Развитие непропорционального перестрахования в современной России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Николаев, Евгений Михайлович |
| Место защиты | Москва |
| Год | 2001 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.10 |
Диссертация
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Николаев, Евгений Михайлович
Введение.
Глава 1. Экономическая сущность перестрахования.
1.1 Страхование и перестрахование. Сущность и функции перестрахования
1.2 Сравнительный анализ преимуществ и недостатков договоров перестрахования различных типов.
1.3 Тенденции в развитии российских страхового и перестраховочного рынков.
Глава 2. Влияние непропорционального перестрахования на результаты работы страховой компании
2.1. Оценка экономической целесообразности защиты портфелей российских страховщиков непропорциональными договорами.
2.2. Использование непропорционального метода в перестраховании основных видов страхования, проводимых российскими страховщиками.
Глава 3. Направления совершенствования практики непропорционального перестрахования в современных условиях.
3.1. Учет специфики заключения непропорциональных договоров
3.2. Проблемы испонения непропорциональных договоров и пути их решения.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Развитие непропорционального перестрахования в современной России"
Актуальность темы. Международный характер перестрахования обусловливает интенсивное проникновение его прогрессивных технологий на страховой рынок России, находящийся на этапе становления. Преимущества отдельных методов и типов перестрахования предопределяют стремление национальных страховщиков широко применять их в повседневной практике.
Непропорциональный метод перестрахования начинает входить в повседневную практику российских страховщиков, у которых возрастает финансовая заинтересованность в его использовании по многим видам страхования. Страховщики ориентируются в первую очередь на такое его преимущество, как экономия средств, направляемых в перестрахование. Однако использование непропорционального перестрахования неизбежно дожно сопровождаться качественными изменениями в работе страховщика, игнорирование которых при заключении непропорционального договора значительно снижает эффективность и надежность работы страховой компании.
Несмотря на постоянный прилив в Россию ноу-хау от международных перестраховщиков, эти знания остаются для национального рынка "точечными", поскольку их получают лишь страховые компании, заключающие договоры с зарубежными перестраховщиками, При этом часто такие операции относятся только к отдельным страховым портфелям либо индивидуальным рискам. Кроме того, надо подчеркнуть, что в условиях развивающегося российского рынка простое копирование сложившихся иностранных технологий непропорционального перестрахования не будет достаточно эффективным. Для страховщиков с небольшим опытом работы (средний возраст российской компании 5 лет), не обладающих значительными финансовыми ресурсами, работающих в нестабильной экономической и политической среде, жизненно важно знать и учитывать положительные и отрицательные последствия использования конкретного типа непропорционального перестраховочного договора, которые могут быть усилены либо ослаблены индивидуальными условиями работы компании. Следствием этого может явиться падение платежеспособности страховщиков, снижение их финансовой устойчивости с последующим влиянием на состояние рынка в целом.
Таким образом, насущной потребностью рынка является обобщение и использование на практике результатов комплексного исследования основных преимуществ и недостатков договоров непропорционального перестрахования для российских страховщиков, выделения тех видов страхования и типов страховых портфелей, для которых непропорциональная защита наиболее приемлема.
Острота вопроса усугубляется недостаточным уровнем профессионализма национальных страховщиков, особыми условиями посткризисного периода, выражающимися в снижении уровня ставок в конкурентной борьбе за страхователя, повышенными требованиями к объему собственных средств страховщиков при существенной ограниченности источников их роста. В такой среде страховщику особенно важно минимизировать риск ухудшения финансового положения из-за некорректного выбора метода перестрахования.
Вышеизложенное определяет, по мнению автора, актуальность проблем, исследуемых в настоящей диссертации.
Вопросы перестрахования рассматривались в ряде отечественных научных монографий, а также в периодической печати. Но при этом анализ путей развития перестрахования проводися в большинстве работ с позиции общей теории страхования, определения в ней места перестрахования. В то же время недостаточно количество специализированных исследований, посвященных конкретным вопросам теории и практики отечественного перестрахования. На этом фоне реальная ситуация на российском страховом рынке требует незамедлительного глубокого анализа преимуществ и недостатков каждого типа перестраховочных договоров, в том числе непропорциональных. В обстоятельном исследовании нуждаются экономико-технические аспекты заключения и испонения договоров непропорционального перестрахования, пути их решения возникающих у российских страховщиков проблем. Таким образом, выявляется определенный пласт неразработанных положений теории перестрахования и практических вопросов использования пропорционального и непропорционального перестрахования в современной России.
Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования является установление современного места и перспектив непропорционального перестрахования в системе перестраховочных отношений по защите портфелей российских страховщиков по рисковым видам страхования (без страхования жизни). Ограничение области исследования указанными видами страхования обусловлено спецификой соответствующих договоров страхования, а также разделением страховых компаний по названному признаку, которое принято за рубежом и предопределено для российского рынка. Для достижения названной цели определен следующий комплекс задач:
- исследовать понятие "риск" в перестраховании,
- систематизировать функции перестрахования,
- провести анализ ситуации на отечественном страховом и перестраховочном рынке, оценить тенденции его дальнейшего развития,
- сравнить преимущества и недостатки пропорциональных и непропорциональных перестраховочных договоров,
- определить принципиальные области использования различных типов непропорциональных договоров,
- обосновать правомерность применения непропорционального перестрахования российскими компаниями,
- раскрыть основные предпосыки и требования при обращении национальных страховщиков к непропорциональному перестрахованию,
- выявить проблемы испонения страховщиками непропорциональных договоров.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются перестраховочные отношения на российском страховом рынке, возникающие при обращении сторон к использованию непропорционального метода перестрахования. Предметом исследования являются виды страхования и типы страховых портфелей, по которым применение непропорциональных договоров перестрахования является для российских страховщиков возможным и экономически целесообразным.
Методологической и теоретической основой исследования стали труды отечественных ученых и практиков в области страхового дела: Артамонова А.П., Архипова А.П., Журавлева Ю.М., Клоченко Л.Н., Коломина Е.В., Орланюк-Малицкой Л.А., Постниковой И.Ю., Рейтмана Л.И., Сафронова М.А., Турбиной К.Е., Фадеевой А.В., Шахова В.В. и других, а также зарубежных авторов: Герахевола К., Картера Р.Л., Пфайфера К., Фегурсона Р.Е., законодательные и нормативные акты Российской Федерации, издания зарубежных ведущих страховых и перестраховочных компаний, материалы Чартерного Института Страхования (Великобритания), статистические материалы Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ.
В ходе данной работы применялись методы эмпирического и теоретического исследования - сравнение, абстрагирование, анализ и синтез, моделирование, группировка и выборка.
Научная новизна настоящего исследования заключается в осуществлении комплексного анализа системы перестраховочных отношений по непропорциональному перестрахованию в современных условиях российского рынка. Результатом проведенного исследования явилось следующее: раскрыты особенности понятия "риск" в перестраховании, обусловленные неопределенностью результатов страховщика по его страховому портфелю, подлежащему перестрахованию, установлено наличие физических и моральных факторов, влияющих на степень риска в перестраховании, показана специфика перестрахования различных рисков: чистых и спекулятивных, частных и фундаментальных;
- обоснована группировка функций перестрахования, исходя из их назначения: основные функции, направленные на повышение однородности рисков в составе портфеля, снижение колебаний в результатах страховщика, увеличение его андеррайтерской емкости, приведение в соответствие соотношение его активов и обязательств, а также допонительные функции перестрахования, вытекающие из механизма его функционирования;
- оценены направления и темпы дальнейшего развития национального страхового и перестраховочного рынка, выражающиеся в существенном росте общего объема операций с сохранением акцента на страховании имущества и усилении работы по страхованию ответственности, что повлечет необходимость использования современных перестраховочных технологий;
- определены области экономической целесообразности использования непропорционального перестрахования для защиты российских страховщиков (огневое страхование, страхование средств автотранспорта, грузов, страхование от несчастных случаев, авиационное страхование) и пути его развития;
- раскрыты экономические и организационные особенности заключения российскими компаниями договоров непропорционального перестрахования и разработаны рекомендации страховщикам по минимизации издержек по заключению договоров перестрахования и повышению их эффективности, в частности, комплексный подход к анализу подверженности страхового портфеля убыткам и ее изменению, повышение достоверности и поноты предоставляемой перестраховщикам информации, подбор крупных устойчивых перестраховщиков и пр.; сформулированы требования по практическому испонению непропорциональных договоров перестрахования в условиях российского рынка, включающие улучшение уровня программного обеспечения страховщиков, повышение взимаемых оригинальных страховых премий, использование принципа "убытки произошедшие" распределения убытков по договорам, введение в договоры специальных перестраховочных оговорок об оплате больших убытков, развитие существующих методик расчета доли перестраховщиков в технических резервах страховщика.
Практическая значимость работы заключается в возможности использования результатов исследования как обеими сторонами договоров перестрахования (страховщиками и перестраховщиками) при выборе, заключении и испонения договоров перестрахования, так и органами законодательной и испонительной власти при подготовке предложений, регламентирующих перестраховочные отношения на российском страховом рынке. Положения настоящей работы могут быть использованы при преподавании учебного курса "Перестрахование" в вузах и на семинарах по повышению квалификации руководителей и специалистов страховых и перестраховочных компаний.
Апробация результатов. Основные результаты работы докладывались в рамках дискуссий по курсу "Передовое международное перестрахование" Чартерного Института Страхования (Лондон, 1999 г.), обсуждались с участниками 4-й Всероссийской конференции по перестрахованию "Актуальные проблемы перестрахования" (Москва, 2000 г.) и на заседаниях кафедры "Страхование" ВЗФЭИ.
Отдельные положения работы и выводы использовались в организации и испонении перестраховочных договоров ЗАО СК "ЦЮРИХ-РУСЬ", Москва.
Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Николаев, Евгений Михайлович
Заключение
Современное состояние страхового рынка России и перспективы его развития в ближайшие годы требуют использования современных технологий в организации перестраховочной защиты компаний. Перестрахование выпоняет комплекс функций, позволяющих оптимизировать работу индивидуального страховщика, гарантировать своевременность и поноту выпонения его обязательств перед клиентами, совершенствовать работу всего страхового рынка. Это обеспечивает перспективность развития страхования в стране и его позитивные экономические и социальные последствия. Восстановление страхового рынка после кризиса 1998 года, стремительно растущие страховые портфели, существенное обострение конкуренции между страховщиками, повышение лимитов ответственности и усложнение требуемого страхового покрытия влекут рост интенсивности заключения национальными страховщиками непропорциональных перестраховочных договоров.
При определении места непропорционального перестрахования в современной системе перестраховочных отношений по защите российских компаний автор исходил из того, что основными моментами исследования являются:
- особенности непропорционального метода перестрахования, условия его осуществления, основные преимущества и недостатки по сравнению с пропорциональным методом;
- вопрос экономической целесообразности непропорционального метода для защиты российских страховщиков;
- области деятельности национальных страховых компаний, в которых перестраховщики готовы предоставить им непропорциональную защиту;
- особенности заключения и испонения непропорциональных договоров национальными компаниями.
Исследование показало, что на текущем этапе развития национального рынка компаниям необходимо учитывать следующие особенности использования ими непропорционального метода для видов страхования, отличных от страхования жизни:
- Непропорциональное перестрахование более всего приемлемо для защиты огневых страховых портфелей, портфелей страхования средств автотранспорта, грузов, средств воздушного транспорта;
- Для указанных видов страхования более всего экономически оправдано использование по-рискового договора эксцедента убытка. Катастрофический эксцедент убытка также может быть целесообразным для защиты российских компаний по этим видам страхования, но компании не обладают платежеспособным интересом к приобретению такой перестраховочной защиты;
- Непропорциональный метод целесообразно применять, когда компания имеет сложившуюся статистическую картину по страховому портфелю, достаточно развитому по количеству застрахованных объектов и сбору страховой премии. В этом случае глубокий анализ подверженности страховщика убыткам позволит более оптимально, по сравнению с пропорциональным перестрахованием, построить работу внутренних ресурсов компании;
- Преимущества непропорциональных договоров будут проявляться в большей мере для крупных страховщиков, так как для них можно более точно установить приоритет на высоком уровне, передавая в перестрахование меньший объем премии;
- Обращение национальных страховщиков к непропорциональному методу защиты характеризуется организационными и экономическими особенностями, которые вызывают повышение уровня издержек компаний, связанных с заключением и испонением договоров перестрахования;
- Установление приоритета по непропорциональному договору и расчет перестраховочной премии проводятся в особых условиях, связанных с фактором повышенной неопределенности результатов страховщика на ближайший период, отсутствием многолетней статистической картины прохождения страхования как отдельной компании, так и рынка в целом;
- Испонение непропорциональных перестраховочных договоров требует совершенствования как внутренней организации работы страховщика, так и внешних норм, регламентирующих его работу. В частности, игнорирование специфики расчета и уплаты перестраховочной премии может привести к тому, что технический результат страховщика по приоритету непропорционального договора перестрахования может стать отрицательным. Для повышения точности обработки данных по договору перестрахования компания дожна использовать современное программное обеспечение. Существующие методики страхового надзора по расчету доли перестраховщиков в технических резервах страховщиков дожны быть пересмотрены и расширены с учетом специфики работы непропорционального перестрахования.
Оттакиваясь от достигнутых в работе выводов, направления последующих специализированных исследований, по мнению автора, дожны быть следующие:
- Сбор подробных статистических данных по перестраховочному рынку и их анализ по различным критериям - по видам страхования, по методам перестрахования, по местонахождению перестраховщиков. Результатом дожно стать определение текущей ситуации на рынке перестрахования и выявление тенденций его развития. Этот анализ дожен проводиться на регулярной основе и его выводы дожны отражать динамику развития ситуации на рынке.
- Разработка на основе статистического материала с помощью актуарной математики рекомендаций по установлению уровня собственного удержания национальных компаний и методик расчета перестраховочной премии.
- Реализация вышеуказанных рекомендаций и методик в специализированном программном обеспечении, предлагаемом компаниям к использованию.
- Анализ зарубежного опыта перестраховочной защиты с помощью непропорционального метода, его переработка с учетом текущих особенностей российского рынка и рекомендация национальным компаниям для использования.
Для исследования теоретических и практических вопросов использования непропорционального метода в перестраховочной защите российских компаний необходимо тесное сотрудничество научных работников, практиков перестрахования, страхового надзора, союза страховщиков, представителей законодательных комитетов по страховой деятельности. Полученные результаты исследования дожны широко освещаться в специализированных изданиях.
В целом использование непропорционального перестрахования для защиты российских страховщиков в настоящее время возможно и имеет безусловные перспективы в ближайшем будущем.
При выпонении комплекса следующих условий:
- стабилизация экономики и политики страны, стимулирующее развитие страхового и перестраховочного национальных рынков,
- повышение уровня страховой культуры в стране в целом, сопровождающееся ростом как платежеспособного спроса со стороны коммерческого и частного секторов на страховые услуги, так и высококвалифицированного предложения этих услуг в условиях рыночной конкуренции,
- количественный и качественный рост портфелей страховщиков, существенное расширение охваченного ими страхового поля,
- накопление статистики индивидуальными компаниями и национальным рынком в целом непропорциональное перестрахование будет иметь все более значительную долю в общем объеме перестраховочных договоров, заключаемых для защиты российских страховщиков. В первую очередь будут использоваться по-рисковые договора эксцедента убытка, в последующий период развития непропорционального перестрахования в стране будут распространяться катастрофические покрытия. В дальнейшем при благоприятных условиях развития рынка возможно использование и договоров эксцедента убыточности.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Николаев, Евгений Михайлович, Москва
1. Федеральный закон №204-ФЗ от 20.11.99 "О внесении изменений и допонений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации'У/Российская газета. №232. - 23.11.99.
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации, Часть И, Глава 48. Страхование. М.: ИНФРА М - НОРМА, 1996.
3. Постановление Правительства РФ №1139 от 01.10.98 "Об основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 годах"//Российская газета. №198. - 17.10.98.
4. Постановление Правительства РФ №1399 от 27.11.98 "О государственном регулировании страхования в сфере агропромышленного производства"//Российская газета. -№233. 08.12.98.
5. Письмо Росстрахнадзора от 17.06.94 "О внесении изменений в "Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации.", утвержденных Приказом Росстрахнадзора № 02-02/08 от 19.05.94"//Финансовая газета. №26. - 1994.
6. Письмо Росстрахнадзора № 08/2-32р/02 от 03.07.95 "Об определении доли перестраховщиков в страховых резервах и формировании резерва предупредительных мероприятий"//Финансовая газета. 1995. - №29.
7. Информация о деятельности страховых организаций в Российской Федерации за 1995-1999 год. М.: Министерство финансов Российской Федерации, 1995-2000 г.г.
8. Артамонов А. Практика непропорционального перестрахования. М.: Страховое ревю, 2000.
9. Архипов А.П. Как эффективно управлять страховой компанией. Теория и практика. Ч М.: Финансы, 1998.
10. Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочных операций. Основные типы перестраховочных договоров. М.: ЮКИС, 1991.
11. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка. М.: Центр экономики и маркетинга, 2001.
12. Интерфакс-100. Крупнейшие страхование компании России. Итоги 1999 года. -М.: ЦЭА агентства "Интерфакс", 2000.
13. Камынкина М.Г., Сонцева Е.Е. Перестрахование. Практическое руководство для страховых компаний. М.: ДИС, 1994.
14. Орланюк-Малицкая JI.A. Платежеспособность страховой организации. -М.: АНКИЛ, 1994.
15. Сербиновский Б.Ю. Страховое дело : Уч. пособие. -М.: Феникс, 2000.
16. Смирнов В.В. Экономика страхования и перестрахования. М.: АНКИЛ, 1996.
17. Страхование от А до Я./Под ред. Корчевской Л.И. и Турбиной К.Е. М.: ИНФРА-М, 1996.
18. Страхование: принципы и практика/Под ред. Д. Бланда. М.: Финансы и статистика, 1998.
19. Страховое дело: Учебник/Под ред. Рейтмана Л.И. М.: РоСТо, 1992.
20. Страховой портфель: Книга предпринимателя. Книга страховщика. Книга страхового менеджера/Аленичев В.В. и др. М.: СОМИНТЕК, 1994.
21. Страховой рынок России: опыт, проблемы, перспективы. Ч М.: Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации, 1999.
22. Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. М.: АНКИЛ, 1995.
23. Тенденции и перспективы развития страхования в России/Под ред. Астаповича А.З., Котлобовского И.Б. М.: 1999.
24. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект. М.: Финансы и статистика, 1992.
25. Шахов В.В. Страхование: Учебник. М.: "Страховой полис", "ЮНИТИ", 1997.
26. Экономика страхования и перестрахования. М.: АНКИЛ, 1996.
27. Актуальные проблемы перестрахования: Мат. IV Всероссийской практической конференции. -М.: ГФА, 2000.
28. Архипов А.П. Оптимизация структуры страхового портфеля//Известия С-Петербургского УЭиФ. 1997. - №4.
29. Батиашвили Т. Критерии выбора перестраховщика в имущественном страховании//Финансовый бизнес. 1997. - №7.
30. Белов А. Российские риски пока перестраховываются за рубежом//Финансовая неделя. 2000. - №8. - 06.03.00.
31. Богданов И., Жикина М. Перестрахование фактор повышения финансовой устойчивости страховых компаний//Финансовая газета. Региональный выпуск. - 2000. - №17.
32. Зубец А.Н. "Зарплатные схемы" это не страхование//Финансы. - 1999. -№4.
33. Киселева С., Решетин Е. Страховой рынок в 1999 году//Аудитор. 2000. -№6.
34. Клоченко Л., Мюлер П. О договоре перестрахования//Страховое дело. -1995. №5.
35. Клоченко Л. О договоре перестрахования: собственное удержание цедента//Страховое дело. 1995. - №9.
36. Колесников Н. Непропорциональное перестрахование: перспективыразвития в России//Страховое дело. 1997. - №9.
37. Коломин. Е.В. Тенденции развития страхового рынкаУ/Финансовая газета-ЭКСПО.- 1999.-№12.
38. Коломин Е.В. Проблемы российского страхового рынкаУ/Бизнес и банки. -1999. -№15.
39. Коломин Е.В. Теоретические вопросы развития страхованиям/Финансовый бизнес. 1998. - №№8-9.
40. Корнеев С.В. Особенности факультативного XL перестрахования/AN RE.-1997. №8.
41. Лебедев А. Застраховано Европой// Время новостей. 2000. - №103. -15.08.00.
42. Левант Н.А., Журавлев Ю.М. Перестрахование в условиях становления и развития рынка//Финансы. 1992. - №7.
43. Материалы семинара "Непропорциональное перестрахование" Кельнского Перестраховочного Общества, Москва, 02.02.98.
44. Материалы семинара по вопросам котировок договоров непропорционального перестрахования Everest Reinsurance Company, Москва, 1997.
45. Мороченко Д. Перестрахование будет регулироваться сводом обычаев//Финансовые известия. 1998. - №20.
46. Национальные перестраховщики растут//Русский полис. Ч 2000. №2.
47. Поляков А. Непропорциональное и пропорциональное перестрахование//Финансовая газета. 1994. - №49.
48. Постникова И.Ю. "Взаимность" и компромиссы до добра не доведут//Экономика и жизнь. 1998. - №4.
49. Постникова И.Ю., Фадеева А.В. Маркетинг и имидж перестраховочной компании//Финансовая газета. Ч 1995. №30.
50. Прандецкий И.А. Двое в одной лодке//Ке Magazine. 1997. - Июнь.
51. Проблемы развития страхового рынка России и стран СНГ. V
52. Международный конгресс по региональному развитию, Кран-Монтана, Швейцария, 7-12.03.00//Научные труды Международного союза экономистов и Вольного экономического общества России. М.-С.Петербург. - Том 7. - 2000.
53. Савицкий К. Страховые компании: динамика активов в 1999 году//Инвестиции +. 2000. - №1.
54. Сафронов М.А. Проблемы емкости российского страхового рынка//Финансы. 1994. - №8.56. "Сборник разъяснений по проблемам налогообложения перестраховочной деятельности" №1. -М.: ВСС. Комитет по перестрахованию, 1999.
55. Смирнова Н. Иностранные инвестиции в российское страхование: новый взгляд на старую проблему// Инвестиции в России. 2000. - №8.
56. Сплетухов Ю. Современный страховой рынок России и перспективы его развития//Аудитор. 1998. - №12.
57. Страхование в современном мире и задачи Всероссийского научного страхового общества : Материалы I конференции ВСНО. Самара: 1999.
58. Суетин Д. Барьер в сто милиардов рублей страховщиками почти взятЮкономика и жизнь. 2000. - №6.
59. Турбина К. Перестрахование: вид страхования или особый род финансовой гарантии//Финансовая газета. 1995. - №26.
60. Турбина К.Е. Перестрахование: игра слов или бизнес-концепция//Деловые люди. 1997. -№84.
61. Турбина К.Е. Регулирование перестраховочных операций: необходимость и целесообразность (мировой опыт)//Финансы. 1995. - №1.
62. Фадеева А.В. Обманчивая простота (Об использовании непропорционального перестрахования)//Финансы. 1999. - №9.
63. Фадеева А.В. С западом на равных//Экономика и жизнь. - 1999. - №4.
64. Фидельман Г.Н. Разделим ответственность по-партнерски//Ваш банкъ. -2000. №2.
65. Чеботарев В. Проигравшие в накладе не остаются//Деловые люди. 1998.
66. Челухина Н. Оценка финансовой устойчивости страховой компании//Финансовая газета. Региональный выпуск. 2000. - №29.
67. Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория//Вестник Финансовой Академии. Ч 1998. №1.
68. Шуравин Р. Принципы перестрахования и практика ИнгосстрахаУ/Финансы. 1998. - №9.
69. Ammerter Н. The calculation of premium rates for excess of loss and stop loss reinsurance treaties. Non-proportional. -Brussel, Arithbel, 1955.
70. A reinsurance manual of the non-life branches. Zurich, Swiss Re publications,1986.
71. Burning cost and Pareto in property insurance. Zurich, Swiss Re publications, 1998.
72. Beard R.E. Three R's of insurance: risk, retention and reinsurance//Journal of the Institute of Actuaries Students Society, vol. 15, part 6, 1959.
73. Bellerose R.Ph. Reinsurance for the beginner.- London, Witherby & Co. Ltd.,1987.
74. Benjamin B. General insurance. London, Heinemann, 1977.
75. Bolland S.K. What is the true cost of reinsurance/ZBest's review 1993. - №77.
76. Butler J. Advice not to follow//Reinsurance. 1998. - May.
77. Butler J. Recurrent event//Reinsurance. 2000. - September.
78. Butler J. Utmost good faith and beyond/ZReinsurance. 1998. - October.
79. Carter R.L. Reinsurance. Reactions Publishing Group in association The Mercantile and General Reinsurance Company pic., 1995.
80. Changing times, changing markets//Global Reinsurance. 1998. - March-May.
81. Developments in excess of loss reinsurance. Advanced study group report 244. Ч London, The Insurance Institute of London, 2000.
82. Gerathewohl K. Reinsurance. Principles and practice. Volumes 1,2.- Karlsruhe, Verald Versicherungswirtschaft e.V., 1980.
83. Golding C.E. The law and practice of reinsurance. Middlesex, Brentford, 1965.
84. Fegurson R.E. Chapter 3. The bases of reinsurance. In "Reinsurance". Athens, R.W.Strain, Publishing & Seminars incorporated, 1987.
85. Kielmas M. Full of surprises//Reinsurance. 2000. - September.
86. Knepper L. Lights still set at red in eastern Europe//Reinsurance. 1999. -October.
87. Kramer H. Choosing a correct net retentionyYInternational Insurance Monitor. -1964. December.
88. O'Neill T. Avoiding Avoidance//Reinsurance. 1999. - November.
89. Pfeiffer Ch. Introduction to reinsurance. Wiesbaden, Betriebswirtschaftlicher Verlag Dr.Th. Gabler GmbH, 1994.
90. Phifer R. Reinsurance fundamentals. John Wiley & Sons, 1996.
91. Practice of reinsurance: Study Course 835. London, The Chartered Insurance Institute, 1992.
92. Principles of reinsurance: Study Course 830. London, The Chartered Insurance Institute, 1992.
93. Rainarz R. Rx for retention headaches// Best's review 1986. - June.
94. Riley K. The nuts and bolts of reinsurance.-London, LLP, 1997.
95. Russia. Quarterly forecast report. Q3 2000// Business Monitor International. -2000. July.
96. Setting retentions. Fundamental considerations Zurich, Swiss Re publications, 1992.
97. Shift to excess of loss will halve reinsurance//Reinsurance. 1999. - October.
98. Stone M. Bear with a sore head//Reinsurance. 1998. - August.
99. World insurance in 1998: Deregulation, overcapacity and financial crises curb premium growth//Sigma. 1999. - №7.
100. World insurance in 1999: Soaring life insurance business//Sigma. 2000. - №9.
101. World insurance in 1997: Boomimg life business, but stagnating non-life business//Sigma. 1999. - №3.
102. Пример работы квотного облига горного договора.
103. Лимит договора: 1,000,000 Собственное удержание страховщика: 10% Перестрахованная доля: 90%1. Полис 1 2 3 4 5 Всего
104. Страховая сумма Страховая премия Убыток по полису 900,000 4,050 120,000 125,000 975 60,000 200,000 1,120 2,000 50,000 250 150 450,000 2,025 7,000 1,725,000 8,420 189,150
105. Ответственность по собственному удержанию Премия по собственному удержанию Убыток по собственному удержанию 90,000 405 12,000 12,500 98 6,000 20,000 112 200 5,000 25 15 45,000 203 700 172,500 842 18,915
106. Ответственность, переданная в перестрахование Премия, переданная в перестрахование Убыток, переданный в перестрахование 810,000 3,645 108,000 112,500 878 54,000 180,000 1,008 1,800 45,000 225 135 405,000 1,823 6,300 1,552,500 7,578 170,235
107. Пример работы облигаторного договора эксцендента страховой суммы.1. Лимит договора: 1,000,000
108. Собственное удержание страховщика: 100,000
109. Перестрахованная доля (страховые суммы): 900,000 сверх 100,0001. Полис 1 2 3 4 5 Всего
110. Страховая сумма 900,000 125,000 200,000 50,000 450,000 1,725,000
111. Страховая премия 4,050 975 1,120 250 2,025 8,420
112. Убыток по полису 120,000 60,000 2,000 150 7,000 189,150
113. Ответственность по собственному удержанию 100,000 100,000 100,000 50,000 100,000 450,000
114. Премия по собственному удержанию 450 780 560 250 450 2,490
115. Убыток по собственному удержанию 13,333 48,000 1,000 150 1,556 64,039
116. Ответственность, переданная в перестрахование 800,000 25,000 100,000 0 350,000 1,275,000
117. Премия, переданная в перестрахование 3,600 195 560 0 1,575 5,930
118. Убыток, переданный в перестрахование 106,667 12,000 1,000 0 5,444 125,111
119. Пример работы облигаторного по-рискового договора эксцендента убытка.1. Лимит договора: 1,000,000
120. Собственное удержание страховщика: 50,000
121. Перестрахованная доля (убытки): 950,000 сверх 100,0001. Полис 1 2 3 4 5 Всего
122. Страховая сумма Страховая премия Убыток по полису 900,000 4,050 120,000 125,000 975 60,000 200,000 1,120 2,000 50,000 250 150 450,000 2,025 7,000 1,725,000 8,420 189,150
123. Максимальный убыток по собственному удержанию Премия по собственному удержанию * Убыток по собственному удержанию 50,000 1,418 50,000 50,000 341 50,000 50,000 392 2,000 50,000 88 150 50,000 709 7,000 250,000 2,947 109,150
124. Пример работы облигаторного катастрофического договора эксцендента убытка.1. Лимит договора; 1,000,000
125. Собственное удержание страховщика: 100,000
126. Перестрахованная доля (убытки): 900,000 сверх 100,000 по кумуляции убытков в результате одного события1. Полис 1 2 3 4 5 Всего
127. Страховая сумма Страховая премия Убыток по полису 900,000 125,000 200,000 4,050 975 1,120 120,000 60,000 2,000 50,000 450,000 1,725,000 250 2,025 8,420 150 7,000 189,150
128. Максимальный убыток по собственному удержанию Премия по собственному удержанию * Убыток по собственному удержанию КУМУЛЯЦИЯ УБЫТКОВ 100,000 82,000 8,083 150 7,000 107,150
129. Максимальный убыток, переданный в перестрахование Премия, переданная в перестрахование * Убыток, переданный в перестрахование 337 0 0 82,000в данном примере по условиям договора перестраховочная премия составляет 4% от премии по страховому портфелю.
130. Определение окончательного нетто-убытка для по-рискового эксцедента убытка в случае комплексной защиты страхового портфеля.1. Полис:
131. Страховая сумма 16,000,000
132. Страховой убыток 4,000,000
133. Используемые перестраховочные договоры:
134. Облигаторный квотный договор Лимит 10,000,000
135. Собственное удержание 5% (500,000) Доля перестрахования 95% (9,500,000)
136. Факультативный квотный договор Собственное удержание 62.5% (10,000,000) Доля перестрахования 37.5% (6,000,000)
137. Облигаторный по-рисковый договор эксцедента убытка1. Лимит договора 400,000
138. Убытки по собственному удержанию 100,000
139. Убытки по перестрахованию 400,000 сверх 100,000
140. Облигаторный квотный Факультативный квотный Облигаторный по-рисковыйдоговор договор договор эксцедента убытка
141. Ответственность по собственному удержанию 500,000 10,000,000
142. Убыток по собственному удержанию 125,000 2,500,000 100,000
143. Ответственность по перестрахованию 9,500,000 6,000,000
144. Убыток по перестрахованию 2,375,000 1,500,000 25,000
145. Расчет окончательного нетто-убытка для договора эксцедента убытка:
146. Окончательный нетго-убыток для договора эксцедента убытка: 25,000
147. Отнесение поступлений по регрессным требованиям на долю перестраховщика по договору эксцедента убытка.
148. По-рисковый договор эксцедента убытка: 900,000 сверх 100,000
149. Оплаченный убыток по полису: 350,000
150. Убыток по приоритету страховщика: Убыток по перестрахованию: 100,000 250,000
151. Поступления по регрессным требованиям: Окончательный результат по убытку: 350,000 120,000 = 120,000 230,000
152. Окочательный убыток по приоритету страховщика: 100,000
153. Окончательный убыток по перестрахованию: (поступления по регрессным требованиям передаются перестраховщику). 130,000
154. Пример работы облигаторного договора эксцедента убыточности.
155. Перестраховочный договор эксцедента убыточности: 25% убыточности сверх 95% убыточности Годовая убыточность по итогам года: 120% Приоритет страховщика: 95%
156. При превышении убыточностью страховщика величины 95% все оплаченные страховщиком убытки предъявляются к оплате перестраховщику вплоть до достижения убыточностью уровня 110%
157. Все дальнейшие убытки, вызвавшие превышение убыточностью страховщика уровня от 110% до 120%, оплачиваются страховщиком за собственный счет.-о
158. Илюстрация комплексного подхода к организации перестраховочной защиты страхового портфеля.
159. Квотный договор перестрахования или Договор эксцедента страховой суммы.30 (50%)40 (50%)40 (50%)5030
160. По-рисковый договор эксцедента убытка.3010 3020
161. По-рисковый эксцедент убытка решает задачу защиты страховщика от необычно больших убытков
162. Катастрофический договор эксцедента убытка.30
Похожие диссертации
- Формирование приоритетной региональной политики поддержки малого предпринимательства в отраслях нематериальной сферы эксклавного региона
- Приоритеты социально-экономического развития депрессивного субфедерального образования в условиях межрегиональной дифференциации
- Развитие перестрахования как инструмента стабилизации рынка страховых услуг
- Место перестрахования в мировом страховом бизнесе
- Методы оценки основных показателей договоров непропорционального перестрахования