире.
На развитие карточных платежей в России также налагает свою специфику то, что отечественный рынок электронных платежных инструментов монополизирован такими международными платежными системами, как Visa и Master Card. Вопрос о создании национальной платежной карточной системы в настоящее время имеет много спорных моментов, при этом аргументы "против" пока перевешивают.
Свою негативную роль в развитии розничного сегмента платежей играет также отсутствие четкой стратегии у банков по продвижению электронных платежных инструментов и слабое представление о будущих тенденциях в области электронного банковского бизнеса.
Анализ причин современного состояния расчетов с использованием банковских карт в России показывает, что основными из имеющихся являются финансовые проблемы, связанные с необходимостью значительных вложений средств в развитие инфраструктуры безналичных расчетов в торговле и сфере услуг при низкой рентабельности этих вложений в силу низкого платежеспособного спроса населения. Учитывая это, в диссертации был разработан комплекс рекомен- -даций, направленных на повышение эффективности расчетов в данном сегменте платежной системы России, предусматривающий в качестве главной меры экономическое стимулирование предприятий торговли, которые самостоятельно устанавливают электронные терминалы или контрольно-кассовые машины, разработку и внедрение специальных тарифов по подключению и использованию каналов связи при проведении безналичных расчетов населения с использованием банковских карт, развитие производства специализированного банковского и кассового оборудования, а также создание благоприятных организационно-правовых и экономических условий для развития безналичных расчетов населения.
В рамках третьей группы исследуемых проблем в диссертации поднимаются вопросы реализации отдельных направлений совершенствования системы платежей в России.
Одно из таких магистральных направлений, как доказывается в диссертации, связано с дистанционным банковским обслуживанием, которое в последние годы достаточно успешно развивается, но при этом имеет множество проблем.
В диссертации предлагается расширенное понимание дистанционного банковского обслуживания, которое обычно рассматривается в плоскости электронных систем банковского обслуживания предприятий типа "клиент-банк". Современное развитие расчетов через сеть Интернет, "мобильный" банкинг, появление банкоматов с расширенной функциональностью заставляют отойти от этого достаточно узкого традиционного подхода.
По мнению автора диссертации, основной вектор развития дистанционного банковского обслуживания обращен в сторону совершенствования розничных платежных услуг. Именно здесь происходят самые значительные изменения,
связанные с развитием систем электронных денег, результатом которых является некий симбиоз наличных и безналичных инструментов платежа.
Формирование нового бизнес-пространства интернет-коммерции и мобильной коммерции означает новое направление развития систем безналичных расчетов на базе поноценного и безопасного средства платежа - билингового счета интернет-провайдера и БМ-карты мобильного телефона, платежное приложение которой выпускается банком-эмитентом. Немаловажно, что тенденции развития данной сферы платежей имеют четко выраженную положительную тенденцию, и при развитии новых телекоммуникационных технологий и мобильной связи третьего поколения мировой рынок электронных платежей будет активно развиваться. Наличие такого стабильно развивающегося рынка в эпоху всемирных экономических потрясений заставляет уделять ему самое пристальное внимание.
К факторам, сдерживающим развитие нового перспективного направления банковского ритейла, в диссертации отнесены отсутствие общепринятых бизнес-стандартов безопасности работы и взаимодействия между банками, интернет-провайдерами и сотовыми операторами. Необходимо выработать унифицированный подход к формированию принципов организации систем безналичных расчетов с использованием билингового счета и БШ-карты мобильного телефона, а также выработать и принять единые глобальные стандарты в сфере электронных платежных услуг.
Перспективы интенсивного развития банковского ритейла в будущем, как доказывается в диссертации, также связаны с внедрением различных форм электронного самообслуживания клиентов на основе платежей через расчетные терминалы.
В настоящее время в России существует две основных схемы приема платежей через терминалы: агентская и банковская.
Первая схема предусматривает заключение договоров операторами по приему платежей непосредственно с поставщиками товаров, работ и услуг, то есть с сотовыми компаниями, жилищно-коммунальными службами, провайдерами. Однако, агентская схема не вписывается в государственную политику финансового контроля, направленного на борьбу с отмыванием "грязных" денег.
В отличие от агентской, банковская схема исключает возможность оседания в теневой экономике милиардов рублей неучтенной наличности, поступающей через платежные терминалы. В настоящее время в Госдуму уже внесен на рассмотрение законопроект "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами", который предусматривает усиление борьбы с незаконным оборотом наличности через терминалы путем оборудования каждого аппарата контрольно-кассовой техникой. Контроль же за деятельностью терминалов предполагается поручить Федеральной налоговой службе.
В диссертации также уделено пристальное внимание региональному опыту построения платежных систем с использованием платежных карт.
Развитие этих современных высокоэффективных платежных технологий автором было проанализировано на примере Саратовской области. Рынок банков-
скнх карт на территории области характеризуется высокими темпами развития. Но состоянию конец 2008 года общий объем банковских карт российских и международных платежных систем, выпущенных в обращение кредитными организациями, расположенными на территории Саратовской области, составил 624,6 тыс. штук, или на 21,3% больше, чем в 2007 году.
Несмотря на положительные тенденции, в настоящее время подавляющее большинство платежей физических лиц за жилищно-коммунальные и прочие услуги принимается наличными денежными средствами с использованием бумажных технологий. Отсутствие общего информационного пространства часто приводит к тому, что поставщики услуг вынуждены "привязывать" абонентов к конкретному пункту оплаты. Очевидно, что это неудобно для абонентов и негативно отражается на собираемости платежей. Необходимость ручного ввода информации с квитанций, книжек также приводит к высокому уровню ошибок, отследить которые впоследствии чрезвычайно сложно.
В диссертации высказывается аргументированное мнение, что сложности в этой сфере будут иметь место до тех пор, пока в каждом населенном пункте на местном уровне власти не будут созданы единые расчетные центры, с возможностью подключения к ним банковских инфраструктур и платежных систем. Автором предлагается создать единую автоматизированную систему платежей на Территории области с информационным центром, которым будет являться Саратовский расчетный центр. Такая система может быть интегрирована с действующими в России системами безналичных расчетов, в том числе с использованием банковских карт и Интернет-технологий.
В целях решения имеющихся проблем в диссертации предлагается создать на территории Саратовской области управляющую организацию, которая будет выпонять функции оператора системы безналичных расчетов за жилищно-коммунальные и другие услуги, в том числе: создание и ведение централизованных электронных баз данных по поставщикам жилищно-коммунальных услуг и абонентам (с присвоением каждому абоненту единого номера лицевого счета по отношению ко всем поставщикам, от которых абонент получает жилищно-коммунальные услуги); координация и организация работы по созданию автоматизированного учета платежей населения; проведение электронного обмена информацией по платежам с участниками расчетов.
Создаваемый расчетный центр дожен наладить взаимодействие с банками-агентами по приему и перечислению платежей населения за жилищно-коммунальные и другие услуги, организовать безналичные платежи населения за жилищно-коммунальные услуги, обеспечить интеграцию применяемых информационных систем.
Финансирование создания центра дожно осуществляться с участием всех заинтересованных сторон, в том числе за счет средств областного бюджета и бюджетов муниципальных образований. В целях реализации проекта на территории области также дожны быть разработаны и введены в действие для кредитных организаций, предприятий-поставщиков жилищно-коммунального хозяйства и их подрядчиков, операторов системы специальные тарифы по подклю-
ченшо и использованию каналов связи при проведении безналичных расчетов за жилищно-коммунальные и другие услуги, учитывающие социальную значимость проведения безналичных платежей населения. Кроме того, внедрение региональной платежной сети дожно быть активно поддержано соответствующей рекламной кампанией и разъяснительной работой в средствах массовой информации.
Предлагаемый к созданию расчетный центр будет являться единым коммуникационным и информационным центром в области, в его функции будет также входить ведение единой базы данных по поставщикам услуг, тарифам на них, учет и контроль платежей. При этом он будет обеспечивать доступ к базе данных со стороны всех участников данной автоматизированной платежной системы.
СПИСОК РАБОТ, ОПУБЛИКОВАННЫХ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ
Статьи в журналах и изданиях, рекомендуемых ВАК:
1. Латышева Н.В. Некоторые аспекты развития платежных технологий в России и странах дальнего зарубежья. // Финансы и кредит, №12, 2007. - 0,9 п.л.
2. Латышева Н.В. Развитие современных платежных технологий в банковском секторе Саратовской области. // Банковское дело, №10, 2007. - 0,8 п.л.
3. Латышева Н.В. Межбанковские расчетные отношения, как одно из направлений развития платежной системы // Финансы и кредит, №41,2008. -1,0 пл.
Статьи и тезисы докладов в других изданиях:
4. Латышева Н.В. Развитие расчетно-платежных банковских инструментов в рыночной среде. / Современные подходы к управлению социально-экономическими и политическими процессами. Материалы научно-практической конференции. - Саратов: ПАГС, 2004. - 0,35 п.л.
5. Латышева Н.В. Развитие платежной системы и ее эффективность в современной России. / В сб. "Проблемы и перспективы реформирования государственной и муниципальной службы в России". - Саратов: ПАГС, 2005. - 0,35 п.л.
6. Латышева Н.В. Совершенствование безналичных расчетов - важный элемент управления экономикой. / Оптимизация механизмов государственного и муниципального управления в условиях глобализации. Сб. науч. тр. - Саратов: ПАГС, 2006. - 0,35 п.л.
Автореферат
Подписано в печать 2. 3. ?&t Формат 60x84 '/16
Бумага типогр. №1 Гарнитура "Times"
Печать офсетная Уч.-изд. л. 1,0
Заказ /о? Тираж 100 экз.
Издательский центр Саратовского государственного социально-экономического университета. 410003, Саратов, Радищева, 89.
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Латышева, Наталия Викторовна
Введение.
Глава 1. Теоретические основы построения национальной платежной системы.
1.1. Платежный оборот и его составные части.
1.2. Содержание и элементы национальной платежной системы.
1.3. Принципы построения и функционирования платежных систем.
Глава 2. Функционирование и развитие национальной платежной системы.
2.1. Построение национальных моделей платежных систем: отечественный и зарубежный опыт.
2.2. Платежи на основе межбанковских и межфилиальных расчетов.
2.3. Расчеты с использованием платежных карт.
Глава 3. Современные направления развития платежей в России.
3.1. Развитие платежей на основе дистанционного банковского обслуживания.
3.2. Проблемы обеспечения безопасности платежей.
3.3. Развитие региональных систем по приему платежей населения
Диссертация: введение по экономике, на тему "Современная платежная система России: условия функционирования и направления развития"
Актуальность темы исследования. Функционирование платежных и расчетных систем в последние годы стало предметом самого пристального внимания со стороны центральных банков стран мира. Ведущие международные финансовые организации, такие как Мировой банк, Международный валютный фонд, Банк международных расчетов, также прилагают усилия, направленные на достижение взаимопонимания центральных банков и межI дупародпого банковского сообщества по ключевым вопросам в сфере платежных и расчетных систем. Однако, как показал ход развития мирового финансового кризиса, предпринимаемые усилия оказались недостаточными.
Современные тенденции в сфере экономики, характеризуемые развитием глобализации и кооперации, усилением конкуренции, определяют необходимость организации деятельности в сфере платежных и расчетных систем, основанной на общепринятых мировых стандартах и лучшей практике. Являясь составной частью процессов, происходящих в мировой экономике, банковский сектор России испытывает те же потребности.
По сути, перед российской банковской системой сейчас стоит задача глубокой модернизации национальной платежной системы с тем, чтобы максимально использовать накопленный современный международный опыт в сфере платежных и расчетных систем для придания российской национальной платежной системе новых качественных свойств. В России остро назрела необходимость в новой эффективной и рационально организованной системе платежей, которая позволит оптимизировать денежный оборот, снижать издержки субъектов платежного оборота, создавать благоприятные условия для экономического развития государства.
Все это предполагает глубокое осмысление современных тенденций и динамики развития платежных и расчетных систем, оценку их соответствия международным стандартам как условия процесса регулирования и развития указанных систем и инициирования в них позитивных изменений.
Степень разработанности проблемы. Теоретические аспекты функционирования платежной системы в отечественной науке традиционно изучаются в рамках общей теории денег. Современное состояние теории денег в отечественной литературе представлено трудами Е.В. Жукова, А.М.Косого, О.И. Лаврушина, С.С. Носова, М.В. Романовского, О.Г. Семенюты, О.В. Соколовой, В.К. Сенчагова, О.Ю. Свиридова, В.А. Ченокова и других авторов. В зарубежной литературе вопросы теории и методологии функционирования платежных систем отражены в работах таких ученых, как Э. Долан, К.Д. Кэмпбел, Р.Дж. Кэмпбел, P.JI. Милер, П. Самуэльсон, И. Фишер, М Фридман.
При изучении организационных и практических аспектов функционирования платежных систем российские ученые и практики в основном уделяют ' внимание применению различных форм безналичных расчетов, перспективам их развития и совершенствования. Среди российских ученых данные проблемы платежных систем и безналичных расчетов нашли отражение в работах Г.Н. Белоглазовой, М.П. Березиной, Т.М. Ковалевой, В.И. Колесникова, Г.Г. Коробовой, Л.П. Кроливецкой, А.Ю.Крупнова, Г.А. Тосуняна, В.М. Усоскина, Г.А. Шварца и других авторов. Современным направлениям развития платежных систем, связанным с применением платежных карт и электронных денег, посвящены работы экономистов Д.А. Кочергина, О.В. Крыловой, А.В. Марченко, Е.Рыбкиной, Э.М. Сердинова, Д.Ю.Васильева, Е.В.Горюкова, А.П.Дьякова, А.В.Кузнецовой, Т.К.Медведской и других авторов.
При всем многообразии теоретических и научно-практических работ, посвященных отдельным сторонам функционирования платежных и расчетных систем, ученые достаточно редко обращаются к вопросам функционирования национальной системы платежей как единого целого. Фундаментальное исследование М.П. Березиной, посвященное платежной системе России и принципам ее организации, было опубликовано более 10 лет назад. И лишь в последние годы стали появляться работы непосредственно по вопросу создания эффективных платежных систем. Данным вопросам были посвящены диссертации Е.Н.Малышевой, С.А.Полищука, Ю.А.Роговой, В.Б. Аблёзгова.
Недостаток теоретических исследований на фоне очень динамичных изменений в современной платежной системе приводит к тому, что, несмотря па стабильный рост объемов платежей, сохраняется целый ряд частных и общих нерешенных проблем в обеспечении платежной дисциплины и рациональной организации технологии расчетов. Нерешенные проблемы порождают рецидивы кризиса платежей, которые ярко проявились в период потрясений на межбанковском рынке в 2008 г.
Актуальность и недостаточная степень научной разработанности проблем развития и функционирования национальной платежной системы определили актуальность и выбор темы, цели и задачи диссертационного исследования.
Цель диссертационной работы состояла в том, чтобы на основе комплексного анализа российской платежной системы России выявить ее специфику, показать роль этого института в экономике, определить основные тенденции развития на ближайшую перспективу и предложить эффективные модели функционирования платежной системы с целыо проведения максимально быстрых и безопасных платежей.
Для достижения целей исследования выделены следующие основные задачи:
- раскрыть содержание понятия "платежная система" и определить наиболее значимые критерии классификации элементов платежной системы;
- сформулировать основные принципы функционирования платежной системы, а также исследовать направления по разработке ее эффективной нормативно-правовой базы;
- выявить наиболее эффективные пути осуществления платежей и предложить модель построения национальной платежной системы;
- исследовать основные направления оптимизации системы межбанковских корреспондентских отношений и предложить мероприятия по эффективному построению системы обращения банковских платежных карт;
- обосновать преимущества и недостатки дистанционного банковского обслуживания и определить направления его развития;
- классифицировать основные виды рисков, возникающих в процессе функционирования национальной платежной системы, определить мероприятия по их минимизации;
- дать предложения по развитию региональных систем по приему платежей населения.
Предметом исследования выступила совокупность экономических, правовых, управленческих и организационных отношений, возникающих в процессе осуществления расчетов между участниками рынка.
Объектом исследования стала национальная платежная система России, безналичные расчеты, система межбанковских расчетов и платежных карт, рынок платежных инструментов, в том числе электронных.
Методологической основой работы являются: диалектический метод, организационный и системный подходы, примененные к исследованию нормативного среза экономики. Диалектический метод реализован с помощью таких общенаучных приемов как анализ и синтез, методы группировки и сравнения. В рамках организационного подхода использовася структурно-функциональный анализ.
Теоретической и информационной базой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по теме диссертации; материалы научно-практических конференций и семинаров, посвященные вопросам функционирования платежных систем, в том числе основанных на обращении банковских пластиковых карт, а также совокупность действующих законодательных и нормативно-правовых актов России, указы президента РФ, Постановления Правительства, Положения Центрального банка РФ и международных организаций, регулирующих деятельность коммерческих банков по проведению ими расчетов и операций с банковскими пластиковыми картами.
Фактическую базу исследования составили статистические данные Рос-стата РФ, Банка России, аналитические материалы Интернет-сайтов, публикации в периодической печати.
Научная новизна диссертационного исследования в целом заключается в постановке, теоретическом обосновании и решении комплекса вопросов, связанных с разработкой методологических подходов и научно-практических рекомендаций по недостаточно исследованным в отечественной науке аспектам проблемы эффективного и безопасного функционирования национальной платежной системы России.
- предложена авторская трактовка понятия "национальная платежная система", согласно которой исследуемая система дожна рассматриваться как совокупность кредитных и других финансовых институтов, участвующих в проведении платежей на территории страны и за ее пределы, а также набор инструментов, процедур и принципов, обеспечивающих эффективные и безопасные способы проведения платежей;
- разработана авторская классификация элементов национальной платежной системы (институты, инструменты и инфраструктура) и дана типология схем, моделей и механизмов осуществления платежей в рамках единой платежной системы страны;
- дана интерпретация научных основ построения национальной платежной системы и сделан вывод о необходимости реализации при ее построении и функционировании двойственной системы принципов: с одной стороны, это принципы, которые дожны обеспечивать достижение целей организатора расчетов, с другой - принципы, реализующие требования потребителей услуг в расчетах;
- на основе сравнительной характеристики сегментов системы осуществления платежей обоснованы преимущества применения в российской практике двухуровневой модели построения национальной платежной системы;
- дана оценка результатов современного этапа развития платежной системы Банка России (переход к осуществлению валовых расчетов в режиме реального времени с использованием системы банковских электронных срочных платежей) и выдвинута идея о необходимости изменения подхода к реорганизации платежной системы Банка России путем ее "децентрализации";
- раскрыты современные условия и тенденции развития системы обращения банковских платежных карт и разработан комплекс рекомендаций, направленных па повышение эффективности расчетов в данном сегменте платежной системы России;
- систематизированы перспективные направления развития платежей на основе дистанционного банковского обслуживания (расчеты через сеть Интернет, "мобильные" платежи, банкоматы с расширенной функциональностью), выявлены проблемы их функционирования и оценены возможности решения имеющихся проблем;
- оценен передовой опыт и сформулированы условия создаыия высокоэффективных региональных систем по приему платежей населения и на этой основе предложен вариант организации данных систем на базе микропроцессорных карт.
Теоретическая значимость работы состоит в углублении теоретических и методических положений проблем развития национальной платежной системы России в аспекте повышения эффективности и безопасности осуществляемых расчетов, в том числе на основе современных электронных платежных инструментов и оптимизации системы межбанковских расчетов.
Практическая значимость диссертационного исследования состоит в разработке практических положений по формированию согласованной и эффективной стратегии Центрального и коммерческих банков страны по использованию электронных платежных инструментов. Предложенные автором рекомендации могут быть использованы при разработке банками конкурентных стратегий внедрения электронных платежных инструментов в обслуживании массового розничного клиента.
Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы, сформулированные в диссертации, представлены на научно-практических конференциях в Повожской академии государственной службы им. П.Л. Столыпина в 2004-2006 гг., в публикациях, в т.ч. в журналах "Финансы и кредит", "Банковское дело". Методологические и практические результаты диссертации используются в учебном процессе на кафедре финансов, кредита и налогообложения в Повожской академии государственной службы им. П.А.Столыпина, а также в институте допонительного профессионального образования этого вуза.
По теме исследования опубликовано 6 статей общим объемом 3,75 п.л.
Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Латышева, Наталия Викторовна
Заключение
Научные результаты, основные положения и выводы диссертационного исследования можно условно разделить на ряд взаимосвязанных групп теоретических, методологических и организационно-методических проблем в рамках темы диссертации.
Первая группа изучаемых проблем связана с необходимостью осуществления теоретического анализа предметной области исследования.
В рамках данного направления исследования в диссертации рассматриваются теоретические основы построения платежной системы России. Для этого в работе были проанализированы основные составляющие системы платежей в хозяйстве страны, их взаимосвязь, а также основные принципы организации.
Исходной посыкой для изучения основ функционирования системы платежей стала их трактовка как совокупности денежных и безденежных платежей, совершаемых в наличной и безналичной формах. В рамках данной трактовки платежи в наличной и безналичной формах одновременно рассматриваются как составные части денежного оборота. Однако, целый ряд платежей совершается без использования денег (взаимные зачеты, вексельные расчеты и пр.). В свою очередь, часть налично-денежного оборота и незначительная часть безналичного оборота не связаны с выпонением деньгами функции платежного средства и не дожны включаться в платежный оборот.
В научной и учебной литературе встречаются и другие подходы к раскрытию содержания и структуры данной системы, и трактовка системы платежей как совокупности денежных и безденежных платежей не является единственной. Данная трактовка была выбрана в работе в качестве исходной, поскольку дает ключ к характеристике платежной системы.
Платежная система и система платежей - это не одно и то же. Система платежей - это совокупность платежей, рассматриваемых как единое целое.
Платежная система - это то, что обеспечивает совершение платежей. В понятие платежной системы, таким образом, дожны включаться система институтов и инструментов, а также организационных основ (принципы и правила) их функционирования, которые обеспечивают совершение платежей.
Данный подход к характеристике платежных систем и национальной платежной системы в целом, можно обнаружить в большинстве известных определений. В частности, Банк международных расчетов дает определение платежной системы как "определенного ряда инструментов, банковских процедур и систем межбанковского перевода денежных средств (например, клиринговых и расчетных), которые обеспечивают денежное обращение". Проф. Лаврушин О.И. определяет платежную систему как "совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выпонение договых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности". Классической в отечественной литературе стала характеристика платежной системы как совокупности "институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных трансфертов и погашению договых обязательств; финансовых инструментов и коммуникационных систем, обеспечивающих перевод денег между экономическими агентами; контрактных соглашений, регулирующих обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств", данное проф. Усоскиным В.М.
Каждое из приведенных определений подчеркивает важные стороны функционирования платежных систем. Вместе с тем, большинство из них были даны, когда еще не были столь актуальны электронные платежи, когда система дистанционного расчетного обслуживания только начинала зарождаться, а платежи через Интернет казались чем-то далеким и маловероятным. Бурное развитие таких платежей выводит в настоящее время на первый план проблему, которая всегда была присуща любой платежной системе, однако в рамках бывшей централизованной системы была решена и до последнего времени не проявляла себя столь остро. Это - проблема безопасности платежей.
Между тем, термин "платежная система" упоминается1 в российском законодательстве именно в контексте необходимости решения данной проблемы. Так, статья 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" определяет, что одной из целей деятельности Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Свою актуальность и значимость данная проблема проявила во всей поноте в последнее время в связи с разразившимся мировым финансовым кризисом, проявившемся в первую очередь именно как кризис платежей в банковской сфере.
Учитывая значение вопросов эффективного и безопасного осуществления платежей, в диссертации была предпринята попытка дать авторское определение национальной платежной системы как совокупности кредитных и других финансовых институтов, участвующих в проведении платежей на территории страны и за ее пределы, а также набора инструментов, процедур и принципов, обеспечивающих эффективные и безопасные способы проведения платежей.
Следующим этапом диссертационного исследования стал анализ поэлементного состава национальной платежной системы.
Организация любой платежной системы имеет следующие цели: упорядочение расчетов, эффективное и безопасное перемещение средств во времени и пространстве от плательщика к получателю, изменение форм стоимости Российское законодательство не использует и не раскрывает в качестве правой категорию "платежная система". Упоминание о платежной системе можно найти исключительно в Федеральном законе от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также в некоторых нормативных актах самого Банка России. на основе выпонения и зачета обязательств контрагентов платежа, соблюдение интересов всех участников расчетов.
Раскрывая в данном ключе средства достижения стоящих целей, с которыми в отечественной и зарубежной литературе традиционно связывают понятие функциональных элементов платежной системы, в диссертации была сведена воедино и раскрыта их совокупность.
В целях систематизации совокупности элементов национальной платежной системы среди них были выделены элементы, связанные с характеристикой субъектов и объектов расчетов, места, времени, формы и способа проведения платежа, величины платежей и их очередности, используемых платежных инструментов, участвующих в расчетах промежуточных звеньев, а также закладываемых в систему принципов осуществления платежей и рисков, возникающих при их проведении.
Приведенный состав элементов платежной системы позволяет сделать вывод, что они представляют собой разнородный набор характеристик, раскрывающих как организационные основы осуществления платежей, так и функциональные элементы системы.
Это заставило предложить авторскую классификацию элементов, в состав которой были включены только функциональные элементы структуры платежной системы и исключены элементы, так или иначе определяющие формы и принципы ее организации.
В рамках приведенной характеристики функциональных элементов национальной платежной системы особое внимание было уделено инфраструктуре платежей. При этом в самостоятельную группу была выделена система электронных денег, с которой связаны наиболее современные и быстро развивающиеся платежи на основе интернет-технологий и платежи с использованием средств мобильной связи.
Также в диссертации была дана оценка применяемых в России и за рубежом инструментов совершения платежей. При оценке был использован получивший в последнее время распространение подход, согласно которому обсуждению подлежат не столько перспективы той или иной формы расчетов и лежащего в ее основе способа платежа, а научный и практический поиск дожен вестись в области выбора наиболее эффективных систем расчетов.
При оценке эффективности расчетов немаловажное значение имеет позиция, с которой производится оценка. Наименее затратными с точки зрения организатора расчетов являются оптовые внутрибанковские и внутрифили-альные платежи, в том числе на основе проведения взаимозачетов (клиринга) среди клиентов банковской филиальной сети. С точки зрения плательщика наиболее предпочтительны кредитовые переводы. Получатель денег наиболее заинтересован в переводах, гарантирующих платеж, независимо от их стоимости. И, наконец, все участники расчетов заинтересованы в скорости осуществления платежей, что достигается использованием систем валовых расчетов в режиме реального времени.
Разница подходов каждого из участников расчетов в оценке функционирования платежной системы позволила в диссертации сделать вывод о двойственном характере принципов, которые дожны лежать в основе эффективной платежной системы. С одной стороны, это принципы, которые дожны обеспечивать достижение целей организатора расчетов, с другой - принципы, реализующие требования потребителей услуг.
Вторая группа проблем, ставших предметом диссертационного исследования, связана с функционированием и развитием отечественной платежной системы.
Первым этапом проводимого в данном направлении исследования стало изучение отечественного и зарубежного опыта построения национальных моделей платежных систем.
При этом в работе особо отмечается высокий уровень отечественной платежной системы на основе, так называемых, межфилиальных оборотов (МФО), созданной в Советском Союзе в 30-е годы прошлого века и успешно функционировавшей почти 60 лет. По своим технологиям система расчетов на основе МФО практически не отставала от зарубежных. Устоявшийся на протяжении десятилетий порядок расчетов по системе МФО был хорошо отлажен, содержал четкий механизм взаимодействия между всеми банковскими учреждениями и единый порядок урегулирования платежей.
Общие принципы разработанной эффективной системы расчетов лежат в основе и успешно применяются и поныне в рамках существующей расчетной сети Банка России и, в частности, в расчетах между расчетно-кассовыми центрами ЦБ РФ. Однако такая модель расчетов могла функционировать лишь в условиях централизованной системы хозяйствования и одноуровневой банковской системы.
В 90-е гг. XX века с началом экономических преобразований в стране и "коммерциализацией" низшего звена отечественной банковской системы существовавшая платежная система оказалось непригодной, и ей на смену пришли централизованные межбанковские расчеты через корреспондентские счета, открываемые в Банке России, и разнообразные локальные системы как банковских, так и внебанковских расчетов. Сразу широко и по всей стране появились и начали действовать различные клиринговые центры, центры межбанковских расчетов, расчетные сети на основе внутренних переводов в многофилиальных банках, расчеты в рамках двусторонних и многосторонних корреспондентских отношений, в том числе и с банками республик бывшего Союза, факторинговые расчеты, а также небанковские расчетные центры при крупных предприятиях.
Одновременно с этими изменениями в стране резко обострилась проблема безопасности и эффективности совершения платежей. Многочисленные аферы с банковской системе, крахи банков, увод платежей во внебанковскую сферу, расчеты на основе бартера и с помощью векселей на фоне общего кризиса неплатежей, падения производства и инвестиций, передела рынков и собственности резко ослабили национальную платежную систему.
В противоположность названным процессам в развитых зарубежных странах в это время начали работать первые версии системы валовых расчетов в режиме реального времени, пластиковые карты стали массовым средством расчетов населения и заменили наличные деньги. Именно тогда произошло существенное отставание российских платежных систем от западных аналогов.
Современный этап развития платежной системы России характеризуется принципиально иными условиями. Позитивные изменения в экономике страны, стабилизация и заметный экономический рост существенно улучшили условия деятельности банков и их клиентов. Вместе с новыми условиями деятельности банков ушли в прошлое громкие уголовные дела, подобные делу с "чеченскими" авизо, канули в лету одиозные системы расчетов через Тверьуниверсабанк и Сибирский торговый банк, бывшие расчетные центры успешно преобразовались в поноценные акционерные банки, примером чему служит "Автовазбанк". Также произошли многие другие структурные изменения, коснувшиеся в основном локальных систем.
В диссертации доказывается, что произошедшие изменения носили характер самоупорядочения и выравнивания структуры второго эшелона платежной системы России. В результате данный сегмент приобрел впоне традиционный для развитых стран вид локальных или, как их стали чаще называть, частных платежных систем, обеспечивающих потребность экономики в расчетах, не покрываемых валовыми расчетами через централизованные сети.
Таким образом, сама практика показала преимущества для России двухуровневой модели построения национальной платежной системы, сочетающей достоинства централизованной расчетной сети и широкие возможности частных платежных систем.
Сформировавшаяся в России двухуровневая платежная система имеет свои существенные особенности, обусловленные унитарным характером государственного устройства и централизованной системой управления экономикой страны. Так, в настоящее время в России основная масса платежей проводится с использованием расчетной системы Банка России, хотя для зарубежной практики характерно обратное соотношение.
Среди непосредственных причин преобладания платежей через сеть расчетную Банка России в диссертации названы историческая преемственность современной системы платежей, берущей свое начало от системы расчетов на основе МФО, небольшой по историческим меркам опыт возникновения и развития частных платежных систем страны, насчитывающий менее двух десятков лет.
В числе причин недостаточного развития в России частных платежных систем присутствуют также причины негативного характера. Банк России, призванный быть организатором расчетов в стране, фактически выступает прямым и заинтересованным игроком на рынке услуг по осуществлению платежей. Занимая со своей расчетной сетью монопольное положение на рынке, Банк России имеет возможность проводить не самую лояльную тарифную политику и реализовывать свои коммерческие интересы, которые вступают в определенные противоречия с испонением других функций центрального банка страны по лицензированию, регулированию и надзору за деятельностью частных платежных систем. В качестве примера развития подобных противоречий в диссертации приводится пассивное отношение Банка России к выпонению рекомендаций Комитета по платежным системам и расчетным системам Банка международных расчетов, в соответствии с которыми центральные банки стран, где банковский сектор недостаточно развит или не имеет необходимых ресурсов для эффективного вклада, дожны брать на себя ответственность за это развитие.
В отличие от развития частных платежных систем, вопросам развития собственной расчетной сети Банк России уделяет самое пристальное внимание. В этом направлении Банком России за последнее десятилетие достигнуты значительные успехи: практически завершися переход от бумажного документооборота к электронной передаче и обработке платежной информации, реализованы технологии сквозной автоматизированной обработки платежей и начато внедрение валовых расчетов в режиме реального времени ("Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка
России" №303-П от 25 апреля 2007 г.). Все это оказало самое положительное влияние на эффективность платежной системы в целом.
Причем процесс совершенствования расчетной сети Банка России не завершися. Главным достижением в развитии расчетной сети Банка России дожно стать создание системы банковских электронных срочных платежей (БЭСП) в рамках системы валовых расчетов в режиме реального времени, внедрение которой началось в 2007 году. Подобные системы существуют во всех развитых странах, и опыт их функционирования показывает, что через эту систему проходит от 5 до 10% от общего количества платежей, при этом они занимают до 90% суммы всех платежей.
Экспериментальная система БЭСП уже сейчас охватывает всю территорию России и позволяет решить задачу практически мгновенного перевода денежных средств между участниками системы, независимо от места их нахождения. По состоянию на лето 2008 г. ее участниками являлись 121 банк из 35 регионов РФ, в их числе 9 банков Нижегородской области, 26 - Москвы и 8 - Санкт-Петербурга. Проведение платежей в системе БЭСП осуществляется в течение операционного дня системы БЭСП, т.е. с 2.00 до 21.00 по московскому времени, обеспечивая тем- самым равный доступ участникам, находящимся в разных часовых поясах. Система охватывает все межбанковские переводы, в том числе и при совершении операций на валютном рынке и рынке ценных бумаг.
Первые результаты функционирования данной системы показали не только ее значительный потенциал, но и выявили ряд существенных проблем:
Во-первых, система БЭСП изначально рассчитана на крупные банки, в которых сосредоточены крупные клиенты, готовые платить повышенные тарифы за новую услугу. Кроме того, стать участником системы сможет кредитная организация, прошедшая проверку на соблюдение обязательных требований Центрального Банка и не имеющая просроченных обязательств.
Во-вторых, система предполагает использование одной формы расчетов -платежными поручениями.
В-третьих, и это является основным недостатком, внедрение данной системы излишне централизовано и, фактически, "навязано" коммерческим банI кам. Банки отлучены от процесса решения проблем связанных с внедрением данной системы и, несмотря на длительный срок разработки повой системы, нет окончательного варианта программного обеспечения, обеспечивающего интерфейс взаимодействия со стороны самих коммерческих банков.
Проведенный в рамках диссертационного исследования анализ путей решения имеющихся проблем стал основанием для предложения рассмотреть вопрос о децентрализации данной системы расчетов, создании таких условий функционирования для коммерческих банков, при которых они сами будут заинтересованы во внедрении системы БЭСП.
В русле того же тезиса о необходимости изменения подхода к организации межбанковской расчетной сети и путем ее децентрализации находится другое предлагаемое в диссертации направление совершенствования российской платежной системы - на основе изучения отечественного и зарубежного опыта построения платежных систем в работе сделан вывод, что наиболее эффективным проведение платежа будет при сочетании характеристик системы валовых расчетов в режиме реального времени и неттинговых (клиринговых) систем, что обеспечивается созданием так называемых гибридных платежных систем. По такому принципу действует финансовая сеть Банка Японии (BOJ-NET).
Вопросы функционирования национальной платежной системы России рассматривались в диссертации также в аспекте оценки эффективности розничного сегмента платежей. В центре данного направления исследования оказались платежи с использованием банковских карт.
Бурное развитее в России данного сегмента платежей на протяжении последних лет часто характеризуется эпитетом "пластиковый бум". Однако, как показывает банковская статистика, подобные характеристики выдают желаемое за действительное. Достаточно сказать, что в России в 2008 году показатель доли безналичных расчетов при оплате населением товаров и услуг находится, по разным подсчетам, в интервале от 1,5 до 5%, в то время как аналогичный показатель в развитых странах достигает 90%.
Таким образом, если в сфере оптовых расчетов отставание российской платежной системы от лучших зарубежных стандартов сокращается, то в розничном сегменте можно говорить только о наметившихся тенденциях.
Высокие темпы роста числа эмитируемых карт и объема операций с их использованием в России в основном обусловлены массовым переходом к расчетам по заработной плате через карточные счета. К такому переходу оказались "не готовы" розничная торговая сеть и сфера услуг для населения, которые не смогли предложить адекватные по возможностям условия для расчетов с использованием банковских карт за предлагаемые товары и услуги. В итоге операции по получению наличных денег, совершаемых физическими лицами с использованием банковских карт, занимают около 90% в общей структуре карточных платежей.
Кроме того, в развитии карточных расчетов четко прослеживается зависимость от социально-экономического положения регионов. Основная доля расчетов банковскими пластиковыми картами производится в Москве и Московской области (более 40%), при этом доля 45 регионов России не превышает 1%. Данная зависимость заставляет очень пессимистично оценивать перспективы быстрого развития системы платежей с использованием банковских карт в условиях становящегося все более глубоким экономического кризиса в стране и мире.
На развитие карточных платежей в России также налагает свою специфику то, что отечественный рынок электронных платежных инструментов монополизирован такими международными платежными системами, как Visa и Master Card. Вопрос о создании национальной платежной карточной системы в настоящее время имеет много спорных моментов, при этом аргументы "против" пока перевешивают.
Свою негативную роль в развитии розничного сегмента платежей играет также отсутствие четкой стратегии у банков по продвижению электронных платежных инструментов и слабое представление о будущих тенденциях в области электронного банковского бизнеса.
Анализ причин современного состояния расчетов с использованием банковских карт в России показывает, что основными из имеющихся являются финансовые проблемы, связанные с необходимостью значительных вложений средств в развитие инфраструктуры безналичных расчетов в торговле и сфере услуг при низкой рентабельности этих вложений в силу низкого платежеспособного спроса населения. Учитывая это, в диссертации был разработан комплекс рекомендаций, направленных на повышение эффективности расчетов в данном сегменте платежной системы России, предусматривающий в качестве главной меры экономическое стимулирование предприятий торговли, которые самостоятельно устанавливают электронные терминалы или контрольно-кассовые машины, разработку и внедрение специальных тарифов по подключению и использованию каналов связи при проведении безналичных расчетов населения с использованием банковских карт, развитие производства специализированного банковского и кассового оборудования, а также создание благоприятных организационно-правовых и экономических условий для развития безналичных расчетов населения.
В рамках третьей группы исследуемых проблем в диссертации поднимаются вопросы реализации отдельных направлений совершенствования системы платежей в России.
Одно из таких магистральных направлений, как доказывается в диссертации, связано с дистанционным банковским обслуживанием, которое в последние годы достаточно успешно развивается, но при этом имеет множество проблем.
В диссертации предлагается расширенное понимание дистанционного банковского обслуживания, которое обычно рассматривается в плоскости электронных систем банковского обслуживания предприятий типа "клиентбанк". Современное развитие расчетов через сеть Интернет, "мобильный" банкинг, появление банкоматов с расширенной функциональностью заставляют отойти от этого достаточно узкого традиционного подхода.
По мнению автора диссертации, основной вектор развития дистанционного банковского обслуживания обращен в сторону совершенствования розничных платежных услуг. Именно здесь происходят самые значительные изменения, связанные с развитием систем электронных денег, результатом которых является некий симбиоз наличных и безналичных инструментов платежа.
Формирование нового бизнес-пространства, интернет-коммерции и мобильной коммерции означает новое направление развития систем безналичных расчетов на базе поноценного и безопасного средства платежа - бил-лингового счета интернет-провайдера и SIM-карты мобильного телефона, платежное приложение которой выпускается банком-эмитентом. Немаловажно, что тенденции развития данной сферы платежей имеют четко выраженную положительную тенденцию, и при развитии новых телекоммуникационных технологий и мобильной связи третьего поколения мировой рынок электронных платежей будет активно развиваться. Наличие такого стабильно развивающегося рынка в эпоху всемирных экономических потрясений заставляет уделять ему самое пристальное внимание.
К факторам, сдерживающим развитие нового перспективного направления банковского ритейла, в диссертации отнесены отсутствие общепринятых бизнес-стандартов безопасности работы и взаимодействия между банками, интернет-провайдерами и сотовыми операторами. Необходимо выработать унифицированный подход к формированию принципов организации систем безналичных расчетов с использованием билингового счета и SIM-карты мобильного телефона, а также выработать и принять единые глобальные стандарты в сфере электронных платежных услуг.
Перспективы интенсивного развития банковского ритейла в будущем, как доказывается в диссертации, также связаны с внедрением различных форм электронного самообслуживания клиентов на основе платежей через расчетные терминалы.
В настоящее время в России существует две основных схемы приема платежей через терминалы: агентская и банковская.
Первая схема предусматривает заключение договоров операторами по приему платежей непосредственно с поставщиками товаров, работ и услуг, то есть с сотовыми компаниями, жилищно-коммунальными службами, провайдерами. Однако, агентская схема не вписывается в государственную политику финансового контроля, направленного на борьбу с отмыванием "грязных" денег.
В отличие от агентской, банковская схема исключает возможность оседания в теневой экономике милиардов рублей неучтенной наличности, поступающей через платежные терминалы. В настоящее время в Госдуму уже внесен на рассмотрение законопроект "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами", который предусматривает усиление борьбы с незаконным оборотом наличности через терминалы путем оборудования каждого аппарата контрольно-кассовой техникой. Контроль же за' деятельностью терминалов предполагается поручить Федеральной налоговой службе.
В диссертации также уделено пристальное внимание региональному опыту построения платежных систем с использованием платежных карт.
Развитие этих современных высокоэффективных платежных технологий автором было проанализировано на примере Саратовской области. Рынок банковских карт на территории области характеризуется высокими темпами развития. По состоянию конец 2008 года общий объем банковских карт российских и международных платежных систем, выпущенных в обращение кредитными организациями, расположенными на территории Саратовской области, составил 624,6 тыс. штук, или на 21,3% больше, чем в 2007 году.
Несмотря на положительные тенденции, в настоящее время, подавляющее большинство платежей физических лиц за жилищно-коммунальные и прочие услуги принимается наличными денежными средствами с использованием бумажных технологий. Отсутствие общего информационного пространства часто приводит к тому, что поставщики услуг вынуждены "привязывать" абонентов к конкретному пункту оплаты. Очевидно, что это неудобно для абонентов и негативно отражается на собираемости платежей. Необходимость ручного ввода информации с квитанций, книжек также приводит к высокому уровню ошибок, отследить которые впоследствии чрезвычайно сложно.
В диссертации высказывается аргументированное мнение, что сложности в этой сфере будут иметь место до тех пор, пока в каждом населенном пункте на местном уровне власти не будут созданы единые расчетные центры, с возможностью подключения к ним банковских инфраструктур и платежных систем. Автором предлагается создать единую автоматизированную систему платежей на территории области с информационным центром, которым будет являться Саратовский расчетный центр. Такая система может быть интегрирована с действующими в России системами безналичных расчетов, в том числе с использованием банковских карт и Интернет-технологий.
В целях решения имеющихся проблем в диссертации предлагается создать на территории Саратовской области управляющую организацию, которая будет выпонять функции оператора системы безналичных расчетов за жилищно-коммунальные и другие услуги, в том числе: создание и ведение централизованных электронных баз данных по поставщикам жилищно-коммунальных услуг и абонентам (с присвоением каждому абоненту единого номера лицевого счета по отношению ко всем поставщикам, от которых абонент получает жилищно-коммунальные услуги); координация и организация работы по созданию автоматизированного учета платежей населения; проведение электронного обмена информацией по платежам с участниками расчетов.
Создаваемый расчетный центр дожен наладить взаимодействие с банками-агентами по приему и перечислению платежей населения за жилищнокоммунальные и другие услуги, организовать безналичные платежи населения за жилищно-коммунальные услуги, обеспечить интеграцию применяемых информационных систем.
Финансирование создания центра дожно осуществляться с участием всех заинтересованных сторон, в том числе за счет средств областного бюджета и бюджетов муниципальных образований. В целях реализации проекта на территории области также дожны быть разработаны и введены в действие для кредитных организаций, предприятий-поставщиков жилищно-коммунального хозяйства и их подрядчиков, операторов системы специальные тарифы по подключению и использованию каналов связи при проведении безналичных расчетов за жилищно-коммунальные и другие услуги, учитывающие социальную значимость проведения безналичных платежей населения. Кроме того, внедрение региональной платежной сети дожно быть активно поддержано соответствующей рекламной кампанией и разъяснительной работой в средствах массовой информации.
Предлагаемый к созданию расчетный центр будет являться единым коммуникационным и информационным центром в области, в его функции будет также входить ведение единой базы данных по поставщикам услуг, тарифам па них, учет и контроль платежей. При этом он будет обеспечивать доступ к базе данных со стороны всех участников данной автоматизированной платежной системы.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Латышева, Наталия Викторовна, Саратов
1. Законодательные акты и нормативные документы
2. Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ с изменениями и допонениями.
3. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ с изменениями и допонениями.
4. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 "О банках и банковской деятельности" с изменениями и допонениями.
5. Федеральный закон РФ от 21.11.1996 №129-ФЗ "О бухгатерском учете".
6. Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
7. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" с изменениями и допонениями.
8. Налоговый кодекс РФ (часть первая) от 31.07.1998 №146-ФЗ с изменениями и допонениями.
9. Налоговый кодекс РФ (часть вторая) от 05.08.2000 №117-ФЗ с изменениями и допонениями.
10. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 №110-И "Об обязательных нормативах банков".
11. Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 №28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)".
12. Положение ЦБ РФ от 05.01.1998 №14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации".
13. Положение ЦБ РФ от 12.03.1998 №20-П "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациямифилиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России".
14. Положение ЦБ РФ от 08.06.1998г. №32-П "О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ".
15. Положение ЦБ РФ от 23.06.1998г. №36-П "О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России" с изменениями и допонениями.
16. Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 №2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" с изменениями и допонениями.
17. Положение ЦБ РФ от 07.10.2002 №198-П "О порядке расчета и взы-мания платы за расчетные услуги Банка России".
18. Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 №215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций".
19. Положение ЦБ РФ от 01.04.2003 №222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации".
20. Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 №266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт".
21. Положение ЦБ РФ от 19.08.2004 №262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
22. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007г. №302-П "О правилах ведения бухгатерское учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".
23. Положение ЦБ РФ от 25.04.2007г. №303-П "О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России".
24. Положение ЦБ РФ от 24.04.2008г. №318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации".
25. Положение о чеках, утвержденное ЦИК СССР и СНК СССР от 6 ноября 1929г.
26. Письмо ЦБ РФ от 05.04.2007 №44-Т О проверке осуществления кредитными организациями идентификации клиентов, обслуживаемых с использованием технологий дистанционного банковского обслуживанияi (включая интернет-банкинг).
27. Письмо ЦБ РФ от 27.04.2007 №60-Т "Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)".
28. Письмо ГУ Банка России "О развитии банковских карт на территории Саратовской области" от 12.02.2008 №44-47/2032
29. Типовое положение "О расчетно-кассовом центре Банка России" №336 от 07.10.1996.
30. Указание ЦБ РФ от 24.04.2003г. №1274-У "Об особенностях применения форматов расчетных документов при осуществлении электронных расчетов через расчетную сеть Банка России".
31. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004г. № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации" с последующими изменениями и допонениями.
32. Указание ЦБ РФ от 25.04.2007г. № 1822-У "О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России".
33. Указание ЦБ РФ от 20.06.2007г. № 1843-У "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя".
34. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (Публикация Международной торговой палаты №600), (ред.2007г., вступили в силу с 01.07.2007).
35. Монографии, учебники и сборники научных трудов
36. Аблёзгов В.Б. Принципы и инструменты формирования эффек тивной платежной системы России: Дис. . канд.экон.наук: 08.00.10 Краснодар. -2006. 199с.
37. Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. М.: Финансы и статистика, 2004. - 288с.: ил.
38. Балабанов И.Т. Деньги и финансовые институты. Учеб. пособие. -СПб.: Питер, 2000. 224 е.: ил.
39. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т.Балабанова. СПб: Питер, 2002. - 304 е.: ил. - (Серия "Учебники для вузов").
40. Банки и банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. А.И.Балапова 2-е изд. - СПб.: Питер, 2007. - 448с.: ил. - (серия "Учебник для вузов").
41. Банки и небанковские кредитные организации: Учебник по ред. Е.Ф.Жукова. М.: Вузовский учебник, 2005. - 491с.
42. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. -СПб.: Питер, 2004.-384с.: ил. (Серия "Учебники вузов").
43. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 592с.: ил.
44. Банковское дело: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп./ Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф.Л.П. Кроливецкой.- М.: Финансы и статистика, 2002. - 464 е.: ил.
45. Банковское дело: учебник / Под ред.д-ра экон.наук, проф.Коробовой Г.Г. изд.с изм. - М.: Экономистъ, 2006. - 766с.
46. Банковское дело: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И.Лаврушина. - М. - Финансы и статистика, 2005. - 672с.: ил.
47. Банковское дело: управление и технологии: Учеб.пособие для вузов / Под ред. проф. А. М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2001. - 863с.
48. Безопасность банковских информационных систем: информационно-аналитический материал / Сост. С.А. Овчинников, И.С. Овчинников, И.И. Ильин. Саратов: СГСЭУ, 2003. - 109с.
49. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике. Анализ практики. М.: Издательство АО "Консатбанкир", 1997. 296с.
50. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. Практическое пособие. 2-е изд., перераб. и доп. М.: АО "Финстатинформ", 1994. -224с.
51. Большаков А.А. Управление рисками платежных систем: Дис. . канд.экон.наук: 08.00.10. СПб, 2005. 176с.
52. Бопдар М.В. Финансовая политика экономического роста и механизмы ее реализации в России / Дис. . канд.экон.наук: 08.00.10. Саратов. -2003. 184с.
53. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга вторая: Договоры о передаче имущества. М.: Статус, 2006. - 780с.
54. Буянов В.П. и др. Рискология. Управление рисками: Учеб. пособие. -М.: 2003.-383 с.
55. Васильев Д. Ю. Банковские пластиковые карты как этап эволюции электронных денег / Дис. .канд. экон. наук: 08.00.10. Вогоград. 2006. -119с.
56. Войтов А.Г. Деньги: Учебное пособие. 2-е изд., - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2005. - 240с.
57. Геронин Н.Н. Роль Центрального банка в развитии платежных систем России: Дис. . канд.экон.наук: 08.00.10. Москва. 2006. - 194с.
58. Горюков Е.В. Электронные деньги: анализ практики использования и прогноз развития / Дис. .канд. экон. наук: 08.00.10. Иваново. 2004. - 162с.
59. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.П. Владимирова, А.И.Козлов. 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2006. - 288с.
60. Деньги, кредит, банки: конспект лекций / под ред. Г.Н. Белоглазовой.- М.: Юрайт-Издат, 2007. 158с.
61. Деньги. Кредит. Банки / Ю.А. Корчагин. Ростов н/Д.: Феникс, 2006.- 348с. (Высшее образование).
62. Деньги, кредит, банки: учебник / кол.авт.; под ред.засл.деят.пауки РФ, д-ра экон.наук, проф. О.И.Лаврушина. 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2006. - 560с.
63. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. проф., д.э.н. А.В.Катырина. Ростов н/Д: "Феникс", 2004. - 384с.
64. Дж. Р. Хикс Стоимость и капитал: Пер.с англ. /Общ.ред. и вступ.ст. Р.М.Энтова. М.: Издат.группа "Прогресс", 1993. - 488с.
65. Дмитриев А.В. Совершенствование платежной системы России на основе развития межбанковских корреспонденстких отношений: Дис. . канд.экон.наук: 08.00.10 Ярославль. 2007. - 167с.
66. Долан Э.Дж., Кэмпбел К.Д., Кэмпбел Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: Пер с англ. / Под общ.ред. В.В. Лукашевича. -М.: 19961.-446с.
67. Дьяков А.П. Электронные платежные инструменты в развитии розничного банковского бизнеса / Дис. .канд. экон. наук: 08.00.10. Москва. -2006. 158с.
68. Ермасова Н.Б. Управление банковскими рисками. Саратов: Повожская академия государственной службы им. П.А. Столыпина, 2003. - 228с.
69. Ефимова Е.Г. Экономика для юристов: Учебник. М.: Флинта: Московский психолого-социальный институт, 1999. - 472с.
70. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. -М.: Финансы и статистика, 2002. 176с.: ил.
71. Кидуэл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги. СПб: Издательство "Питер", 2000. - 752с.: ил. - (Серия "Базовый курс").
72. Копакова Г.М. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб.пособие 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005. -496с.: ил.
73. Комракова И.Л. Организация и регулирование наличного денежного обращения в РФ на современном этапе: Дис. .канд. экон. наук: 08.00.10. Москва. -2003.- 160с.
74. Коровин Д.Г. Методы повышения надежности платежных услуг на основе пластиковых карт / Дис. . канд.экон.наук: 08.00.05, 08.00.10 Спб., 2005.- 181с.
75. Косой A.M. Платежный оборот: исследование и рекомендации. М.: Финансы и статистика, 2005. - 264с.
76. Коханова B.C. Развитие рынка банковских платежных карт в условиях финансовой глобализации / Дис. .канд. экон. наук: 08.00.10. Ростов-на-Дону. 2007. - 197с.
77. Крылова О.В. Системы безналичных расчетов с использованием платежных карт / Дис. .канд.экон.наук: 08.00.14, 08.00.10. Москва. 2004. -197с.
78. Кудров В.М. Мировая экономика: Учебник. М.: Издательство БЕК, 2002. - 464с.
79. Кузнецова А.В. Развитие системы обращения банковских пластиковых карт в России / Дис. .канд. экон. наук: 08.00.10. Ульяновск. 2006. -169с.
80. Куликов JT.M. Экономическая теория: учебник М.: ТК Веби, Изд-во Проспект, 2006. - 432с.
81. Курдюмова Е.В. Повышение эффективности платежных систем на основе комплексного управления рисками / Дис. .канд.экон.наук: 08.00.10. Краснодар. 2007. - 170с.
82. Ломакин В.К. Мировая экономика: Учебник для вузов. М.: ЮЫИ-ТИ, 2000. - 727с.
83. Малышева Е.Н. Платежная система России как национальный институт безналичных расчетов: Дис. . канд. экон. наук. Вогоград. 2003. - 201с.
84. Марченко А.В., Бочкарев С.В. Пластиковые карты Visa, MasterCard и другие. - М.: ЗАО "Олимп-Бизнес", 2006. - 240с.: ил.
85. Медведская ТАК КАК Интернет-банкинг в системе дистанционного банковского обслуживания в РФ / Дис. канд. экон. наук. Ростов н/Д. 2006. -172с.
86. Международные валютно-кредитные отношения: Учеб.пособие для вузов / А.И. Шмырева, А.И. Колесников, А.Ю. Климов. СПб: Питер, 2001. -272с.: ил. - (Учеб.для вузов).
87. Милер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. М.: ИНФРА-М, 2000. - 856 с.
88. Мировая экономика: Учебное пособие для вузов / Под.ред. проф.И.П.Николаевой. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 575с.
89. Мировая экономика: Экономика зарубежных стран: Учебник / Под.ред. д-ра экон.наук, проф. В.П.Колесова и д-ра экон.наук, проф. М.Н. Осьмовой. 2-е изд. - М.: Флинта: Московский психолого-социальный институт, 2001. - 480с.
90. Монакова Е.В. Кредитный мониторинг в банковской деятельности / Дис. .канд. экон. наук: 08.00.10. Саратов. 2001. - 160с.
91. Неволина Е.В. Банковская ликвидность: сущность и организация эффективного управления / Дис. .канд. экоп. паук. Саратов. 2000. - 164с.
92. Носова С.С. Основы экономики: учебник / С.С.Носова. 2-е изд., пе-рсраб.и доп. - М.:КНОРУС, 2006. - 312с.
93. Николаева И.П. Экономическая теория: учебник М.: КНОРУС, 2006. - 224с.
94. Обаева А.С. Теоретические аспекты построения и развития платежной системы. СПб. Изд. СПб Университета экономики и финансов, 1996.
95. Общая теория денег и кредита: Учеб. Для вузов/ Под ред. Е.В. Жукова,2.е изд, перераб. И доп. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. - 359с.
96. Организация деятельности центрального банка: учебник / Г.Г\ Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова; под общ.ред. Г.Г. Фетисова. 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2007. - 432с.
97. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Подред. О.Г.Семенюты. Ростов н/Д: Феникс. - 2001.- 448с.
98. Парафило Л.В. Экономические основы построения и функционирования платежной системы Российской Федерации: Дисс. . канд.экон.наук: 08.00.10, СПб.-2001.-218с.
99. Пластиковые карты / И.А. Феоктистов, В.Ю. Минаков. М.: Гросс-Медиа, 2006. - 160с. - (Практикум бухгатера).
100. Пластиковые карты. 4-е изд., переработанное и допоненное М.: Издательская группа "БДЦ-пресс", 2002. - 576с.; 16с. вкл.
101. Платежная система: структура, управление и контроль / Под ред. Брюса Д.Саммерса. МВФ, 1993.
102. Полищук С.А. Национальная платежная система: экономическая эффективность и безопасность / Дис. . канд.экон.наук: 08.00.10 Москва. -2006. 188с.
103. Попова А.А. Розничная банковская деятельность и стратегии ее развития в России / Дис. .канд. экон. наук: 08.00.10. Саратов. 2007.
104. Райзберг Б.А. и др. Современный экономический словарь 3-е изд., доп. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 480с.
105. Рогова Ю.А. Особенности функционирования и развития региональной платежной системы / Дис. . канд. экон. Наук: 08.00.10 Владикавказ. 2006. - 192с.
106. Роджер Лерой Милер, Дэвид Д.Ван-Хуз Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. М.: ИНФРА - М, 2000. - XXIV, 856с.
107. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебн.пособие для вузов. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 261с.
108. Саксельцева Е.Г. Банковские технологии в системе безналичных расчетов/ Дис. .канд.экон.наук: 08.00.10. Саратов. 2005.
109. Саммер Брюс Дж. Платежная система: структура, управление и контроль, пер. с англ., Вашингтон, МВФ 1994.
110. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. Москва: ИКЦ "МарТ"; Ростов н/Д: Издательский центр "МарТ", 2004. - 480с. (серия "экономика и управление").
111. Сенчагов В.К. Экономическая безопасность: производство, финансы, банки. М.: Финстатинформ, 1998.
112. Сенчагов В.К. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Проспект, 1999.
113. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. М.: Издательско-полиграфический комплекс "Интеркрим-пресс", 2000. - 160с.
114. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие / С.А. Кабушкин. М. Новое знание, 2004. - 336с. - (Экономическое образование).
115. Усова Е.Е. Развитие платежных систем и их воздействие на денежное обращение: Дис. . канд.экон.наук: 08.00.10 Москва. 2004. - 176с.
116. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. М.: ИПЦ "Вазар-Ферро", 1995. - 144с.
117. Феоктистов И.А., Минаков В.Ю. Пластиковые карты / М.: Гросс-Медиа, 2006. 160с. (Практикум бухгатера).
118. Финансы: Учеб. пособие / Под ред. проф. A.M. Ковалевой. М.: Финансы и статистика, 2001.-384с.:ил.
119. Финансы, деньги, кредит: Учебник / М.В.Романовский и др.; Под ред. М.В.Романовского, О.В.Врублевской. М.:Юрайт - М, 2001. - 543с.
120. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. -2-е изд., перераб. и доп. / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др.; под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. М.: ТК Веби, Изд-во Проспект, 2005. - 208с.
121. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. д.э.н. Н.Ф.Самсонова. М.:Инфра-М, 2005. - 302с. - (Высшее образование).
122. Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В.Соколовой. М.: Юристъ, 2001. - 784 с.
123. Ченоков В.А. Деньги, кредит, банки: Учеб.пособие. М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 366с.
124. Черников Г.П. Экономика Франции: традиции и новейшие тенденции. М.: "Российская политическая экономическая наука" (РОССПЭН), 2002. - 416с.
125. Шмырева А.И., Климов А.Ю., Черненко В.А. Мировые платежные системы. Новосибирск: НГАЭ и У, 2000. - 133с.
126. Экономическая энциклопедия / Науч.-ред.совет изд-ва "Экономика"; Ин-т экон.РАН; гл.ред.Л.И.Абакин. М.:ОАО "Издат-во "Экономика", 1999. - 1055с.
127. Экономическая теория: Учебник / Под ред. А.Г.Грязновой, Т.В. Че-челевой. М.: Издат-во "Экзамен", 2004. - 592с.
128. Эриашвили Н.Д. Банковское право. Учебник для вузов. 3-е изд., перераб.и доп. - М.: Юнити-Дана, 2003. - 629 с.
129. Эриашвили Н.Д. Финансовое право. Учебник для вузов. 2-е изд., перераб.и доп. - М.: Юнити-Дана, Закон и право, 2002. - 727 с.
130. Статьи в научных журналах и периодической печати
131. Аксаков А. Развитие российского карточного рынка невозможно без совершенствования национального законодательства // ПЛАС, 2006. №7 (117).-С.14-17.
132. Александров И. EMV-проект: step-by-step. Часть I. // ПЛАС, 2006. -№1 (111). -С.2-14.
133. Александров И. EMV-проект: step-by-step. Часть И. // ПЛАС, 2006. -№2(112). -С.2-6.
134. Ануреев С.В. Определение допонительных возможностей платежных систем // Финансы и кредит, 2003. №18(132). - С.32-38.
135. Ануреев С.В. Новые явления в организации и технологиях безналичных расчетов, их влияние на конкуренцию в денежном обороте различных форм денег // Финансы и кредит, 2003. №6 (120). - С. 12-24.
136. Базанов А. "НОМОС-Динк": Интернет-банкинг на базе EMV-карт // ПЛАС, №3 133., апрель 2008г. С.14-17.137. "Банковские розничные услуги в России: что сделано и что предстоит?" / по материалам конференции // ПЛАС, 2005. №5(105). - С.2-5.
137. Белов И.В. Применение договора контокоррента // Законодательство, 2003. -№11. -С.35.
138. Белов М. Карточный бизнес с приставкой VIP // ПЛАС, 2005. №5. -С.6-10.
139. Березина М.П. Платежная система России и принципы ее организации // Финансы, 1998. №3. - С.22-27.
140. Березина М.П. Вопросы теории безналичных расчетов // Банковское дело, 1998. №8. -С.26-31.
141. Березина М.П. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов//Банковское дело, 2001. -№12. С.25-31.
142. Бесконтактная революция в АТР. Международные платежные системы // ПЛАС, 2005. №2(102). - С.8-9.
143. Вакильев Ф. Анатомия фрод-мониторинга // ПЛАС, №2 122., март 2007. С.20-26.
144. Вяткин В.Н. Базель И: время действовать // Деньги и кредит, 2007. -№9.-С.41-50.
145. Ключевые принципы для системно значимых платежных систем // Вестник Банка России. 2002. - №18-19 (596-597), апрель 2002.
146. Воронцов И. Пластиковых дел мастера // Банковское дело, 2004. -№2. С.21-23.
147. Гайдаш О. Аутсорсинг процессинговых услуг у независимого процессора: управление рисками и юридические аспекты // ПЛАС, 2006. -№2(112). -С.35-37.
148. Годовский И. Новые механизмы управления рисками для карт стандарта CPA//ПЛАС, 2005. №8-9(118-119). - С.2-8.
149. Годовский И. Что день грядущий нам готовит? // ПЛАС, 2006. -№2(112). -С.8-12.
150. Годовский И. Вчера, сегодня и завтра технологий электронной коммерции // ПЛАС, 2006. №7(117). - С.2-12.
151. Годовский И. О путешествии ПИН-кода из ПИН-пада терминала в HSM эмитента // ПЛАС, №2 122., март 2007. С.2-18.
152. Государство и безналичные платежи: опыт стран с развивающейся экономикой. Зарубежный опыт // ПЛАС, 2006. №7(117). - С. 18-22.
153. Грачева М. Центральные банки в эпоху электронных денег // Мировая экономика и международные отношения, 2002. №3. - С.58-70.
154. Дадашов И., Буткус М., Лапинскас В. BS/2: "ATM-аутсорсинг в России не за горами!" // ПЛАС, 2006. №2(112). - С.29-34.
155. Джонс П. Европерестройка дебетовых систем: недостающее звено в проекте SEPA // ПЛАС, 2005. С.2-5.
156. Джонс П. Как управлять "локомотивом SEPA"? Пути создания Единой европейской структуры обращения платежных карт // ПЛАС, 2005. №9-10(109-110).-С.2-8.
157. Дьяков О. INPAS: Безграничные перспективы бесконтактных технологий // ПЛАС, №7 127., сентябрь 2007. С.26-30.
158. Ершов А.П. "Электронные деньги" в поисках своей ниши // Банковское дело, 2007. №7. - С.29-32.
159. Зверев О.А., Дьяков А.П. Проблемы развития пластиковых карт в России в аспекте интернационализации платежных систем // Финансы и кредит, 2006. №34 (238). - С.84-86.
160. Зеленский Ю.Б., Бирюкова Е.А. Механизмы повышения устойчивости банковской системы // Деньги и кредит, 2006. №7. - С.11-20.
161. ИКР: интерактивное зеркало российского ритейла / По материалам конференций // ПЛАС, 2005. №1(101). - С. 10-19.
162. Ильина М.М. Стоит ли заводить кредитную карту? // Главбух, 2006. -№20. С.108-111.
163. Жарковский М.О. Управление качеством в банковском секторе: опыт Франции // Деньги и кредит, 2006. №2. - С.43-44.
164. Изофенко Р. Платежные карты вместо наличных расчетов // Банковское дело, 2007. - №5. - С.49-52.
165. Ионкин Н. Воздушная связь. Развитие рынка мобильных платежей в России: необходимость или маркетинговый ход? // Банковское дело, 2007. -№5. С.75-78.
166. Казьмин А.И. Развитие банковской системы вызов времени (Выступление на VI Международном финансовом форуме "Банки и бизнес: тен-деции развития" 24 ноября 2005г.) // Деньги и кредит, 2005. - №11. - С.4-22.
167. Карта как важный элемент розничного бизнеса / по материалам конференций // Банковское дело, 2006. №9. - С.63-64.
168. Киселев А., Ломнев В. Новые технологии изготовления Г1ИН-конвертов // ПЛАС, №2 132., март 2008. С. 19-24.
169. Коптюбенко Д. Будущее электронных кошельков: второе дыхание или госреанимация? // ПЛАС, 2005. №1(101). - С.52-54.
170. Копытин В.Ю. Модели осуществления расчетов в платежных системах // Финансы и кредит, 2005. №3(171). - С.9-20.
171. Королев A. MasterCard в России: на трех китах // ПЛАС, 2005. -№4(104). С. 10-13.
172. Королев А. Московский офис MasterCard: в центре внимания новые технологии //ПЛАС, 2007. - №1 (121). - С.9-14.
173. Коханова B.C. Обзор рынка банковских платежных карт России // Финансы и кредит, 2006. №33 (237). - С.22-29.
174. Кочергин Д.А. Интерпретация электронных денег и оценка их влияния на денежно-кредитную систему // Финансы и кредит, 2005. №13 (181). -С.29-39.
175. Кочергин Д.А. Макроэкономические эффекты электронных денег // ЭКО, 2005. №11. - С.95-115.
176. Кочергин Д.А. Проблемы интерпретации электронных денег. Часть1. //Банковское дело, 2005. -№12. С. 10-13.
177. Кочергин Д.А. Проблемы интерпретации электронных денег. Часть2. // Банковское дело, 2006. №1. - С. 18-22.
178. Крайнев П. WebMoney: "наличность" XXI века // ПЛАС, №3(123). -С.39-44.
179. Криворучко С. Операционные риски что стоит за ними? // Банковское дело. - 2007. - №4. - С.68-73.
180. Кузнецова Л.Г., Кутузова Н.В. Платежеспособность и ликвидность: уточнение понятий // Деньги и кредит, 2007. №8. - С.26-29.
181. Кутьин В.М. Банковские карты в России региональный аспект // Бизнес и банки, май 2007. - №20(856). - С. 1-4.
182. Лаврушин О.И. О денежно-кредитной и банковской политике // Банковское дело, 2008. №2. - С.10-14.
183. Летуновская А.В. Современные карточные платежные системы европейских стран // Деньги и кредит, 2007. №10. - С.42-50.
184. Логвинова М. Пластиковый союз // Финанс., 2006. №4. - С.21-23.
185. Лямин Л.В. Электронный банкинг: направления банковского регулирования и надзора // Деньги и кредит, 2004. №6. - С.56-61.
186. Мамута М.В., Иванов О.М. Использование агентов во внеофисном банкинге: стимулы, риски и регулирование // Банковское дело, 2007. №7. -С.11-19.
187. Марьясин A.M. Развитие платежно-расчетных систем в российском финансовом секторе // Банковское дело, 2007. №7. - С.24-28.
188. Махотин О. EMV-миграция в России. Взгляд VISA // ПЛАС, 2006. -№6(116). -С.12-14.
189. Меликьян Г.Г. Развитие банковской системы России и инвестиции: достижения и проблемы // Деньги и кредит, 2006. №1. - С.3-7.
190. Милюков А.И. Банковская система России: качество банковской деятельности и управления // Деньги и кредит, 2006. №2. - С. 15-19.
191. Минервин И.Г. Проблемы электронных банковских операций // Финансы. Деньги. Инвестиции, 2006. №1. - С. 12-17.
192. Моррис Б. Pay Pass: бесконтактная революция продожается! // ПЛАС, 2006. №8-9(118-119). - С. 10-24.
193. Обаева А.С. Национальная платежная система: формирование и направления развития // Деньги и кредит, 2008. №3. - С. 11-16.
194. Отдельные направления развития платежных систем и расчетов / На основе материалов семинаров // Деньги и кредит, 2003. №2. -С.48-56.
195. Паршин А. Кредит Урал Банк: опыт борьбы с мошенничеством // ПЛАС, №3 133., апрель 2008. С. 18-24.
196. Перспективы развития российского рынка платежных карт / по материалам конференций // Банковское дело, 2006. №9. - С.67-69.
197. Полищук С.А. Платежная система России: возможности и угрозы // Банковское дело, 2007. №8. - С.50-51.
198. Попов Р., Веремеенко М. Рынок платежных систем. "Электронные деньги" // Банковское дело, 2007. №7. - С.33-35.
199. Русских Д. АТМ-фрод: кто виноват и что делать? // ПЛАС, №2 122., март 2007. С. 28-31.
200. Рыбкина Е., Антонова Е. Прививка от мошенничества. Как защити ть свой карточный бизнес? // ПЛАС, 2006. №6(116). - С.38-41.
201. Рыбкина Е. Cash-ресайклинг для российских банков. Замкнутый оборот наличных новая мода или реальный бизнес? // ПЛАС, 2006. -№5(115). -С.12-17.
202. Садков В.Г., Овчинникова О.П. Стратегические направления развития перспективная модель региональных банковских систем // Финансы и кредит, 2006. №5(209). - С.2-7.
203. Сазонов П. Мобильный маркетинг: новые бизнес-модели // ПЛАС, №5 125., июнь 2007. С.17-21
204. Саммерс Брюс Дж. Платежная система России // Деньги и кредит, 1993. №3. - С.26-34.
205. Семенов С.К. Деньги: организация наличного обращения в России // Финансы и кредит, 2006. №33 (237). - С.30-34.
206. Семикова П.В. Аккредитивы как инструменты платежа // Финансы и кредит, 2003. №3(117). - С.62-67.
207. Сердинов Э.М. Преступления в секторе финансовых услуг // Банковское дело, 2006. №12. - С.69-74.
208. Сердинов Э.М. Банковской сектор Швейцарии // Банковское дело, 2006. №6. - С.67-82.
209. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора, издание первое // Деньги и кредит, 2007. №1.
210. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора, издание второе // Деньги и кредит, 2007. №2.
211. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора, издание третье // Деньги и кредит, 2007. №3.
212. Системы электронных карточных платежей в России: перспективы. ПО материалам исследования Visa Inetrnational Service Association SEMEA Region // Банковское дело, 2007. №7. - С.7-10.
213. Слащев К. NCR: "будущее за cash-in!" // ПЛАС, 2005. №2(102). -С.25-29.
214. Соколов Ю.А., Масленников В.В. Региональная банковская система: состояние, проблем-8.
215. Сосков В. Cash-in от "Системы": теперь made in Russia // ПЛАС,2006. -№6(116). С. 18-21.
216. Социологическое исследование рынка пластиковых карт в России / по материалам конференций // Банковское дело, 2006. №9. - С.65-66.
217. Спицын С.Ф. Платежная система России важнейший объект наблюдения и регулирования // Деньги и кредит, 2008. - №8. - С.43-46.
218. Стригин И. Diebold: валютообмен на банкомате // ПЛАС, 2005. -№4(104). С. 18-23.
219. Стригин И. Diebold: банкоматное мошенничество под огнем технологий. Безопасность.//ПЛАС, 2006. №7(117). - С.36-41.
220. Токарева А.Б. Платежные карты: реальное состояние и нереализованные возможности // Деньги и кредит, 2007. №7. - С.12-15.
221. Управление качеством в банковском секторе: опыт Франции // Деньги и кредит, 2006. №2. - С.43-44.
222. Федоров В. Территориальная платежная система инструмент преодоления экономического кризиса // Проблемы теории и практики управления, 1999. -№4. -С.68-72.
223. Федорусенко А.В. Совершенствование платежной системы банка // Банковское дело, 2006. №8. - С.60-63.
224. Фролов А., Бакеев Н., Казаков Д. Банкомат на службе банка // ПЛАС, №5 125., июнь 2007. С.45-49.
225. Хаддад А. Новая вона интереса к платежным картам // ПЛАС,2007.-№3(123).-С.8-9.
226. Хомякова Л.И. Управление рисками в платежных системах // Банковское дело, 2008. №9. - С.81-86
227. Шамраев А.В. Денежная составляющая платежной системы: правовой и экономический подходы // Деньги и кредит, 1999. №7. - С.50-57.
228. Экмолян К.А. Российский рынок платежных услуг в условиях финансовой глобализации // Бизнес и банки, апрель 2007. №14(850). - С. 1-6.
229. Эмм.М., Зосимовская Н. Стандарт PCI DSS: основные несоответствия и как с ними бороться // ПЛАС, №2 132., март 2008. С. 12-16.
230. Chip & PIN: время подводить итоги / Безопасность // ПЛАС, 2006. -№2(112). -С.45.
231. Chip & PIN снижает безопасность? За и против: взгляд из России / Безопасность // ПЛАС, 2006. №5(115). - С.35-36.
232. Grase period как двигатель эквайринга. Российский рынок карточек // ПЛАС, 2005. №1(101). - С.9.
233. Visa: от e-commerce к u-commerce. Международные платежные системы // ПЛАС, 2005. - №4(104). - С.2-8.
234. Visa Contactless: бесконтактная альтернатива сдаче / Международные платежные системы // ПЛАС, 2007. №3(123). - С.2-7.1. Материалы Интернет
235. Выступление Путина В.В. от 08 февраля 2008г. на расширенном заседании Государственного совета "О стратегии развития России до 2020 года" / Ссыка на домен более не работаетappears/2008/02/08/
236. Отчет Комитета по межбанковским схемам неттинга центральных банков государств Группы Десяти, ноябрь 1990: Ссыка на домен более не работаетpubl/cpss04.pdf
237. Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах, №1, октябрь 2007: Ссыка на домен более не работаетpubl/PRS/prsl.pdf
238. Наблюдение центрального банка за платежными и расчетными системами, №2, декабрь 2007: Ссыка на домен более не работаетpubl/PRS/prs2.pdf
239. Общее руководство по развитию национальной платежной системы, №3, январь 2008: Ссыка на домен более не работаетpubl/PRS/prs3.pdf
240. Новые разработки в платежных системах для крупных сумм, №4, февраль 2008: Ссыка на домен более не работаетpubl/PRS/prs4.pdf
Похожие диссертации
- Совершенствование национальной платежной системы России в современных экономических условиях
- Развитие платежной системы России
- Методология формирования и функционирования платежной системы
- Структурно-организационная и продуктовая сегментация современной банковской системы России
- Обеспечение устойчивости и безопасности банковской системы России при переходе к модернизационному развитию