Совершенствование форм и инструментов риск-ориентированного управления интегрированными структурами в промышленности

Корнеева, Вера Юрьевна

Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Совершенствование форм и инструментов риск-ориентированного управления интегрированными структурами в промышленности тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Корнеева, Вера Юрьевна
Место защиты	Ростов-на-Дону
Год	2011
Шифр ВАК РФ	08.00.05

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Совершенствование форм и инструментов риск-ориентированного управления интегрированными структурами в промышленности"

На правах рукописи

КОРНЕЕВА ВЕРА ЮРЬЕВНА

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ФОРМ И ИНСТРУМЕНТОВ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО УПРАВЛЕНИЯ ИНТЕГРИРОВАННЫМИ СТРУКТУРАМИ В ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Специальность: 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством:

экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Ростов-на-Дону - 2011

4842431

Диссертация выпонена на кафедре теории и технологий в менеджменте экономического факультета Южного федерального университета (ЮФУ) Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Чернышев Михаил Анатольевич

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, доцент

Андрющенко Ольга Геннадьевна

кандидат экономических наук, доцент Новиков Михаил Васильевич

Ведущая организация: Северо-Осетинский государственный

университет им. Хетагурова

Защита состоится л22 февраля 2011 г. в 13:00 часов на заседании объединенного диссертационного совета ДМ 212.208.28 по экономическим наукам при ФГАОУ ВПО Южный федеральный университет по адресу: 344008, г. Ростов-на-Дону, ул. М.Горького, 88, ауд. 118.

С диссертацией можно ознакомиться в Зональной научной библиотеке Южного федерального университета по адресу. 344006, г. Ростов-на-Дону, ул. Пушкинская, 148.

Автореферат разослан л21 января 2011 г.

Отзывы на автореферат в двух экземплярах, подписанные и заверенные печатью, просим направлять по адресу: 347928, г. Таганрог, пер. Некрасовский, 44, ГСП-17а, объединенный диссертационный совет ДМ 212.208.28, ученому секретарю.

Ученый секретарь диссертационного совета, к.э.н., доцент

М.А. Масыч

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Мировой финансово-экономический кризис отчетливо выявил накопленные проблемы как в деятельности корпораций, так и в сфере государственного управления экономикой. Развитие отечественного и зарубежного корпоративного сектора в докризисном периоде во многом было обусловлено переоценкой потенциала экономики, основано на неверных подходах к оценке производимых инвестиционных вложений в различные активы, уровня риска на фоне глубоких фундаментальных дисбалансов в экономиках различных стран мира. В условиях экономической неопределенности, продуцирующей многообразие различных рисков промышленных корпораций, краеугольным камнем управления корпоративными промышленными структурами становится риск-ориентированная система управления, направленная на обеспечение их устойчивого функционирования при сохранении риска на приемлемом уровне.

С целью обеспечения устойчивости корпоративной структуры и своевременной ее трансформации в соответствии с изменяющимися внутренними и внешними условиями необходим переход к комплексной системе управления рисками с последующей разработкой новых форм и технологий интеграции риск-менеджмента в организационные структуры промышленных корпораций.

Эффективная реализация риск-ориентированной системы управления интегрированными промышленными структурами, особенно при создании системы риск-менеджмента в условиях интерактивного взаимодействия географически рассредоточенных бизнес-единиц корпорации и ее штаб-квартиры, в свою очередь, предполагает проектирование соответствующей целостной информационной системы, в основу функционирования которой положены технологии телекоммуникационных сетей (глобальных, региональных, корпоративных) а также интегрированных и предметно-ориентированных программных комплексов.

Степень разработанности проблемы. В современной научной литературе представлен достаточно широкий диапазон публикаций, посвященных развитию промышленности в условиях модернизации экономики, различным аспектам управления интегрированными структурами, включая вопросы управления рисками, что обусловлено высокой научно-практической актуальностью тематического направления.

Вопросы управления организацией выступают основой теоретических изысканий и направлений исследований различных научно-практических школ. Так, в работах И. Ансоффа, М. Боровской, О. Виханского, И. Герчико-вой, В. Глущенко, П. Друкера, А. Кобилева, С. Крюкова, Н. Лябаха, JI. Матвеевой, А. Мардаса, М. Мескона, О. Наумова, А. Никитаевой, Р. Самона исследованы общие направления формирования эффективной системы менеджмента различных организаций в современных условиях хозяйствования.

В работах Н. Кетовой, А. Михайлова, М. Старовойтовой, А. Тяпухина, П. Фоминой, С. Чупрова и др. акцентировано внимание на изучении проблем управления промышленными предприятиями, рассмотрены вопросы управления производственными рисками.

В работах отечественных экономистов - JI. Андреевой, И. Балабанова, И. Барышникова, О. Белокрыловой, А. Дуброва, Б. Лагоши, и ряда зарубежных экономистов - Д. Вэя, Э. Конроу, Д. Корафаса, А. Лаубш, А. Лии, Г. Maca, А. Шаффэ разработаны механизмы формирования системы риск-менеджмента в организациях, обоснована методология и предложен инструментарий управления рисками.

В трудах С.Арала, К. Бадина, П. Вейла, В. Година, А. Карминского, А. Кострова, Ю. Липунцова, Г. Титоренко, В. Уткина, В. Черникова рассмотрены различные аспекты использования информационных технологий как важнейшего инструмента поддержки принятия управленческих решений и разработаны агоритмы внедрения информационных систем в деятельность промышленных предприятий.

Однако практические разработки компаний в области управления рисками, как правило, интегрированы в индивидуальную систему бизнес-процессов промышленных корпораций, носят коммерческий характер и редко доступны научному сообществу для дальнейших исследований и широкой практической апробации, что предопределяет необходимость концептуального обобщения и совершенствования форм и инструментов управления рисками интегрированных промышленных структур.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования состоит в том, чтобы на основе концептуального обоснования риск-ориентированной системы управления выявить ее компонентную структуру и предложить направления совершенствования организационных форм, методов и инструментов риск-ориентированного управления интегрированными промышленными структурами.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих исследованных задач:

- осуществить мониторинг современных тенденций развития отечественных интегрированных структур в промышленности;

- определить место и роль риск-ориентированной системы управления в общей системе менеджмента интегрированной промышленной структуры;

- идентифицировать современные тенденции развития форм и методов управления рисками в отечественной и зарубежной хозяйственной практике промышленных корпораций;

- выделить особенности формирования организационных структур управления риском как неотъемлемого элемента системы управления промышленной корпорацией;

- разработать методику управления рисками в интегрированной промышленной структуре;

- обосновать направления формирования и элементный состав информационно-аналитической платформы построения риск-ориентированной системы управления промышленной корпорацией;

- предложить направления формирования поликомпонентной риск-ориентированной системы управления интегрированной промышленной структурой;

- разработать агоритм построения интегрированной информационной системы, составляющей риск-ориентированную систему управления корпоративной структурой в промышленности.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования выступают интегрированные промышленные структуры, функционирующие в условиях экономической нестабильности. Предметом исследования являются экономические условия, методы и инструменты системы риск-ориентированного управления интегрированными промышленными структурами.

Исследование выпонено в рамках паспорта специальности 08.00.05 -Экономика и управление народным хозяйством: экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность): п. 1.1.11. Оценка и страхование рисков хозяйствующих субъектов; п. 1.1.13. Инструменты и методы менеджмента промышленных предприятий, отраслей, комплексов.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования базируется на предположении автора о том, что внедрение риск-ориентированной системы управления интегрированными структурами в промышленности, основывающейся на модернизации организационных форм, методов и механизмов ее построения, а также разработке информационно-аналитического инструментария поддержки принятия разноуровневых управленческих решений, способствует формированию новационной поликомпонентной системы управления и получению синергетического эффекта в интегрированной структуре.

Теоретико-методологической основой диссертационного исследования послужили труды зарубежных и отечественных ученых в исследовании формирования эффективной системы риск-менеджмента интегрированных структур в промышленности, а также фундаментальные концепции менедж-

мента, в том числе в области новационных форм, методов и инструментов управления современными корпоративными структурами.

Информационно-эмпирическая база формировалась на основе официальных данных Федеральной службы государственной статистики России и ее региональных органов, исследованиях ведущих российских и зарубежных консатинговых компаний, материалов, содержащихся в монографических и периодических научных изданиях отечественных и зарубежных ученых, а также на основе данных Юго-Западного банка Сберегательного банка РФ, корпоративных промышленных структур Ростовской области и Краснодарского края, первичной финансовой отчетности, стратегических планах и оперативной информации интегрированной промышленной структуры ГК Рост-сельмаш.

Инструментарно-методический аппарат исследования. Обоснование теоретических положений и аргументация выводов диссертации осуществлялись на основе реализации общенаучных методов исследования: логического, системного подхода, методов обобщения и сравнения, а также отдельных приемов собственно экономического анализа: статистического, сравнительного, категориального анализа, прогнозирования и др.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту:

1. Посткризисное развитие экономики предопределяет необходимость совершенствования организационных форм и механизмов управления, формирования риск-ориентированной системы управления, основанной на постоянном мониторинге воздействия внешней среды, а также изменений внутренней среды в целях обеспечения устойчивого роста интегрированной структуры в условиях многообразия и усложнения рисков корпораций, а также при формировании системы поддержки принятия управленческих решений с целью адекватного и оперативного реагирования на данные изменения и прогнозирования догосрочного развития. Внедрение риск-ориентированной системы управления в хозяйственную деятельность корпоративных промышленных структур основывается на необходимости модернизации организационных

форм управления корпорации посредством внедрения в систему менеджмента кураторства и навигаторства, использование которых способно обеспечить повышение качества оперативной поддержки интеграционных процессов между функционально- и проектно-ориентированной системой управления и риск-департаментом корпорации.

2. Эффективная деятельность интегрированной промышленной структуры в существенной степени определяется масштабами делегирования пономочий принятия управленческих решений ее бизнес-единицам. Разработанная автором методика, обеспечивающая диверсификацию рисков внутри корпорации, позволяет обеспечить удержание риска финансово-хозяйственной деятельности корпоративной структуры на минимальном уровне. Она предполагает последовательный расчет комплексного показателя, характеризующего уровень риска бизнес-единиц корпорации (посредством расчета коэффициентов уровня развития производственного потенциала, качества портфеля инвестиционных проектов, финансового состояния и качества менеджмента бизнес-единиц), и получаемого на его основе корректирующего коэффициента для базового лимита хозяйственных операций бизнес-единиц корпоративной промышленной структуры.

3. Объективно необходимой предпосыкой построения риск-ориентированной системы управления промышленной корпорацией выступает внедрение специализированного программного обеспечения по управлению рисками, поддерживающего реализацию отдельных этапов риск-менеджмента. Однако переход к следующему этапу ее формирования, обеспечивающему принятие более обоснованных управленческих решений, предполагает построение информационно-аналитической платформы управления всей интегрированной структурой, основу которой составляют модули корпоративных информационных систем, аналитические информационные системы и программное обеспечение по управлению рисками на основе корпоративной телекоммуникационной сети.

4. Внедрение информационных технологий управления в деятельность российских промышленных корпораций ориентировано на фрагментарную поддержку отдельных составляющих процесса менеджмента, что не позволяет обеспечить комплексную его модернизацию, а также оказывает негативное воздействие на устойчивость корпорации вследствие разрозненности и несогласованности формируемых информационных потоков. Это требует разработки нового подхода к управлению промышленными структурами, основанного на информационных системах и технологиях, суть которого состоит в интеграции различных составляющих (бизнес-модель и методическое обеспечение) и системы менеджмента в рамках единого информационного пространства корпорации.

5. Процесс внедрения информационных систем управления рисками функционирования промышленной корпорации базируется на формировании единого корпоративного информационного поля, в рамках которого осуществляется весь процесс управления рисками. Функционирование информационной среды управления рисками промышленной корпорации обеспечивается последовательной интеграцией в нее информационных систем бизнес-единиц корпорации, интегрированной системы и отдельных элементов информационной системы управления рисками на основе реализации предлагаемого автором комплекса мероприятий ее построения, включающего поэтапность внедрения отдельных элементов и осуществление адекватных организационно-управленческих изменений.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке форм и методов риск-ориентированной системы управления интегрированными структурами в промышленности, а также прикладного информационно-аналитического инструментария поддержки процесса реализации данной концепции в деятельности корпораций. К числу положений, содержащих элементы приращения научного знания, относятся следующие:

1. Сформулированы теоретико-концептуальные представления о совершенствовании управления промышленными корпорациями, проявляющие-

ся в авторской трактовке риск-ориентированной системы управления корпоративными структурами в промышленности, как совокупности форм, методов и информационно-аналитического инструментария управления корпорацией, отвечающих требованиям модернизации общей системы менеджмента интегрированной промышленной структуры с инкорпорированием в нее компонентов риск-менеджмента с целью обеспечения устойчивости функционирования корпорации на рынке и прогнозирования кратко-, средне- и догосрочного развития.

2. На основе рассмотрения организационных форм управления рисками корпорации, предложены усовершенствованные организационные формы риск-ориентированной системы управления интегрированной промышленной структурой: кураторство в различных сферах внутренней и внешней среды корпорации и навигаторство, обеспечивающее взаимодействие функциональных единиц корпорации и службы риск-менеджмента.

3. С целью снижения внутренних рисков системы управления промышленной структурой и внешних рисков при взаимодействии бизнес-единиц с внешним окружением, разработана авторская методика управления рисками в интегрированной промышленной структуре, основанная на лимитировании хозяйственных операций ее ключевых бизнес-единиц.

4. На основе анализа различных подходов и средств автоматизации процесса управления корпорацией сформирована концепция информационной платформы риск-ориентированной системы управления интегрированной промышленной структурой, базирующаяся на интеграции модулей корпоративных, аналитических информационных систем и специализированного программного обеспечения управления рисками и соответствующих им информационных потоков на основе корпоративной телекоммуникационной сети, реализация которой в деятельности интегрированных промышленных структур обеспечит поддержку принятия управленческих решений в рамках риск-ориентированного управления корпорацией.

5. С целью повышения качества корпоративного менеджмента посредством построения единого информационного поля поддержки принятия разнотипных и разноуровневых управленческих решений крупной промышленной структуры представлен комплексный подход к модернизации системы менеджмента промышленной корпорации, основанный на поликомпонентной структуре системы управления, включающий иерархическую бизнес-модель, ИТ-архитектуру, систему показателей контроля качества управления, корпоративное информационное хранилище.

6. Разработан агоритм внедрения в деятельность промышленной корпорации интегрированной информационной системы управления рисками, предполагающий логическую взаимосвязь существующих и будущих бизнес-моделей корпоративной структуры, а также поэтапное итерационное создание единого информационного риск-ориентированного поля хозяйствующего субъекта, позволяющий проводить анализ соответствий корпоративной стратегии, организационной и информационной модели ИТ-архитектуре корпорации; выбор и внедрение информационных систем.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования. Теоретическая значимость состоит в выявлении современных тенденций развития российских интегрированных структур в промышленности, обосновании авторской трактовки риск-ориентированной системы управления интегрированной промышленной структурой и определении роли риск-ориентированной системы управления в общей структуре управления корпорацией. Отдельные предложения диссертационного исследования, суть которых сводится к модификации существующих в теории управления организационных форм, методов и инструментария управления рисками, могут быть использованы в качестве единой методической базы при совершенствовании системы управления интегрированными промышленными структурами.

Практическая значимость диссертационного исследования состоит в разработке методики управления рисками в интегрированной промышленной структуре и определении последовательности построения информационной

системы управления рисками промышленных корпораций. Концептуальные положения проведенного исследования, его практические и теоретические результаты, направленные на повышение эффективности системы управления интегрированными структурами, могут найти применение в хозяйственной деятельности корпораций при разработке догосрочных программ развития, а также при модернизации системы управления корпоративными промышленными структурами. Материалы диссертации могут быть полезны при организации учебного процесса дисциплин Менеджмент, Риск-менеджмент, Корпоративное управление, Организация производства.

Публикации. По теме диссертационной работы опубликовано 9 печатных работ общим объемом 3,2 п.л. (личный вклад автора - 2,3 пл.), в том числе 2 статьи в научных журналах, рекомендованных ВАК для публикации основных результатов диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук.

Апробация результатов исследования. Основные результаты и положения диссертационной работы нашли отражение в докладах и выступлениях автора на ряде ежегодных и международных научно-практических конференциях, на научно-методических конференциях молодых ученых в гт. Москве, Ростове-на-Дону, Таганроге.

Структура и объем диссертационной работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, включающих восемь параграфов, заключения, списка использованных источников, состоящего из 231 наименования, проилюстрирована 34 рисунками и 19 таблицами.

ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ Во введении обосновывается актуальность темы диссертационного исследования, характеризуется степень изученности разрабатываемых вопросов, определяются цели и задачи, теоретическая и практическая значимость, приводятся положения, содержащие элементы научной новизны, и выделяются основные положения, выносимые на защиту.

1. Развитие теоретико-концептуальных представлений о совершенствовании управления промышленными корпорациями предложено в виде авторской трактовки риск-ориентированной системы управления корпоративными структурами в промышленности.

Современная отечественная экономика, вовлеченная в мировое экономическое пространство, характеризующаяся крайней изменчивостью и непредсказуемостью, определяет необходимость тотального реформирования системы управления интегрированными структурами, формирования риск-ориентированных подходов при организации и осуществлении управления корпорацией.

В условиях адаптации систем управления отечественными промышленными структурами к динамичным условиям изменяющейся внешней среды, а также построения оптимальной, направленной на обеспечение догосрочных конкурентных преимуществ, системы внутреннего управления корпорацией представляется необходимым последовательное внедрение системы риск-менеджмента, как важнейшей структурной составляющей механизма повышения конкурентоспособности корпоративной структуры, и конструирования эффективной системы взаимоотношений с ее контрагентами.

Под риск-ориентированной системой управления интегрированной промышленной структурой предложено понимать совокупность форм, методов и информационно-аналитического инструментария управления, основанную на модернизации системы менеджмента интегрированной структуры с инкорпорированием в нее компонентов риск-менеджмента с целью обеспечения устойчивости функционирования корпорации на рынке и прогнозирования кратко-, средне- и догосрочного развития.

Рассматривая предпосыки организации риск-ориентированного управления корпоративными промышленными структурами, определены основные причины, обусловливающие наличие вероятности реализации риска, способного дестабилизировать любую экономическую систему: волатиль-ность внешней и внутренней среды; открытость экономических систем; ограниченность ресурсного потенциала; вариативность влияния факторов внешней среды; несовершенство технических и человеческих ресурсов. Так

как рисковым явлениям подвержена любая интегрированная промышленная структура в силу своей открытости, становится актуальным организация управления корпоративной структурой, ориентированного на риски внутренней и внешней среды, разработка и внедрение адекватных текущим условиям методов и инструментов управления рисками.

2. Представлены усовершенствованные организационные формы риск-ориентированной системы управления интегрированной промышленной структурой, основой которых является кураторство в различных сферах внутренней и внешней среды корпорации и навигаторство, обеспечивающее взаимодействие функциональных единиц корпорации и службы риск-менеджмента.

Проецируя структурные модификации классических организационных форм на современную промышленную корпорацию, автором предлагается следующая организационная структура риск-ориентированного управления (рисунок 1), которая основана на интеграции риск-менеджмента в систему управления интегрированной промышленной корпорации посредством проецирования функций по управлению рисками на все структурные подразделения компании и персонал.

Рисунок 1 - Организационная структура промышленной корпорации, основанная на комплексном подходе к построению системы управления риском * * Составлено автором в ходе исследования.

Поскольку результативность функций риск-менеджмента в промышленной корпорации определяется всеми структурными подразделениями, реализацию предлагаемого варианта организации системы управления рисками целесообразно осуществлять посредством формирования единого согласованного механизма взаимодействия подразделений управления риском с остальными функциональными зонами корпорации на основе разработанных правил, принципов и порядка функционирования, а также создание:

- в рамках подразделения управления рисками - института кураторства различных сфер внутренней и внешней среды корпорации, при котором осуществляется зонирование деятельности специалистов службы риск-менеджмента посредством закрепления за ними функциональных зон, отдельных направлений сбора, обработки и анализа информации и т.д. Внедрение данного института в систему управления промышленных корпораций позволит производить адекватную оценку ее рисков в каждый момент времени, обеспечивать объективность и правильность принятия управленческих решений, ориентированных на риск, на каждом этапе деятельности.

- в рамках функциональных зон - института навигаторов, функционирование которого заключается в выделении от каждого структурного подразделения корпорации сотрудников, вступающих в непосредственное взаимодействие со специалистами службы риск-менеджмента с целью принятия директив, выработки целей и задач системы управления рисками, подлежащих использованию в текущей деятельности каждого сотрудника соответствующей функциональной зоны интегрированной структуры. Внедрение института навигаторов позволит осуществить переход от формального присутствия подразделений риск-менеджмента к созданию среды риск-менеджмента во всей корпоративной структуре.

С целью эффективного управления рисками требуется децентрализация функций по принятию управленческих решений, управление риском становится предметом работы колегиальных органов управления, определяющих стратегию и политику управления рисками корпоративной структуры. Таким образом, предлагаемая комплексная система управления рисками кор-

поративной структуры учитывает ряд наиболее важных составляющих управления промышленной корпорацией, ориентированной на риск.

3. Разработана авторская методика риск-ориентированного управления деятельностью интегрированной промышленной структуры, основанная на определении уровня риска деятельности бизнес-единиц корпорации и на этой основе ограничении их финансово-хозяйственных операций.

Осуществление и развитие крупномасштабного промышленного бизнеса невозможно без формирования системы делегирования пономочий как внутри головной компании, так и по отношению к аффилированным структурам. С целью исключения реализации бизнес-структурами высокорискованных операций и сохранения риска финансово-хозяйственной деятельности на приемлемом уровне автором предлагается система делегирования пономочий, основанная на лимитировании принятия управленческих решений аффилированными компаниями по объему производимых финансово-хозяйственных операций.

Уровень пономочий любой бизнес-единицы дожен определяться имеющимся потенциалом и результатами деятельности за определенный промежуток времени, поэтому предлагаемая система лимитирования пономочий основана на наиболее важных критериальных оценках деятельности аффилированных структур: уровень развития производственного потенциала компаний; качество портфеля инвестиционных проектов компаний; финансовое состояние компаний; качество менеджмента компаний. Учитывая необходимость формирования процедуры оценки деятельности аффилированных промышленных структур на основе вышеуказанных критериев, предлагается реализация следующих этапов установления лимита самостоятельного совершения сделок:

- определение базового лимита самостоятельного совершения сделок;

- определение поправочных коэффициентов - коэффициента уровня развития производственного потенциала (Кпр), коэффициента качества инвестиционного портфеля (Ки), коэффициента финансового состояния компании

(Кф), коэффициента качества менеджмента компании (Км), а также комплексного показателя, характеризующего уровень риска бизнес-единицы корпорации (К);

- определение уровня риска компании (Я) и корректирующего коэффициента (Кк);

- определение расчетного лимита самостоятельного совершения сделок;

- согласование расчетного лимита самостоятельного совершения сделок с функциональными подразделениями головной компании;

- утверждение лимита самостоятельного совершения сделок в Правлении и на Совете директоров головной компании.

Таким образом, предложенный подход к формированию методического инструментария управления рисками деятельности бизнес-единиц корпорации позволяет обеспечить создание в рамках крупных интегрированных промышленных структур комплексной системы управления рисками, механизмов взаимодействия в условиях роста бизнес-процессов под воздействием факторов изменяющейся микро- и макросреды функционирования, сформировать предпосыки для создания корпорации устойчивой к цикличным процессам развития экономики.

4. Представлена концепция информационной платформы риск-ориентированной системы управления промышленной корпорации.

Информатизация риск-ориентированной системы управления дожна обеспечивать автоматизированный доступ к данным, их консолидацию, достоверный анализ, качественную и количественную оценку и прогнозирование рисков, моделирование их воздействий на бизнес-модель организации, а также предоставление полученных результатов. Важным при автоматизации риск-ориентированного управления промышленной корпорацией является логическая и последовательная интеграция информационных технологий управления рисками в уже существующее комплексное информационное пространство (рисунок 2).

Многоуровневая система управления

рисками корпорации

Модули корпоративных

И||(ЬппМЯИИОННК1Т систем

Модули КИСов управления песупоями ппеппиятия- FRP

Модули КИСов управления всеми ресурсами предприятия, ERP II

Пакеты прикладных программ, предназначенные для решения функциональных задач

Информационные системы управления рисками

CRP. DW. В1.

MRP. MRP П. ERP. CRU. SCU ...

. Информационное поле корпорации

Информационные технологии

бичнес-интелектя. RI

Хранилища и витрины данных

Оперативная аналитическая nfinafinTKa. ОТ.АР

Информационно-аналитические системы и системы поддержки гтоинятия оешений. EIS. DSS

Интелектуальная обработка данных, data mining

Рисунок 2 - Направления интеграции информационных систем управления рисками в единое информационное поле промышленной структуры*

Составлено автором в ходе исследования.

Комплексная автоматизация процессов поддержки принятия управленческих решений в риск-ориентированной модели менеджмента может быть основана на следующих видах информационных систем и технологий (таблица 1):

- модули корпоративных информационных систем - ERP, ERP II, CRM, BPM, решающие задачи проектного управления или оценки рисков и их моделирования;

- экспертные и интелектуальные информационные технологии, в том числе технологии бизнес-интелекта, направленные на формирование корпоративных хранилищ данных и знаний и их аналитическую обработку;

Таблица 1 - Функциональная карта риск-ориентированных информационных систем*

JV2 п/п Класс информационных систем Функции Программные продукты1 Управленне рисками

1. Корпоративные информационные системы (модули)

1.1 ERP Управление всеми ресурсами предприятия Корпоративные решения компаний SAP, BAAN, Oracle, Галактика; программные продукты MS Axapta, 1С: предприятие, Парус и другие Управление в рамках отдельных процессов риск-менеджмента (как правило, в рамках финансовых модулей или модулей управления проектами)

1.2 CRM Управление взаимоотношений с клиентами Terrasoft CRM, Microsoft CRM, Касатка, Oracle Siebl и другие Позволяют осуществлять управление рисками, связанными с клиентами

1.3 ВРМ Связывают построенные модели процессов с операционной деятельностью компании, предоставляют механизмы контроля и мониторинга процессов IBM WebSphere Business Modeler, ARJS Business Perfomance Edition, CA ERWin Process Modeler, Hyperion Performance Scorecard, Инталев: Корпоративный навигатор, Орг-Мастер Про, Бизнес-инженер Отдельные модули управления рисками отсутствуют

2. Аналитические информационные системы

2.1 OLAP Многомерный анализ данных ProClarity Analytics Platform, Panorama NovaView, Hyperion Intelligence, Hyperion SQR, Cognos Enterprise Planning и Cognos PowerPlay Аналитическая поддержка процесса управления рисками

2.2 BI Аналитическая поддержка процесса управления Корпоративные решения компаний SAP, IBM, Oracle, Microsoft, SAS, MicroStrategv

3. Функциональные информационные системы

3.1 ИС управления инвестиционными проектами Моделирование денежных потоков проектов, оценка эффективности инвестиционных проектов, бюджетирование инвестиционного проекта Project Expert, Альт-Инвест, COMFAR и др. Оценка и моделирование рисков

3.2 ИС управления рисками Оценка рисков, моделирование рисков MOSASO, Oracle Risk Manager, Project Risk Analyzer, Risk Dimensions, Прогноз. Управление рисками, SAS OpRisk Management и другие Поддержка всего процесса управления рисками

3.3 ИС управления проектами Компьютеризированная поддержка комплексной системы управления проектами MS Project, Spider Project и другие Моделирование рисков, составление карт рисков.

"Составлено автором в ходе исследования

1 В перечень программных продуктов информационных систем включены наиболее распространенные системы, представленные в настоящее время на отечественном рынке. При этом автором акцентировано внимание на бизнес-модели данных решений, упуская при этом изменения различных версий информационных систем.

- пакеты прикладных программных продуктов, предназначенные для решения отдельных функциональных задач, направленные на поддержку процессов управления рисками в отдельных функциональных сферах корпорации (информационные системы инвестиционного анализа, управления проектом, бюджетирования и финансового планирования и т.д.);

- интегрирующий компонент - телекоммуникационные технологии, обеспечивающие объединение всех информационных систем и технологий в рамках единого информационного пространства, а также информационно-коммуникационный обмен между территориально-рассредоточенными бизнес-единицами промышленной структуры.

Под риск-ориентированной информационной системой управления интегрированной промышленной структурой предложено понимать совокупность информационных систем и технологий корпорации (в частности, модулей корпоративной информационной системы, аналитических приложений и специализированных информационных систем управления рисками), ориентированных на поддержку процесса принятия разноуровневых управленческих решений в условиях экономической нестабильности, а также стандартов и правил построения информационных потоков, целью которой является поддержка процесса управления на различных уровнях.

Целью информационных систем как инструментария информационно-аналитической поддержки комплексного процесса риск-менеджмента в контексте их интеграции в единое информационное пространство промышленной структуры является формирование баз данных и знаний на всех иерархических уровнях и функциональных сферах управления, а также по всем направлениям взаимодействий с субъектами внешнего окружения, и, на их основе - поддержка принятия управленческих решений в рамках всех составляющих цикла интегрированного процесса управления рисками корпорации.

5. Разработан комплексный подход к модернизации системы управления промышленной корпорации, основанный на построении поликомпонентной структуры системы управления, предполагающей интеграцию иерархи-

ческой бизнес-модели, ИТ-архитектуры, системы показателей контроля качества управления и корпоративного информационного хранилища.

С целью построения эффективной системы управления интегрированной промышленной структурой необходимо внедрение новых технологий и форм управления с особым позиционированием информационных систем и технологий как вспомогательного актива, обеспечивающего эффективное функционирование корпорации. При этом необходимо формирование поликомпонентной системы ее управления, включающей следующие элементы (рисунок 3):

- иерархическая бизнес-модель корпорации как совокупность стратегической (целеполагания), процессной, организационно-функциональной, функционально-технической, финансовой и модели структуры данных;

- система сбалансированных показателей, позволяющих оценить качество управления интегрированной структурой с одной стороны, и, с другой -эффективность ее функционирования на рынке;

- ИТ-архитектура корпорации, включающая совокупность информационных систем и технологий, телекоммуникаций, ИТ-инфраструктуры;

- информационное хранилище данных и знаний промышленной структуры, представляющее собой совокупность функциональных оперативных баз данных, стратегических баз знаний по отдельным функциональным блокам компании.

Предложенная риск-ориентированная система управления, основанная на поликомпонентной структуре с приоритетной ролью информационных систем и технологий, является универсальным инструментом управления промышленной корпорацией в условиях волатильности ее экономического окружения. Кроме того, поскольку конструирование данной риск-ориентированной системы управления дожно строиться на принципиальной модернизации всей структуры менеджмента промышленной корпорации и отдельных ее бизнес-единиц, можно утверждать о формировании синергети-ческого эффекта, выражающемся не только в ориентации на условия внутренней и внешней среды, но и во внедрении организационно-управленческих инноваций в деятельность различных агентов интегрированной промышленной структуры.

Первичные данные о деятельности корпоративной структуры и состоянии внешней среды

Рисунок 3 -Схема конструирования поликомпонентной системы риск-ориентированного управления интегрированной

промышленной структурой*

Разработано автором в ходе исследования.

6. Предложена последовательность внедрения в деятельность промышленной корпорации интегрированной информационной системы управления рисками, которая предполагает логическую взаимосвязь существующих и будущих бизнес-моделей, а также поэтапное итерационное создание единого информационного риск-ориентированного поля интегрированной структуры.

Автоматизация процесса управления рисками в промышленной структуре, имеющей диверсифицированный характер деятельности, дожна осуществляться на основе интеграции множества существующих информационных потоков, автоматизированных процедур сбора и хранения информации, методик обработки этой информации, а также посредством внедрения допонительных информационных систем и технологий, позволяющих создать эффективную среду поддержки принятия разноуровневых управленческих решений. Последовательность этапов построения корпоративной информационной среды управления рисками при функционировании в промышленной корпорации интегрированных информационных систем и технологий представлена на рисунке 4.

Внедрение информационной системы дожно базироваться на результатах анализа соответствий стратегии внедрения риск-ориентированной модели управления существующей корпоративной стратегии, организационной и информационной моделям, а также состоянию ИТ-архитектуры интегрированной промышленной структуры. При выявлении несоответствий между обозначенными элементами необходимо проведение комплекса корректирующих мероприятий по устранению недостатков.

Предлагаемые группы критериев (функциональная понота, локализация, функциональное обеспечение и т.д.) оценки качества информационных систем и технологий являются необходимыми при выборе программных технологий в различных промышленных структурах, однако перечень конкретных показателей, позволяющих оценить соответствие информационной системы каждому критерию, может формироваться самостоятельно каждым

Доработка ПО и его тестирование; Подготовка ИТ- |

архитектуры; Обучение пользователей и администраторов |

систем; Разработка руководств пользователей и администра- |

торов системы; Рабочая эксплуатация; Комплексное внедрение \

5 йз 8 | = я

ш 11 I I 1

I р III 11; 2?!

о в S в я s

хозяйствующим субъектом в зависимости от специфики корпорации.

Следующим этапом построения интегрированной информационной системы управления рисками является поэтапное внедрение информационных систем по различным уровням промышленной структуры - штаб-квартира, бизнес-единицы и, в дальнейшем, - интеграционный уровень, на котором осуществляется соединение информационной системы в единое целое. При этом в ходе каждого витка спирали внедрения необходима реализация следующих процессов внедрения программного обеспечения: доработка программного обеспечения в соответствии с потребностями бизнес-структуры и его тестирование; модернизация корпоративной ИТ-архитектуры; обучение пользователей и администраторов информационных систем управления рисками; разработка руководств пользователей и администраторов системы; рабочая эксплуатация информационной системы; комплексное внедрение как завершающий этап реализации ИТ-проекта.

Связующим элементом, обеспечивающим взаимосвязь всех компонентов интегрированной информационной системы управления рисками, являются телекоммуникационные сети, позволяющие объединить различные рассредоточенные информационные системы промышленной структуры в единое информационное поле.

Заключительным этапом внедрения информационной системы управления рисками является обеспечение стратегического согласования направлений использования информационных систем и бизнес-модели корпорации.

Таким образом, предложенная последовательность внедрения интегрированной информационной системы управления рисками ориентирована на последовательную инсталяцию элементов риск-ориентированных информационных систем и технологий в процессе развития единого корпоративного информационного пространства промышленной корпорации.

В заключении сформулированы основные результаты, полученные в ходе проведенного диссертационного исследования.

По теме диссертационного исследования опубликованы следующие работы:

Статьи в периодических научных изданиях, рекомендованных ВАК:

1. Корнеева В.Ю. Внедрение комплексной системы управления рисками в крупных компаниях // Экономический вестник Ростовского государственного университета. - Ростов-н/Д.: Изд-во АкадемЛит, 2008. Т.6 - №4. - 4.4. - С. 130-133.-0,4 п.л.

2.Корнеева В.Ю., Щипаное Е.Ф. Риск-ориентированная система управления промышленными корпоративными структурами в современных условиях хозяйствования // Вестник Донского государственного технического университета. - Ростов-н/Д.: Изд-во ДГТУ, 2010. - Т.10. - №5(48). -С. 798-807. - 0,6/0,3 п.л.

Монографии, статьи в периодических научных изданиях, материалах конференций и сборниках научных трудов вузов:

1 .Корнеев С.А., Дзема В.Ю. Система корпоративного управления на предприятии и методы ее оценки //Ломоносов - 2004: Междунар. конф. студентов, аспирантов и молодых ученых по фундаментальным наукам, МГУ им. М.В. Ломоносова / Гл. ред. В.Н. Сидоренко. - М.: ТЕИС. - 2004. - С. 413-414.-0,2/0,1 п.л.

2. Корнеев С.А., Дзема В.Ю. Зарождение и реализация процессов интегрирования предприятий как необходимое условие улучшения социально-экономической ситуации в регионе и стране в целом // Рубикон. Сб. науч. работ молодых ученых.- Ростов-н/Д.: РГУ, 2004. - №29. - С.71-76. - 0,4/0,2 п.л.

3. Корнеева В.Ю. Современная концепция риск-менеджмента: место и роль в системе управления предприятием // Рубикон. Сб. науч. работ молодых ученых.- Ростов-н/Д.: РГУ, 2007. - №42. - С.32-36. - 0,4 п.л.

4. Корнеева В.Ю. Методы управления риском проекта внедрения дистанционного обучения в корпорации // Современные информационные технологии в образовании: Южный Федеральный округ - Матер, науч,-методич. конф. - Ростов-н/Д.: ЦВВР, 2007. - С.138-139. - 0,1 п.л.

5. Корнеева В.Ю. Роль современных информационных технологий в формировании системы риск-менеджмента предприятия // Современные информационные технологии в экономической деятельности. Матер, науч.-практ. конф - Ростов-н/Д.: Изд-во ЮФУ, 2008. - С.65-68. - 0,3 п.л.

6. Корнеева В.Ю. Частно-государственное партнерство как новацион-ная форма организации крупномасштабных инвестиционных проектов // Развитие России в условиях глобализации мировой экономики. Матер, междунар. науч.-практ. конф - Ростов н/Д.: Изд-во ЮФУ, 2008. - Т.2. - С.540-543.-0,2 п.л.

1. Корнеева В.Ю., Щипаное Е.Ф. Информационное пространство интегрированной системы риск-менеджмента корпорации // Современные информационные технологии в экономической деятельности. Матер, научн.-практ. конф. - Таганрог: Изд-во ТТИ ЮФУ, 2009. - С.68-73. -0,2/0,1 п.л.

Подписано к печати 19.01.2011 г. Печать цифровая. Бумага офсетная. Гарнитура Тайме. Формат 60x84/16. Объем 1,1 уч.-изд.-л. Заказ № 2055 Тираж 100 экз. Отпечатано в КМЦ КОПИЦЕНТР 344006, г. Ростов-на-Дону, ул. Суворова, 19, тел. 247-34-88

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Корнеева, Вера Юрьевна

ВВЕДЕНИЕ

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОСТРОЕНИЯ РИСК- 13 ОРИЕНТИРОВАННОЙ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ В ИНТЕГРИРОВАННЫХ ПРОМЫШЛЕННЫХ СТРУКТУРАХ

1.1 Развитие отечественных интегрированных промышленных структур 13 в современных условиях хозяйствования

1.2 Риск-ориентированная система управления интегрированными 26 промышленными структурами

1.3 Формы и методы управления рисками в промышленных 49 корпорациях: зарубежный и отечественный опыт

ФОРМИРОВАНИЯ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННЫХ СТРУКТУР УПРАВЛЕНИЯ ПРОМЫШЛЕННЫМИ КОРПОРАЦИЯМИ

2.1 Организация структуры управления риском как составляющей 65 системы менеджмента промышленной корпорации

2.2 Методика риск-ориентированного управления деятельностью 82 интегрированной промышленной структуры

3 ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ИНСТРУМЕНТАРИЙ 104 ПОДДЕРЖКИ ПРОЦЕССА РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО УПРАВЛЕНИЯ В ИНТЕГРИРОВАННЫХ ПРОМЫШЛЕННЫХ СТРУКТУРАХ

3.1 Информационно-аналитическая платформа риск-ориентированной 104 системы управления промышленной корпорацией

3.2 Формирование поликомпонентной системы риск-ориентированного 122 управления интегрированной промышленной структурой

3.3 Агоритм построения интегрированной информационной системы, 131 составляющей риск-ориентированную систему управления корпоративной структурой в промышленности

ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ

Диссертация: введение по экономике, на тему "Совершенствование форм и инструментов риск-ориентированного управления интегрированными структурами в промышленности"

Актуальность темы исследования. Мировой финансово-экономический кризис отчетливо выявил накопленные проблемы как в деятельности корпораций, так и в сфере государственного управления экономикой. Развитие отечественного и зарубежного корпоративного сектора в докризисном периоде во многом было обусловлено переоценкой потенциала экономики, основано на неверных подходах к оценке производимых инвестиционных вложений в различные активы, уровня риска на фоне глубоких фундаментальных дисбалансов в экономиках различных стран мира. В условиях экономической неопределенности, продуцирующей многообразие различных рисков промышленных корпораций, краеугольным камнем управления корпоративными промышленными структурами становится риск-ориентированная система управления, направленная на обеспечение их устойчивого функционирования при сохранении риска на приемлемом уровне.

С целью обеспечения устойчивости корпоративной структуры и своевременной ее трансформации в соответствии с изменяющимися внутренними и внешними условиями необходим переход к комплексной системе управления рисками с последующей разработкой новых форм и технологий интеграции риск-менеджмента в организационные структуры промышленных корпораций.

Эффективная реализация риск-ориентированной системы управления интегрированными промышленными структурами, особенно при создании системы риск-менеджмента в условиях интерактивного взаимодействия географически рассредоточенных бизнес-единиц корпорации и ее штаб-квартиры, в свою очередь, предполагает проектирование соответствующей целостной информационной системы, в основу функционирования которой положены технологии телекоммуникационных сетей (глобальных, региональных, корпоративных) а также интегрированных и предметно-ориентированных программных комплексов.

Степень разработанности проблемы. В современной научной литературе представлен достаточно широкий диапазон публикаций, посвященных развитию промышленности в условиях модернизации экономики, различным аспектам управления интегрированными структурами, включая вопросы управления рисками, что обусловлено высокой научно-практической актуальностью тематического направления.

Вопросы управления организацией выступают основой теоретических изысканий и направлений исследований различных научно-практических школ. Так, в работах И. Ансоффа, М. Боровской, О. Виханского, И. Герчиковой, В. Глущенко, П. Друкера, А. Кобилева, С. Крюкова, Н. Лябаха, JL Матвеевой, А. Мардаса, М. Мескона, А. Наумова, А. Никитаевой, Р. Самона исследованы общие направления формирования эффективной системы менеджмента различных организаций в современных условиях хозяйствования.

В работах Н. Кетовой, А. Михайлова, М. Старовойтова, А. Тяпухина, П. Фомина, С. Чупрова и др. акцентировано внимание на изучении проблем управления промышленными предприятиями, рассмотрены вопросы управления производственными рисками.

В работах отечественных экономистов - JL Андреевой, И. Балабанова, И. Барышникова, О. Белокрыловой, А. Дуброва, Б. Лагоши, и ряда зарубежных экономистов - Д. Вэя, Э. Конроу, Д. Корафаса, А. Лаубш, А. Лии, Г. Maca, А. Шаффэ разработаны механизмы формирования системы риск-менеджмента в организациях, обоснована методология и предложен инструментарий управления рисками.

В трудах С.Арала, К. Бадина, П. Вейла, В. Година, А. Карминского, А. Кострова, Ю. Липунцова, Г. Титоренко, В. Уткина, В. Черникова рассмотрены различные аспекты использования информационных технологий как важнейшего инструмента поддержки принятия управленческих решений и разработаны агоритмы внедрения информационных систем в деятельность промышленных предприятий.

Однако практические разработки компаний в области управления рисками, как правило, интегрированы в индивидуальную систему бизнес-процессов промышленных корпораций, носят коммерческий характер и редко доступны научному сообществу для дальнейших исследований и широкой практической апробации, что предопределяет необходимость концептуального обобщения и совершенствования форм и инструментов управления рисками интегрированных промышленных структур.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования состоит в том, чтобы на основе концептуального обоснования риск-ориентированной системы управления выявить ее компонентную структуру и предложить направления совершенствования организационных форм, методов и инструментов риск-ориентированного управления интегрированными промышленными структурами.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих исследованных задач:

- осуществить мониторинг современных тенденций развития отечественных интегрированных структур в промышленности;

- определить место и роль риск-ориентированной системы управления в общей системе менеджмента интегрированной промышленной структуры;

- идентифицировать современные тенденции развития форм и 'методов управления рисками в отечественной и зарубежной хозяйственной практике промышленных корпораций;