Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Особенности развития страхового рынка в России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Абрамова, Татьяна Григорьевна
Место защиты Москва
Год 2003
Шифр ВАК РФ 08.00.10
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Особенности развития страхового рынка в России"

На правах рукописи

Абрамова Татьяна Григорьевна

ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РОССИИ

Специальность № 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит

Автореферат Диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2003г.

Работа выпонена на кафедре конкретной экономики и финансов Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации.

Научный руководитель Ч доктор экономических наук, профессор -Егоров Евгений Викторович

Официальные оппоненты:

Уколов Владимир Федорович - доктор экономических наук, профессор Эченикэ Владимир Хосе - кандидат экономических наук, доцент

Ведущая организация Ч Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова, кафедра страхования.

Защита состоится _ на заседании диссертационного

совета К 502.006.02 по экономическим наукам Российской академии государственной службы при Президенте РФ по адресу: 119606, Москва, пр-т Вернадского, д. 84,1-й уч. корпус, ауд._

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российской академии государственной службы при Президенте РФ (1-й учебный корпус).

Автореферат разослан_мая 2003г.

Ученый секретарь

диссертационного совета

Чичерова Е.Ю.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования. Российская Федерация проводит социальные и экономические реформы, ориентированные на пономасштабное вхождение страны в мировое экономическое сообщество, внедрение общепризнанных мировых стандартов и правил в регулировании финансово-хозяйственной деятельности предприятий и организаций. Результатом реализации этой- государственной политики -явились экономический рост, относительная стабилизация курса рубля, снижение инфляции и, как следствие, повышение реальных доходов населения. Для того, чтобы эта тенденция закрепилась, необходимо организовать эффективную экономическую защиту российских предприятий. Организация страхового дела позволяет решать данную проблему нашего общества и становится одним из существенных факторов стабилизирующих экономику. В современных условиях страхование является важным и необходимым инструментом, обеспечивающим общую экономическую стабильность и безопасность, развитие предпринимательства и непрерывность хозяйственной деятельности, эффективную защиту от многочисленных природных, техногенных и иных рисков, реализацию государственной социальной политики. Страховщики аккумулируют денежные средства в страховых фондах и используют их в качестве инвестиционных ресурсов. Рынок страховых услуг представляет собой один из крупнейших каналов перераспределения ресурсов и национального дохода.

Страхование в России имеет уникальную историю, которую можно условно разделить на три этапа - от развития коммерческого и некоммерческого страхования (дореволюционный период), до поной государственной монополизации рынка страховых услуг (советский период), и обратно к возрождению рыночных отношений в данной сфере. Специфика российского опыта заключается в том, что те процессы зарождения и развития коммерческого страхования, которые происходили в мире в течение столетий, Россия преодолевает в предельно сжатые сроки - в последние десять лет. Столь ускоренный темп развития отечественного рынка страховых услуг имеет как положительные, так и отрицательные стороны. Необходимость анализа состояния российского страхового рынка, выявление его особенностей и перспективных направлений развития, роли и методов государственного регулирования в этой области, обусловливают актуальность выбранной темы исследования.

<С. К..ЧИиИАЛЬНАЯ БИБЛИОТЕКА

Степень научной разработанности проблемы. Основные положения теории страхования подробно рассмотрены Воблым К.Г., Егоровым Е.В., Рейтманом Л.И., Ройком В.Д., Рябикиным В.И., Шаховым В.В. Работы этих авторов являются базовыми для учебной и исследовательской деятельности в области страхования. Важную роль играют работы отечественных и зарубежных теоретиков и практиков, таких как Архипов А.П., Д. Бланд, Гомеля В.Б., Гришин В.В., Зубец А..Н., Киселев C.B., Уколов В.Ф. Современные исследования особенностей страхового рынка в России представлены работами Галагузы Н.Ф., Котлобовского И.Б., Морозова Д.С., Сухова В.А., Турбиной К.Е., Эченикэ В.Х., Юдашева Р.Т.

Но, несмотря на достаточно обширную исследовательскую литературу по страховым проблемам, многие вопросы остаются недостаточно проработанными. Особо остро встает вопрос о месте страхования в системе рыночных отношений - как гаранта социально -экономической стабильности и важного участника инвестиционных процессов. Не в поной мере изучены возможности государственного регулирования страхового рынка в условиях стабилизации и начала роста российской экономики, интеграции России в мировое экономическое сообщество. Кроме этого, в имеющихся работах недостаточно учтена специфика страховой услуги, имеющей свои особенности, которые существенно отличают ее от остальных видов услуг.

Цель и задачи исследования. Целью данной работы является выявление особенностей и разработка рекомендаций по совершенствованию развития рынка страховых услуг в России.

Для достижения поставленной цели решались следующие задачи:

- определение социально-экономического значения страхования и его роли как источника инвестиционных ресурсов;

- выявление особенностей развития рынка страховых услуг;

- анализ становления и развития российского рынка страхования и перестрахования ;

- обоснование перспективных направлений развития страхования;

- определение путей развития и источников финансирования экологического страхования;

- разработка рекомендаций по совершенствованию нормативной базы регулирования рынка страховых услуг.

Объектом диссертационного исследования является российский рынок страховых услуг, его структура, функции, субъекты, а также его взаимодействие с другими рынками и государственными институтами.

Предмет исследования - финансово-экономические отношения, складывающиеся между субъектами рынка страховых услуг, а также с государством в процессе регулирования страховой деятельности.

Теоретическими и методологическими основами данной работы послужили исследования отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области страхования. При разработке темы диссертации были использованы материалы семинаров, конференций и парламентских слушаний, посвященных проблемам российского страхового рынка. В работе применен сравнительно-исторический метод и системный подход к исследованию. Статистические методы позволили провести анализ развития отечественного страхового рынка за последние годы, а также сравнительный анализ российского и зарубежных рынков и сделать прогноз перспективных направлений развития страхования в Российской Федерации.

Основные теоретические и практические результаты диссертационного исследования, полученные лично автором и определяющие его научную новизну:

- Обосновано авторское определение страхового рынка как особого вида рынка в сфере финансовых услуг, где объектом купли-продажи выступают услуги по обеспечению страховой защиты, формируются предложение и спрос на них, определяются условия взаимодействия участников. Систематизированы функции страхования, с выделением главных (рисковой и сберегательно-накопительной) в реализации которых воплощается экономическая сущность страхования, и вспомогательных (предупредительная и контрольная), которые необходимы для оптимизации расходов и обеспечения гарантий платежеспособности страховщиков.

- Выявлены характерные особенности рынка страховых услуг в современной России, наиболее существенными из которых являются: ускоренный процесс его становления, высокие темпы роста данной отрасли, появление и деятельность первых страховых организаций при отсутствии нормативной базы в сфере страхования, преобладание обязательных видов страхования над добровольными, концентрация крупных субъектов страхового рынка на территории Центрального федерального округа.

- Определены основные отличия обязательного и добровольного страхования социальных рисков, осуществляемых государством, некоммерческими и коммерческими страховыми организациями. В первом случае страховщиком, как правило, является государство, и его целью является обеспечение базовой социальной защитой всех членов общества. Во втором случае страховщиком выступают общества взаимного страхования, основной целью которых является организация страховой защиты своих членов, объединенных по профессиональному или территориальному признаку. В третьем случае страхование социальных рисков осуществляется коммерческими страховыми компаниями и носит индивидуальный или колективный характер. Обоснована необходимость формирования в Российской Федерации системы частного и взаимного страхования социальных рисков в качестве рыночных институтов социальной защиты населения, допоняющих государственное социальное страхование.

- Определена роль государственного регулирования российского рынка страховых услуг в.укреплении экономической и социальной безопасности страны, разработаны рекомендации по совершенствованию законодательной базы в этой области, в частности, путем разработки и принятия закона О страховом надзоре в Российской Федерации, законодательного регулирования процедур банкротства и ликвидации страховых организаций, их реорганизации с учетом специфики страховой деятельности. Обосновано создание государственного гарантийного фонда для обеспечения защиты имущественных прав страхователей.

- Выявлены перспективные направления развития страхового рынка в России - страхование жизни, страхование имущества, страхование автогражданской ответственности и экологическое страхование. Сформулированы рекомендации по формированию единой государственной системы экологического страхования, предусматривающей создание целевых экологических фондов. Определены источники финансирования и разработаны схемы реализации программ экологического страхования для различных территориальных уровней.

Положения, выносимые на защиту:

- Содержательная характеристика страхового рынка, определяющая его как особую разновидность рынка финансовых услуг. Проблематика формирования российского страхового рынка при переходе от

монопольной государственной системы к коммерческому страхованию и особенности его становления.

- Теоретические аспекты организации обязательного и добровольного страхования социальных рисков в условиях рыночной экономики, путем формирования трехуровневого механизма защиты, включающего системы частного и взаимного страхования, как допонение к государственному социальному страхованию.

- Организационные подходы к развитию страхового рынка по выявленным приоритетным направлениям и практические разработки в области государственного регулирования российского рынка страховых услуг.

Практическая значимость данной диссертационной работы заключается в том, что полученные результаты могут служить основой для более детальных разработок развития перспективных направлений страхового рынка, а также для практического использования в деятельности российских страховых компаний и всех заинтересованных структур. Кроме того, материалы данной работы могут быть использованы в качестве учебного пособия для преподавания таких вузовских курсов, как Основы страховой деятельности, Финансы, Государственное регулирование рыночной экономики.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации обсуждены на кафедре конкретной экономики и финансов в российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации. Некоторые аспекты работы были изложены на 1-й междисциплинарной межвузовской конференции аспирантов проходившей в Москве в 2002 г. Материалы исследований автора были опубликованы в научных сборниках Современные проблемы государственного управления, Государственность и государственная служба России: пути развития, изданных Российской академией государственной службы при Президенте Российской Федерации в 2002г., а также в журнале Антикризисное управление № 3-4 в 2003г. Предложения по развитию экологического страхования нашли свое применение в работе Департамента по работе с федеральными программами Открытого акционерного общества Российская государственная страховая компания.

Структура работы определена логикой исследования и состоит из введения, двух глав, включающих шесть параграфов, заключения,

библиографического списка использованных нормативных правовых актов и научной литературы.

Основное содержание работы

Во введении обоснована актуальность темы диссертации, сформулированы цели и задачи исследования, раскрыты теоретическая, методологическая и информационная основа, показаны научная новизна и практическая значимость работы, приведены данные ее апробации.

В первой главе рассмотрены теоретические и социально-экономические аспекты формирования рынка страховых услуг. Обоснована роль, создаваемых в процессе реализации страховых услуг, страховых фондов как источника инвестиционных ресурсов. Проведен анализ становления и развития страхового рынка в России, а также его особенностей и структуры.

В развитых странах различные виды страхования и создаваемые с их помощью страховые фонды и резервы являются основными источниками средств для компенсации убытков как всего общества от крупных стихийных или общественных бедствий, так и отдельных его членов при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни. Это позволяет обеспечить необходимую стабильность и динамизм социально -экономических процессов, а также непрерывность воспроизводственного цикла.

В работе отмечается, что наибольшая степень социальной защиты населения достигается там, где в системе страхования социальных рисков задействованы государственные, добровольно-общественные и частные институты, коммерческие и некоммерческие организации. В таблице 1 автором определены основные отличия обязательного и добровольного страхования социальных рисков, осуществляемых государством, некоммерческими и коммерческими страховыми организациями.

Анализ ситуации показал, что при недостатке финансирования социальных программ, многие важные компоненты взаимодействия государственных, некоммерческих и коммерческих структур еще недостаточно сформированы. В данной ситуации целесообразно создание системы допонительного частного страхования населения посредством развития социально значимых видов страхования (догосрочное страхование жизни, добровольное медицинское страхование, страхование на случай болезни и инвалидности, страхование за вред, нанесенный жизни, здоровью и имуществу третьих лиц).

Таблица 1

Основные отличия добровольного и обязательного страхования социальных рисков, осуществляемого государством, некоммерческими и коммерческими организациями в РФ1.

№ Обязательное страхование социальных рисков Добровольное страхование социальных рисков Частное страхование социальных рисков

1. Часть системы государственного страхования Часть добровольной страховой деятельности, относящейся к общественному сектору личного страхования Часть добровольной страховой деятельности, относящейся к коммерческому сектору личного страхования

2. Регламентируется законами по вопросам обязательного страхования, о государственных внебюджетных фондах Регламентируется законами о страховании, о взаимном Х страховании, о некоммерческих организациях Регламентируется законами о страховании, о деятельности коммерческих организаций

3. Правила страхования определяются государством Правила страхования определяются страховыми организациями или их объединениями Правила страхования определяются страховыми организациями и органами страхового надзора

4. Всеобщее Колективное Индивидуальное и колективное

5. Осуществляется государственными внебюджетными фондами, иногда негосударственными страховыми институтами Осуществляется некоммерческими страховыми организациями (обществами взаимного страхования) Осуществляется коммерческими страховыми компаниями

6. Страхователи -работодатели, работники, государство Страхователи - юридические и физические лица (члены общества взаимного страхования) Страхователи -юридические и физические лица, часто - работодатели

7. Осуществляется, за счет взносов работодателей, работников и субсидий государственного бюджета Осуществляется за счет личных доходов граждан, прибыли предпринимателей Осуществляется за счет личных доходов граждан, прибыли предпринимателей

8. Денежные средства хранятся на счетах Банка России, а также на счетах иных банков, перечень которых определяется Поступившие страховые взносы формируются в резервный фонд в соответствии с законами и положениями об обществах Поступившие страховые взносы формируются в резервные фонды по видам страхования (личное, имущественное,

1 Составлено по материалам работы Бабича A.M., Егорова E.H., Жильцова E.H. Экономика социального страхования: М. ТЕИС, 1998, стр. 17

Правительством РФ взаимного страхования. ответственности).

Допускается инвестирование Допускается

на определенных условиях. инвестирование и выдача

ссуд страхователям на

определенных условиях.

Кроме того, необходимо обеспечить формирование условий для развития страховых услуг, обеспечивающих гарантированную защиту частного жилого сектора от гибели и разрушения в результате воздействия природных бедствий и техногенных катастроф.

Следует отметить, что важное место страхования практически во всех сферах жизнедеятельности общества определяется его экономической сущностью, характерной особенностью которой является то, что не имея отношения к производству и распределению материальных благ, участвуя только в перераспределении доходов и накоплений для возмещения ущерба, связанного с чрезвычайными ситуациями, страхование является одним из главных элементов воспроизводственного процесса, позволяя производству работать в режиме непрерывности и бесперебойности.

Экономическая сущность страхования заключается в совокупности финансовых отношений, включая формы и методы формирования целевых фондов денежных средств, используемых для возмещения ущерба. Она сопоставима с сущностью финансов, прежде всего тем, что страхование, как и финансы, характеризуется движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений. Отличие между этими двумя понятиями заключается в том, что страхование не имеет отношения к производству и распределению материальных благ, а участвует только в перераспределении доходов и накоплений.

Реализация экономической сущности страхования происходит через его функции, которые в той или иной последовательности перечисляются во многих исследовательских работах по страхованию и выглядят следующим образом: рисковая, сберегательно-накопительная, предупредительная и контрольная. Отправляясь от этих исходных положений, автор считает необходимым выделить главные функции страхования й вспомогательные.

К главным функциям отнесем: во-первых, рисковую функцию, основанную на основных признаках страхования - вероятность,

случайность и неопределенность во времени и пространстве исходя из которых страховщик осуществляет возмещение ущерба, во-вторых, сберегательно-накопительную, которая дожна обеспечивать страхователям сбережение и восстановление в застрахованных размерах имущества, доходов и прочих интересов и выражается в накоплении средств в благоприятный период и их расходовании при наступлении страховых событий, а также в выплате страховой суммы при окончании договора страхования.

Предупредительную и контрольную функции автор определил как вспомогательные, необходимые для оптимизации расходов и обеспечения гарантии платежеспособности страховщиков. Они не определяют сущности страхования, но играют важную роль в финансировании мероприятий по уменьшению страхового риска, контроле за формированием страховых резервов и осуществление страховых выплат.

Исследование сущности страховой услуги позволил сделать вывод, что она имеет ряд существенных особенностей, которые отличают ее не только от материальных благ, выраженных в товарах, но и от других услуг. Процесс формирования и реализации страховой услуги изображен в виде замкнутого цикла на рисунке!.

Рис. 1. Процесс формирования и реализации страховой услуги

Гарантированные страховые выплаты стимулируют спрос страхователей на этот вид услуг и заключение новых договоров страхования, что позволяет страховщикам расширять страховое поле. Чем выше спрос, тем больше страхователей, соответственно возрастает объем страховых премий и увеличиваются страховые фонды. Это влечет рост

гарантированных выплат по договорам страхования и укрепление доверия к страховщикам.

Все сказанное позволило автору сделать вывод, что страхование является одним из важнейших инструментов системы рыночных отношений, а страховой рынок это особая его разновидность в сфере финансовых отношений, где объектом купли - продажи выступают страховые услуги, формируются предложения и спрос на них, определяются условия взаимодействия участников. Страховую услугу можно представить как обязательства страховщика по возмещению ущерба, нанесенного страхователю или третьим лицам, испоняемые при наступлении страхового случая в определенные страховым договором сроки.

К субъектам страхового рынка относятся: страховщики и страхователи, перестраховочные компании и страховые брокеры, страховые агенты и консультанты, аудиторы и актуарии. Их особенности формирования и развития в условиях перехода к рыночной экономике рассмотрены в диссертации.

Совокупность различных видов страховых компаний в их взаимосвязи со страховым надзором, наличие других действующих субъектов страхового рынка образуют страховую систему. В условиях рынка страховая система имеет тесную связь с кредитно-финансовой системой (рынок ценных бумаг, банки, другие финансовые институты).

Российских страховщиков автор классифицировал по следующим признакам: институциональному (общества взаимного страхования, акционерные общества), по зоне обслуживания (национальные, региональные, кэптивные), по характеру выпоняемых операций (универсальные, специализированные), по объему страховой премии, по величине уставного капитала.

Российские страхователи также имеют свои специфические особенности. Перечислим некоторые из них: неразвитая страховая культура и низкая платежеспособность населения и предприятий; невысокая степень доверия к страховым компаниям.

Важным участниками страхового рынка являются перестраховочные компании. По итогам 2002 г. их количество достигло 39. Финансовые возможности ни одной из национальных перестраховочных компаний не являются достаточными для перестрахования авиационных, морских, индустриальных, экологических и иных крупных рисков, поэтому

перестрахование таких рисков осуществляется на основе договоров с международными перестраховочными корпорациями.

Кроме основных участников страхового рынка, на нем действуют страховые брокеры. На российском страховом рынке этот институт получил свое развитие только с началом рыночных преобразований и в отличие от зарубежных страховых рынков не нашел широкого распространения. Дальнейшее совершенствование этого сегмента рынка повысит конкуренцию между страховщиками и, как следствие, приведет к улучшению качества предлагаемых страховых услуг.

Страховые агенты являются основным звеном между страховщиком и страхователем. Большинство российских страховщиков считают создание агентской сети, разработку системы мотивации деятельности агента, совершенствование условий работы агента стратегическими задачами. Их решение дожно обеспечить успех страховых компаний в реализации массовых видов страхования (автогражданской ответственности, накопительное страхование жизни, страхование имущества физических лиц).

Характерной особенностью становления страхового рынка в России является процесс его ускоренного развития. Историю становления страхового рынка можно условно разделить на три основных периода, рассмотренные в диссертации: дореволюционный (произошло зарождение страхования, укрепление его позиций в социально-экономических отношениях); советский (характеризующийся упрощенной схемой страхования: две страховые компании, работающие на отечественный и зарубежный рынок, и два вида страхования -имущественное и личное); современный (произошла демонополизация страховой деятельности и появление первых негосударственных компаний, однако несовершенство законодательной базы не позволило поноценно развиваться российскому страховому рынку).

Несмотря на то, что на начальном этапе становления российского страхового рынка наблюдалось, практически, поное отсутствие правового регулирования деятельности страховщиков и значительный спад производства, число страховых организаций и объемы собранных страховых взносов постоянно увеличивались. Это объясняется появлением новых видов обязательного страхования и широким распространением псевдостраховых схем. Застой и последовавший кризис финансового рынка выявил наиболее приспособленных к рыночным условиям страховщиков. Изменение размеров уставного капитала, в соответствии с

изменением законодательства о страховании в РФ, привели к объединению страховых компаний. Дальнейшее совершенствование законодательной базы, призванное обеспечить оптимальные условия для стабильного развития страхового рынка, позволили не только сохранить и укрепить финансовую устойчивость страховщиков, но и добиться высоких темпов роста экономических показателей. Экономический рост в данной сфере можно считать интенсивным, так как он произошел за счет увеличения привлеченных клиентов, развития новых видов страхования и совершенствования старых.

Выявленные автором особенности развития страхового рынка обусловлены особенностями развития российской экономики в переходный период и заключаются в следующем:

- недостаточное использование механизма страхования для обеспечения поноценной страховой защиты населения от социальных рисков;

- отсутствие культуры страхования и низкая платежеспособность физических и юридических лиц;

- неравномерность страховых сборов на территории российской Федерации;

- концентрация крупных субъектов страхового рынка на территории Центрального федерального округа.

- слабая андерайтеровская политика большинства российских страховых компаний, обусловленная недостатком статистической и методологической базы по основным видам страхования;

- недостаток профессиональных специалистов в области страхования и перестрахования;

- недостаточно развитый рынок перестрахования.

Вместе с тем, пройдя первоначальный период становления, российский рынок страховых услуг может выступать как инструмент стабилизации экономики и социальной защиты, мобилизации денежных средств для предоставления догосрочных кредитов реальному сектору российской экономики.

Во второй главе исследования проанализировано современное состояние российского страхового рынка, выявлены перспективные направления его развития, обоснованы рекомендации по дальнейшему совершенствованию государственного регулирования деятельности субъектов страхования.

Анализ деятельности российских страховых компаний показал, что премия, собранная в 2002 г., составила 300,4 мрд. руб., т.е. на 8,1% больше,

чем в 2001г. В таблице 2 показаны основные изменения структуры страховых взносов и выплат в 2002г. Учитывая, что в 2001г. прирост рынка составил 62% можно сделать вывод - рентабельность снизилась, а рынок замедлил темпы роста почти в 8 раз. Причиной этому служит отказ страховщиков от схем, использующих страхование жизни для оптимизации налогообложения.

Таблица № 2

Структура поступления страховых взносов и страховых выплат в 2002 г. по Российской Федерации (мрд. руб.)1

Страховые премии (взносы) Доля в общей сумме, % В % к 2001 г. Страховые выплаты Доля в общей сумме, % В%к2001г.

Всего I. По добровольным видам страхования 300,4 238,4 100 79,4 108,1 100,7 231,6 172,5 100 74,5 127 119,5

- по страхованию жизни 104 34,6 74,3 136,2 58,8 112,2

В том числе: - по страхованию от несчастных случаев е болезней и ДМС 32,1 10,7 109,3 19,8 8,8 147,5

- по страхованию имущества 90,1 30 154,8 14,7 6,3 170,8

- по страхованию ответственности 12,2 4,1 132,1 1,8 0,8 188,8

2. По обязательному страхованию (кроме ОМС) 3 1 111,1 2,1 0,9 116,5

Снижение рентабельности объясняется уменьшением тарифных ставок вследствие повышения конкуренции, а также ростом доли реальных рисков, влекущих рост страховых выплат. На основании представленных данных сделан вывод, что с 2002г. российский страховой рынок вступил в фазу устойчивого развития, изменить которое увеличением темпов роста может совершенствование законодательства, влекущее расширение страхового поля.

Автором выявлена тенденция к выделению четырех основных направлений страховой деятельности. Это страхование жизни, включая пенсионное, имущества, автогражданской ответственности и экологическое.

1 По данным Департамента страхового надзора Минфина России

Из всех перечисленных видов страхования самые большие перспективы у пенсионного страхования. Демографическая ситуация, характеризующаяся увеличением доли населения старших возрастных групп, переход на накопительную систему в обязательном пенсионном страховании, включающую самостоятельный выбор гражданами своего пенсионного фонда, требует вовлечения страховых компаний в решение этих задач. Вместе с тем существует ряд проблем для активного развития догосрочного страхования жизни, в частности:

- недостаточно стабильный курс рубля и высокий уровень инфляции, что осложняет расчет догосрочных страховых программ;

- неэффективность действующей системы налогообложения;

- недостаточно сформированные спрос и предложение услуг по добровольному страхованию жизни и, как следствие, большой разброс цен и индивидуальный характер полисов.

Несмотря на это, российские страховщики готовы выделить данный вид страхования в отдельное направление, более того начинают создание страховых компаний, специализирующихся на страховании жизни.

Оценивая современный уровень развития имущественного страхования, необходимо отметить, что в настоящее время разработано множество новых видов страхования, например страхование предпринимательских и финансовых рисков, страхование инвестиций, страхование рисков, связанных с ипотекой. Появляются новые методики оценки рисков и страховых тарифов. Особую актуальность имущественное страхование приобрело в последнее время, т.к. некоторые регионы России захватила вона техногенных и природных бедствий. Местные власти и МЧС делают многое, чтобы помочь пострадавшим, однако это лишь частично решает проблему.

Позитивным моментом в развитии этого сегмента страхового рынка, является страхование имущества юридических лиц, в частности комплексное, страхование предприятий. В этом случае, в рамках одной программы, предприятию представляется страховая защита сразу по нескольким видам рисков, что существенно оптимизирует расходы на страхование. Кроме того, затраты по имущественному страхованию разрешено тносить на себестоимость продукции в поном объеме.

Система обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспорта давно и успешно работает во всем цивилизованном мире. В нашей стране 25 апреля 2002г. был принят Федеральный закон Об обязательном страховании гражданской

ответственности владельцев транспортных средств, кЬторый вступает в действие с 1 июля 2003г. определяет правовые, экономические и организационные основы обязательного страхования автогражданской ответственности.

Вступление в силу этого закона даст новый точок для развития автострахования, которое в последнее время является самым популярным видом среди добровольных видов страхования. Вместе с тем, большинство компаний пока не готово к этому. У большинства страховщиков нет организованной сети продаж, отсутствуют контакты с автосервисами и необходимая информационная база, между компаниями не отлажено взаимодействие. Много проблем по организации качественного сопровождения договоров страхования в отдаленйых регионах. Не определены источники финансирования, необходимые для страхования государственного автотранспорта. В этих условиях сложно выбрать четкую тарифную политику. Однако, несмотря на трудности, возникающие на стадии подготовки к реализации обязательного страхования автогражданской ответственности, этот сегмент страхового рынка автор считает достаточно перспективным.

В диссертации рассмотрены перспективы развития экологического страхования, которое регулируется пока, только в контексте страхования гражданской ответственности за причинение любого вреда и осуществляется далеко не для всех видов опасной деятельности. Для его интенсивного развития, необходима разработка и принятие специального закона об экологическом страховании, а также внедрение единой государственной системы страхования экологических рисков, предусматривающей формирование целевых экологических фондов. Освоение данного сегмента рынка задача сложная, требующая от страховых компаний технологической готовности и финансовых возможностей страхования не только меких и средних, но и очень крупных рисков, где ответственность страховщика достигает десятков милионов доларов. Экологическое страхование необходимо рассматривать как экономический механизм охраны окружающей природной среды и обеспечения экологической безопасности, позволяющей создать финансово-экономическую основу для возмещения вреда.

Важность установления государственного регулирования и контроля за страховой деятельностью обусловлена близостью этого сектора финансовых услуг к сектору социальной защиты и, соответственно, требованиями обеспечения прав потребителей страховых услуг в части

надежности выпонения страховыми компаниями принятых на себя обязательств.

Анализ существующих в России законодательных актов в сфере страховой деятельности показал, что по целому ряду позиций они приближены к аналогичным правовым нормам стран - членов ЕС. Общими, например, являются требования в части обязательности лицензирования операций по страхованию, осуществления надзора за тарифами, одобрения надзором новых видов страхования, контроля за платежеспособностью, регулирования размещения средств страховых резервов.

Вместе с тем, на протяжении десятилетнего периода становления страхового рынка в России, не удалось создать законодательную базу, которая в необходимом объеме регламентировала бы приоритетные направления развития национального страхового рынка. В российском законодательстве далеко не в поной мере отражены вопросы регулирования конкуренции на страховом рынке, требования к профессиональной компетентности руководителей и ключевых специалистов страховых предприятий, к содержанию договоров страхования. Кроме этого, отсутствуют законодательные акты, регламентирующие особенности деятельности обществ взаимного страхования и государственных страховых организаций. Законодательно не установлено проведение ряда социально значимых и общественно необходимых видов обязательного страхования, таких, как страхование общегражданской ответственности, страхование экологических рисков и др.

Сегодня в России существуют серьезные ограничения на деятельность иностранных страховщиков (максимальный размер квоты участия иностранного капитала в совокупном капитале российских страховщиков на уровне 15 %), они постепенно усиливают свои позиции за счет слияния с российскими страховыми компаниями. Более того, Россия намерена расширить данную квоту до 20-25%. Понимая всю сложность ситуации, страховщики объединяются друг с другом, входят в финансово-промышленные группы, наращивают собственный капитал или становятся дочерними структурами иностранных страховых компаний. Этот процесс приобретает все большие масштабы, но порядок реорганизации страховщиков не урегулирован какими-либо специальными правовыми актами, учитывающими особенности страховой деятельности и направленными на защиту интересов потребителей страховых услуг и

акционеров страховых организаций (в отличие от банковской системы, где аналогичные вопросы регулируются специальными нормативными актами Банка России).

Совершенствование законодательной базы дожно способствовать решению существующих проблем и дальнейшему развитию социально ориентированного рынка страховых услуг.

На основании изложенного в работе автором сделан вывод о том, что дальнейшее эффективное развитие страхового рынка в России возможно только при наличии единства в его регулировании и согласованности действий всех участников. Закрепление за российским рынком страховых услуг статуса важного элемента экономики, ее неотъемлемой части -актуальная социально-экономическая задача государства.

В заключении диссертации представлены основные теоретические положения, практические выводы и рекомендации автора.

По теме диссертации опубликованы следующие работы:

1. Абрамова Т.Г. Особенности и перспективные направления развития рынка страховых услуг в России. // Государственность и государственная служба в России: пути развития. Материалы I международной межвузовской конференции аспирантов.- М.: Изд-во РАГС, 2002.-0,2 п.л.

2. Абрамова Т.Г. Организация комплексной страховой защиты при антикризисном управлении предприятием / Антикризисное управление. 2003. №3-4-0.4 п.л.

3. Абрамова Т.Г. Особенности и перспективные направления развития рынка страховых услуг в России. // Современные проблемы государственного управления: Сборник статей / Под общей редакцией В.К. Егорова, А.Я. Быстрякова, В.М. Герасимова. - М.: РАГС, 2002.- 0,5 п.л.

Автореферат

диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук Абрамова Татьяна Григорьевна Тема диссертационного исследования

Особенности развития страхового рынка в России

Научный руководитель доктор экономических наук, профессор Егоров Е.В.

Изготовление оригинал-макета "

Абрамова Татьяна Григорьевна

Подписано в печать 1С, ЗДСбТираж экз. Усл. п.л.

Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации

Отпечатано ОПМТ РАГС. Заказ №234.

119606 Москва, пр-т Вернадского, 84

[0.Ы2. Nfi 1 2 О 1 2

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Абрамова, Татьяна Григорьевна

Введение.

Глава 1. Особенности и социально Ч экономические аспекты развития российского рынка страховых услуг.

1.1. Социально - экономическое значение развития страхового рынка.

1.2. Особенности и структура рынка страховых услуг.

1.3. Динамика современного рынка страховых услуг.

Глава 2. Совершенствование российского страхового рынка.

2.1. Перспективные направления развития страхового рынка.

2.2. Пути становления нормативной базы и источники финансирования программ экологического страхования.

2.3. Совершенствование государственного регулирования страхового рынка.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Особенности развития страхового рынка в России"

Актуальность темы исследования. Российская Федерация проводит общественно - политические и экономические реформы, ориентированные на пономасштабное вхождение страны в мировое экономическое сообщество, внедрение общепризнанных мировых стандартов и правил в регулировании финансово-хозяйственной деятельности и социально - политической жизни. Важнейшую роль в экономической политике Правительство России отводит развитию реального сектора экономики, повышению инвестиционной активности, привлечению иностранного и российского капитала для создания новых и технического перевооружения существующих российских предприятий. Результатом реализации этой государственной политики явились экономический рост, относительная стабилизация курса рубля, снижение инфляции и, как следствие, повышение инвестиционной привлекательности российской экономики. Для того чтобы эта тенденция закрепилась необходимо организовать эффективную защиту российских предприятий.

Структура и организация страхового дела позволяют эффективно решать часть проблем нашего общества и становятся одним из существенных факторов воздействия на экономику. В современных условиях страхование является важным и необходимым инструментом, обеспечивающим общую экономическую стабильность и безопасность, развитие предпринимательства и непрерывность хозяйственной деятельности, эффективную защиту от многочисленных природных, техногенных и иных рисков, реализацию государственной социальной политики. Страховщики, предоставляя страховую защиту, аккумулируют денежные средства в страховых фондах и используют их в качестве инвестиционных ресурсов. Рынок страховых услуг представляет собой один из крупнейших каналов перераспределения ресурсов и национального дохода.

Страхование в России имеет уникальную историю, которую можно условно разделить на три этапа - от развитого коммерческого и некоммерческого страхования (дореволюционный период), до поной государственной монополизации рынка страховых услуг (советский период), и обратно к возрождению рыночных отношений. Уникальность российского опыта заключается в том, что те процессы зарождения и развития коммерческого страхования, которые происходили в мире в течение столетий, Россия преодолевает в предельно сжатые сроки, а точнее в последние десять лет. Столь ускоренный темп развития отечественного рынка страховых услуг имеет как положительные, так и отрицательные стороны. Изучение современного состояния российского рынка страхования, выявление его особенностей и перспективных направлений развития, роли и значения государственного регулирования в этой области, является актуальной темой для исследования. Выводы и рекомендации, представленные в данной работе, могут служить основой для дальнейших научных исследований и практической деятельности в реализации перспективных направлений развития страхового рынка.

Степень научной разработанности проблемы. Основные положения теории страхования подробно рассмотрены Воблым К.Г., Егоровым Е.В., Рейтманом Л.И., Ройком В.Д., Рябикиным В.И., Шаховым В.В. Работы этих авторов являются базовыми для учебной и исследовательской деятельности в области страхования. Важную роль играют работы отечественных и зарубежных теоретиков и практиков, таких как Архипов А.П., Д. Бланд, Гомеля В.Б., Гришин В.В., Зубец А.Н., Киселев C.B., Уколов В.Ф. Современные исследования особенностей страхового рынка в России представлены работами Галагузы Н.Ф., Котлобовского И.Б., Морозова Д.С., Сухова В.А., Турбиной К.Е., Эченикэ В.Х., Юдашева Р.Т.

Но, несмотря на достаточно обширную исследовательскую литературу по страховым проблемам, многие вопросы остаются недостаточно проработанными. Особо остро встает вопрос о месте страхования в системе рыночных отношений - как гаранта социально -экономической стабильности и важного участника инвестиционных процессов. Не в поной мере изучены возможности государственного регулирования страхового рынка в условиях стабилизации и начала роста российской экономики, интеграции России в мировое экономическое сообщество. Кроме этого в перечисленных работах, на наш взгляд, недостаточно учтена специфика страховой услуги, имеющей свои особенности, которые существенно отличают ее от остального рынка услуг.

Цель и задачи исследования. Целью данной работы является выявление особенностей и разработка рекомендаций по совершенствованию развития рынка страховых услуг в России.

Для достижения поставленной цели решались следующие задачи:

- определить социально-экономического значение страхования и его роли как источника инвестиционных ресурсов;

- определить особенности развития рынка страховых услуг;

- анализ становления и развития российского рынка страхования и перестрахования;

- выявить перспективные направления развития страхования в России;

- определить пути развития и источники финансирования экологического страхования в России;

- разработать рекомендации по совершенствованию нормативной базы регулирования рынка страховых услуг в Российской Федерации;

Теоретическими и методологическими основами данной работы послужили исследования отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области страхования. Был использован сравнительно-исторический метод и системный подход к исследованию.

Статистические методы позволили провести анализ развития отечественного страхового рынка за последние годы, а также сравнительный анализ российского и зарубежных рынков и сделать прогноз перспективных направлений развития страхования в Российской Федерации.

Объектом диссертационного исследования является российский рынок страховых услуг, структура, функции, субъекты, условия и особенности его формирования и взаимодействия с другими рыночными и государственными институтами.

Предметом исследования являются финансово-экономические отношения, складывающиеся между субъектами рынка страховых услуг, а также с государством в процессе регулирования страховой деятельности.

Научная новизна работы.

Х Обосновано авторское определение страхового рынка как особого института в сфере финансовых услуг, где объектом купли-продажи выступают услуги по обеспечению страховой защиты, формируются предложение и спрос на них, определяются условия взаимодействия участников. Систематизированы функции страхования, с выделением главных (рисковой и сберегательно-накопительной) в реализации которых воплощается экономическая сущность страхования, и вспомогательных (предупредительная и контрольная), которые необходимы для оптимизации расходов и обеспечения гарантий платежеспособности страховщиков.

Х Выявлены характерные особенности рынка страховых услуг в современной России, наиболее существенными из которых являются: ускоренный процесс его становления, высокие темпы роста данной отрасли, появление и деятельность первых страховых организаций при отсутствии нормативной базы в сфере страхования, преобладание обязательных видов страхования над добровольными, концентрация крупных субъектов страхового рынка на территории Центрального федерального округа.

Определены основные отличия обязательного и добровольного страхования социальных рисков, осуществляемых государством, некоммерческими и коммерческими страховыми организациями. В первом случае страховщиком, как правило, является государство, и его целью является обеспечение базовой социальной защитой всех членов общества. Во втором случае страховщиком выступают общества взаимного страхования, основной целью которых является организация страховой защиты членов общества, объединенных по профессиональному или территориальному признаку. В третьем случае страхование социальных рисков осуществляется коммерческими страховыми компаниями и носит индивидуальный или колективный характер. Обоснована необходимость формирования в Российской Федерации системы частного и взаимного страхования социальных рисков в качестве рыночных институтов социальной защиты населения, допоняющих государственное социальное страхование.

Определена роль государственного регулирования российского рынка страховых услуг в укреплении экономической и социальной безопасности страны, разработаны рекомендации по совершенствованию законодательной базы в этой области, в частности, путем разработки и принятия закона О страховом надзоре в российской Федерации, законодательного регулирования процедур банкротства и ликвидации страховых организаций, их реорганизации с учетом специфики страховой деятельности. Обосновано создание государственного гарантийного фонда для обеспечения защиты имущественных прав страхователей.

Выявлены перспективные направления развития страхового рынка в России - страхование жизни, страхование имущества, страхование автогражданской ответственности и экологическое страхование. Обоснована роль экологического страхования как одного из перспективных направлений развития российского страхового рынка. Сформулированы рекомендации по формированию единой государственной системы экологического страхования, предусматривающей создание целевых экологических фондов; определены источники финансирования и разработаны схемы реализации программ экологического страхования для различных территориальных уровней.

Практическая значимость результатов данной диссертационной работы заключается в том, что она может служить основой для более детальных исследований особенностей страхового рынка в России, разработок дальнейшего развития его перспективных направлений, а также для практического использования в деятельности российских страховых компаний и всех заинтересованных структур. Кроме того, материалы данной работы могут быть использованы в качестве учебного пособия для преподавания таких вузовских курсов, как Основы страховой деятельности, Финансы, Государственное регулирование рыночной экономики.

Апробация работы. Основные положения диссертации докладывались на 1-й междисциплинарной межвузовской конференции аспирантов проходившей в Москве в 2002 г. Материалы исследований автора были опубликованы в научных сборниках Современные проблемы государственного управления, Государственность и государственная служба России: пути развития, изданных Российской академией государственной службы при Президенте Российской Федерации в 2002г., а также в журнале Антикризисное управление № 3-4 в 2003г. Предложения по развитию экологического страхования нашли свое применение в работе Департамента по работе с федеральными программами Открытого акционерного общества Российская государственная страховая компания.

Структура и логика исследования. Диссертационная работа состоит из введения, двух глав, включающих шесть параграфов, заключения, библиографии и приложений.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Абрамова, Татьяна Григорьевна

Заключение

Современный российский рынок страховых услуг, преодолев период становления в условиях рыночной экономики, имеет все шансы стать мощным финансовым инструментом, играющим важную роль в обеспечении социальной, экономической и экологической безопасности страны. Для определения функций и задач, выпоняемых страховым рынком, в диссертации были рассмотрены социально-экономические аспекты страхования, классификация его видов, структура страхового рынка и его субъектов. Учитывая то, что за последние 10 лет российское общество потеряло многие привычные гарантии социальной защищенности, особо остро встает вопрос о создании новых рыночных механизмов защиты интересов граждан и государства, предполагающих расширение внебюджетных источников финансирования социальных программ. Одним из таких источников дожно стать добровольное страхование социальных рисков.

В развитых странах страхование представляет собой сложную систему, которая проникла во все слои социально-экономической жизни общества, выступая гарантом успеха предпринимательской деятельности, хозяйственной стабильности и материального благополучия. Исследование мирового опыта показало, что наибольшая степень защиты населения достигается там, где в системе страхования социальных рисков задействованы государственные, добровольно-общественные и частные институты, коммерческие и некоммерческие организации. В нашей стране, при значительном недостатке финансирования социальных программ, многие важные компоненты такого взаимодействия еще недостаточно сформированы. Основанием для такого вывода могут служить, рассмотренные возможности российского рынка страховых услуг в реализации главной цели, которую преследует страхование, - это защита от рисков, влекущих за собой материальный ущерб, и создание целевых фондов для возмещения потерь. Концентрация в руках страховщиков значительных финансовых ресурсов, сформированных в виде страховых фондов, превращает страхование в важный фактор развития экономики, реализуемый путем активной инвестиционной политики.

Характерной особенностью становления страхового рынка в России является процесс его ускоренного развития. Историю развития и становления страхового рынка можно условно разделить на три основных периода, рассмотренные поэтапно: дореволюционный, советский и современный. Несмотря на то, что на начальном этапе становления современного российского страхового рынка наблюдается, практически, поное отсутствие правового регулирования деятельности страховщиков и значительный спад производства, число страховых организаций и объемы собранных страховых взносов растут. Это объясняется появлением новых видов обязательного страхования и широким распространением псевдостраховых схем. Застой и последовавший кризис финансового рынка выявил наиболее приспособленных к рыночным условиям страховщиков. Совершенствование законодательной базы, призванной обеспечить оптимальные условия для стабильной деятельности страхового рынка, позволили не только сохранить и укрепить финансовую устойчивость страховщиков, но и добиться высоких темпов роста экономических показателей.

Важное место страхования практически во всех сферах жизнедеятельности общества определяется его экономической сущностью, особенностью которой является то, что не имея отношения к производству и распределению материальных благ, участвуя только в перераспределении доходов и ресурсов для возмещения ущерба, связанного с чрезвычайными ситуациями, страхование является одним из главных финансовых инструментов воспроизводственного процесса, обеспечивающих непрерывную и бесперебойную работу предприятий.

Итак страхование является одним из важнейших элементов системы рыночных отношений, а страховой рынок это особый вид финансового рынка, где объектом купли - продажи выступают услуги по обеспечению страховой защиты, формируется предложение и спрос на них, определяются условия взаимодействия участников. С другой стороны страховой рынок представляет собой сложную многофакторную систему, где первичным звеном выступает страховая компания, управляющая движением средств, определяющая экономические взаимоотношения между субъектами страхового рынка. Российский страховой рынок обладает рядом особенностей, связанных с условиями развития российской экономики в переходный период и отличающих его от зарубежных страховых рынков.

Анализ финансовых показателей российских страховщиков за 1998 -2002 гг. позволил сделать вывод о том, что страховой рынок вступил в стадию устойчивого развития, поэтому дальнейшее увеличение темпов роста дожно быть связано с изменениями в законодательстве, влекущими увеличение страхового поля. В работе обоснованы перспективные направления развития страхового рынка, которые дожны значительно его расширить и увеличить долю услуг страхования в ВВП России. Это догосрочное страхование жизни, страхование имущества физических лиц, страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, а также экологическое страхование, которое было нами подробно исследовано. На основании проведенного анализа сделан вывод о том, что экологическое страхование позволяет снизить издержки предприятий по удовлетворению претензий третьих лиц в связи с нанесением им ущерба, дает гарантии пострадавшим в получении причитающихся им по закону сумм возмещения ущерба независимо от финансового положения предприятия, выпоняет функции контроля и может быть одним из источников для финансирования предупредительных мероприятий по обеспечению экологической безопасности.

Для дальнейшего эффективного развития отечественного рынка страховых услуг необходимо ускорить разработку и принятие законодательных актов регламентирующих деятельность обществ взаимного страхования. Законодательно установить проведение социально значимых и общественно-необходимых видов обязательного страхования, таких как страхование общегражданской ответственности, страхование экологических рисков. Необходимо создание независимого государственного надзорного органа за деятельностью страховщиков, который бы занимася продвижением эффективной структуры налогообложения страховщиков и отстаиванием интересов потребителей страховых услуг. Кроме того, он дожен быть наделен более широкими пономочиями в части контроля за деятельностью страховых предприятий.

Вопрос прохождения процедуры банкротства страховых организаций дожен предусматривать механизм санации страховых предприятий и возможность назначения внешнего управляющего при кризисном состоянии страхового общества. Для повышения финансовой устойчивости страховых компаний и обеспечения гарантий в проведении страховых выплат целесообразно создание государственного гарантийного фонда, который дожен создаваться за счет обязательных отчислений страховых организаций, зарезервированных и используемых целевым образом для расчетов по договорам страхования с клиентами обанкротившихся страховых компаний.

Проблема ближайшего будущего - опасность поглощения страхового рынка иностранными страховыми корпорациями при вступлении России в ВТО. Для укрепления российского рынка государство дожно направить свои усилия на обеспечение поддержки национальных страховщиков, принятию мер по повышению их конкурентоспособности, а также повышению роли органа государственного страхового надзора в этом процессе. Сделать отечественный рынок страховых услуг важным элементом экономики, ее неотъемлемой частью - в этом состоит организационная и социально -экономическая роль государства и самих участников рынка.

В заключении необходимо отметить, что наше общество остро нуждается в защите своих имущественных и финансовых интересов как в быту, так и при осуществлении различных видов деятельности и реализации социально-экономических программ. Все это может дать страхование при обеспечении его государственной поддержки. Необходимость совершенствования законодательства в сфере регулирования деятельности российского рынка страховых услуг вызывает многочисленные публичные обсуждения проблем страхового рынка, перспективных направлений его развития и концепций его дальнейшего функционирования. Дальнейшее эффективное развитие страхования возможно только при наличии единства в его регулировании и согласованности действий всех участников рынка страховых услуг. Закрепить за российским рынком страховых услуг статус важного элемента экономики, ее неотъемлемой части - в этом состоит социально-экономическая задача государства.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Абрамова, Татьяна Григорьевна, Москва

1. Официальные документы и материалы

2. Водный кодекс Российской Федерации от 16.11.1995 г.№ 167-ФЗ -КонсультантПлюс: Версия Проф.

3. Закон Российской Федерации от 21.02.1992 г. № 2395-1 О недрах (в ред. от 3.03.1995 г.) (с изменениями от 10.02.1999 г., 2.01.2000 г., 14.05.2001г, 8.10.2001 г.) КонсультантПлюс: Версия Проф.

4. Закон Российской Федерации от 26.06.1991г. № 1488-1 Об инвестиционной деятельности в РСФСР (с изменениями от2502.1999 г., 19.06.95 г.) КонсультантПлюс: Версия Проф.

5. Закон Российской Федерации от 7.02.1992 г. № 2300-1 О защите прав потребителей (в ред. от 09.01.1996 № 2-ФЗ, от 17.12.1999 № 212-ФЗ, от 30.12.2001 № 196-ФЗ) КонсультантПлюс: Версия Проф.

6. Закон РФ Об организации страхового дела в Российской Федерации от 27.11.1992г. №4015-1 (в ред.от 31.12.1997 №157-ФЗ, от 20.11.1999 №204-ФЗ; от 25.04.2002г. №41-ФЗ) КонсультантПлюс: Версия Проф.

7. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 №195 ФЗ (ред. от 31.12.2002) -КонсультантПлюс: Версия Проф.

8. Лесной кодекс Российской Федерации от 29.01.1997 г. № 22-ФЗ -КонсультантПлюс: Версия Проф.

9. Материалы к круглому столу на тему: Закон российской Федерации О безопасности гидротехнических сооружений: Организационно-экономические аспекты и формирование механизма правового обеспечения, Москва, 14.11.2002 г.

10. Материалы к парламентским слушаниям на тему: Восстановление и охрана водных объектов. Актуальные вопросы управления и правового обеспечения, Москва, 21.03.2002г.

11. Материалы парламентских слушаний на тему: Об экологическом страховании в Российской Федерации, Москва, 6.06.2002г.

12. О порядке обязательной продажи страховым организациям части экспортной валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ. Письмо Центрального банка РФ от 12.11.92. № 03-113 КонсультантПлюс: Версия Проф.

13. Положение л Об инспекции Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 03.08.1999. № 02-02/21 КонсультантПлюс: Версия Проф.

14. Положение О порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности. Утверждено приказом руководителя Росстрахнадзора от 16.03.1994. № 02-02/03 КонсультантПлюс: Версия Проф.

15. Постановление Правительства РФ № 737 от 4.09.2002г. О конкурсах среди страховщиков для осуществления страхования за счет средств федерального бюджета КонсультантПлюс: Версия Проф.

16. Правила размещения страховых резервов от 14.03.95. № 02-02/06 Экономика и жизнь 1993, № 19. с. 10

17. Проект Федерального закона Российской Федерации О внесении изменений и допонений в закон Об организации страхового дела в Российской Федерации и другие акты законодательства Российской

18. Федерации, www.prime-tass . ru/free/document/insdos/20021122 . htm2.Распоряжение правительства РФ О концепции развития страхования в Российской Федерации КонсультантПлюс / Эксперт приложение: Ведомства

19. Федеральный закон О защите конкуренции на рынке финансовых услуг от 23.06.1999г. №117-ФЗ (в ред. ФЗ от 30.12.2001г.№196-ф3) -КонсультантПлюс: Версия Проф.

20. Федеральный закон О континентальном шельфе Российской Федерации от 30.11.1995г. № 187-ФЗ (с изменениями от 10.02.1999 г.) КонсультантПлюс: Версия Проф.

21. Федеральный закон Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний от 24.07.1998г. № 125-ФЗ (ред.26.11.2002) -КонсультантПлюс: Версия Проф.

22. Федеральный закон Об основах обязательного социального страхования от 16.07.1999г. № 165 ФЗ (ред. 31.12.2002) -КонсультантПлюс: Версия Проф.

23. Федеральный закон от 10.01.2002 г. № 7-ФЗ Об охране окружающей среды КонсультантПлюс: Версия Проф.

24. Федеральный закон от 14.03.1995 г. № ЗЗ-ФЗ Об особо охраняемых природных территориях КонсультантПлюс: Версия Проф.

25. Федеральный закон от 2.05.1997 г. № 76-ФЗ Об уничтожении химического оружия КонсультантПлюс: Версия Проф.

26. Федеральный закон от 21.06.1997 г. № 117-ФЗ О безопасности гидротехнических сооружений (с изменениями от 30.12.2001 г.) -КонсультантПлюс: Версия Проф.

27. Федеральный закон от 21.07.1997 г. №116-ФЗ О промышленной безопасности опасных производственных объектов КонсультантПлюс: Версия Проф.

28. Федеральный закон от 21.12.1994 г. № 68-ФЗ О защите населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера КонсультантПлюс: Версия Проф.

29. Федеральный закон от 23.11.1995г. № 174-ФЗ Об экологической экспертизе (с изменениями от 15.05.1998 г.) КонсультантПлюс: Версия Проф.

30. Федеральный закон от 24.06.1998г. № 89-ФЗ Об отходах производства и потребления (с изменениями от 29.12. 2000 г.) -КонсультантПлюс: Версия Проф.

31. Федеральный закон от 30.03.1999г. №52-ФЗ О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения КонсультантПлюс: Версия Проф.

32. Федеральный закон от 30.12.1995 года № 225-ФЗ О соглашениях о разделе продукции (в ред. от 18.06.2001) КонсультантПлюс: Версия Проф.

33. Федеральный закон от 4.05.1999г. № 96-ФЗ Об охране атмосферного воздуха КонсультантПлюс: Версия Проф.

34. Федеральный закон от 6.06.1998 г. № 71-ФЗ О плате за пользование водными объектами (с изменениями от 30.03.1999 г., 7.10.2001 г.) -КонсультантПлюс: Версия Проф.

35. Федеральный закон от 8.10.2001 г. № 128-ФЗ О лицензировании отдельных видов деятельности КонсультантПлюс: Версия Проф.

36. Федеральный закон от 9.01.1996 года № З-ФЗ О радиационной безопасности населения КонсультантПлюс: Версия Проф.

37. Экологическая доктрина Российской Федерации. Одобрена распоряжением Правительства РФ от 31.10.2002г. № 1225-р -КонсультантПлюс: Версия Проф.

38. Монографии, словари, брошюры.

39. Абакина И.Л. Страхование экологических рисков (из практики США). М.: ИНФРА-М, 1998. - 88с.

40. Бабич A.M., Егоров E.H., Жильцов E.H. Экономика социального страхования: Курс лекций. М.: Теис,1998.~ 189с.

41. Бабич A.M., Павлова JI.H. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.- 687с.

42. Воблый К.Г. Основы экономики страхования / репринтное воспроизведение 1925 г. М.: Издательский центр АНКИД995.-227с.

43. Галагуза Н.Ф. Страховые посредники.- М.: Учебно-консультационный центр ЮрИнфоР, 1998. 208с.

44. Галагуза Н.Ф., Ларичев В.Д. Преступления в страховании: предотвращение, выявление, расследование (отечественный и зарубежный опыт). М.: 2000. - 256с.

45. Гвозденко A.A. Основы страхования. М.: Финансы и статистика, 1998.-304с.

46. Гвозденко A.A. Финансово-экономические методы страхования. М.: Финансы и статистика, 1998. 184с.

47. Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование -Железнодорожный, ТОО НПЦ Крылья, 1999. 336с.

48. Гомеля В.Б., Основы страхового дела /Учебное пособие. М.: Соминтек, 1998.-384с.

49. Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страховой маркетинг (Актуальные вопросы методологии, теории и практики). Второе издание. М.: АНКИЛ, 2000.- 128с.

50. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая и третья. М.: ООО Тк Веби, 2003. - 448с.

51. Конкуренция и антимонопольное регулирование: Учебное пособие для вузов / С.Б. Авдашева, В.А. Аронин, И.К. Ахполов и др.; Под ред. А.Г. Цыганова. -М.: Логос, 1999.- 368с.

52. Ларичев В.Д. Мошенничество в сфере страхования. Предупреждение, выявление, расследование. М.: ФБК-ПРЕСС, 1998.- 160с.

53. Мазур И.И., Шапиро В.Д. и др. Управление проектами. Справочное пособие. М.: Высшая школа, 2001.- 875с.

54. Манэс А. Основа страхового дела / пер. с немецкого. Репринтное воспроизведение. М.: Издательский центр АНКИЛ, 1992. - 108с.

55. Мельник Д.Ю. Налоговый менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1999.- 352с.

56. Морозов Д.С. Проектное финансирование: управление рисками. / Под редакцией проф. Катасонова В.Ю. М.: АНКИЛ, 1999. - 120с.

57. Основы страховой деятельности: Учебник /Отв. ред. проф. Федорова Т.А. М.: Изд-во БЕК, 1999.- 776с.

58. Очерки истории бизнеса: сборник статей / под редакцией Кузнецовой Н.П., Бабинцевой Н.С., Рихтера К. С-Пб.: Изд-во С-Петербургского университета, 2001. - 228с.

59. Плешков А.П., Орлова И.В. Очерки зарубежного страхования. М.: Издательский центр АНКИЛ, 1997.- 200с.

60. Пол А. Самуэльсон, Вильям Д. Нордхаус. Экономика: Пер с англ. -М.: БИНОМ, Лаборатория базовых знаний 1997.- 800с.

61. Словарь страховщика / Ефимов С.Л., Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А., Ратновский A.A.- М.: ОАО НПО Издательство Экономика, 2000.-322с.

62. Современные проблемы государственного управления: Сборник статей / Под общ. ред. В.К. Егорова, А.Я. Быстрякова, В.М. Герасимова. М.: РАГС, 2002. - 187с.

63. Социальное и личное страхование (Опыт страхового рынка ФРГ) Реферативный сборник / под общ. ред. Юдашева Р.Т. М.: Издательский центр АНКИЛ, 1996.- 122с.

64. Справочник по страховому бизнесу / Под редакцией проф. Уткина Э.А. М.: Ассоциация авторов и издателей Тандем. Издательство Экмос, 1998.-416с.

65. Страхование от А до Я / Под ред. Корчевской А.И., Турбиной К.Е. -М.: ИНФРА-М, 1996.- 624с.

66. Страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов (сборник документов). СПб.: Изд-во ДЕАН, 2000.- 576с.

67. Страхование. Бухгатерский учет и налогообложение. М.: Издательство ПРИОР, 1997.- 304с.

68. Страхование: Принципы и практика / Составитель Дэвид Бланд: Пер с англ. М.: Финансы и статистика, 1998. - 416с.

69. Страховое дело в вопросах и ответах / Составитель Басаков М.И. Ростов-на-Дону: Феникс, 1999.- 571с.

70. Страховое дело. Учебник / Под ред. проф. Рейтмана Л.И. ББНКЦ, 1992.

71. Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. М.: Издательский центр АНКИЛ, 1995.- 112с.

72. Токовый словарь по управлению М.: Издательство Алане, 1994.-252с.

73. Финансы, налоги и кредит. Учебник / Общ. ред. Емельянов A.M., Мацкуляк И.Д., Пеньков Б.Е. М.: РАГС, 2001.- 546с.

74. Фишер С.} Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика: Пер. с англ. Со 2-го изд. М.: Дело, 1999.- 864с.

75. Фогельсон Ю. Введение в страховое право. М.: Издательство БЕК, 1999.- 264с.

76. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: Юристъ, 1999.-284с.

77. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.-311с.

78. Шахов В.В. Введение в страхование: Учебное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1999.- 228с.

79. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности: Справочник. М.: Финансы и статистика, 1999.- 352с.

80. Экономика страхования и перестрахования: Сборник статей / Под общ. ред. Юдашева Р.Т. М.: Издательский центр АНКИЛ, 1996.-219с.

81. Экономика: Учебник / Под ред. Доц. А.С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Издательство БЕК, 1999.- 816с.

82. Юдашев Р.Т. Введение в продажу страхования, или как научиться продавать надежду М.: АНКИЛ, 1999.- 136с.

83. Юрченко Л.А. Финансовый менеджмент страховщика. Учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2001.- 199с.1. Научные статьи.

84. Абрамов В. Земства и пожарно-страховое дело / Страховое дело. 1996. №2.С.58-63

85. Аленичев В., Шахов В. Страховое дело России в XX веке / Страховое ревю. 2000. №3.С.7-25

86. Богданов И. Профилактика становится невыгодной ни страховщикам, ни их клиентам / Российский страховой бюлетень. 2000. № 3. С.23-24

87. Бугаев Ю.Н. Новый этап в развитии страхового дела / Экономика и жизнь. 1995. № 5. С.2-8

88. Бугаев Ю.Н. Основные направления совершенствования страхового законодательства в России / Страховое дело. 1995. № 5. С.3-14

89. Галагуза Н.Ф. Перестраховочный рынок России / Финансовая газета. 1994. № 19. С.12

90. Галагуза Н.Ф. Роль государства в защите страхования в условиях инфляции / Страховое дело. 1999. № 7. С.4-6

91. Головачев В. Почти по Дарвину: прогноз развития страхового рынка / Экономика и жизнь. 1993. № 43. С.6

92. Гришина Т. Страховщикам предложили заработать на экологии / Ведомости. № 97 от 7.06.2002 г. С.БЗ

93. Гуляева Г.А. Предоставление страховых услуг в рамках ВТО: последствия для страховых рынков СНГ /Финансы. 1998. № 7. С.33-35

94. Деньга В. Анализ международного опыта нормативного управления экологическим риском (на примере Нидерландов) / Страховое дело.1999. №6. С.30-31

95. Жикина М. Обязательное страхование: зарубежная практика / Страховое ревю. 2000. №3. С.35-36

96. Как развиваться страхованию / Финансовая газета, 1994. № 42.С.8; № 44, С. 7

97. Коломин Е.В. Вглядываясь в историю страхового дела / Финансы. 1996. №9. С.12

98. Менсон Т. Важный инструмент менеджеров и андерайтеров / Страховое ревю. 1999. №7. С.26-28

99. Мищенко О. Нужда заставит объединится / Экономика и жизнь. 1998. №3. С. 7

100. Плешков А., Орлова И. Посткризисная жизнь / Страховое ревю.2000. №3. С. 7-25

101. Миледин П. Страховщики дождались / Ведомости от 12.11.2001г., С.БЗ

102. Миледин П. Рентабельность страховщиков падает / Ведомости от 31.01.2003г., С.БЗ

103. Сплетухов Ю.А. Место и роль страхования в инвестиционном процессе / Финансы. 1998. № 2. С.44-48

104. Суетин Д. Страховой рынок в общеэкономических показателях развития России / Экономика и жизнь. 1996. № 9. С.8

105. Тезисы докладов участников расширенного семинара Экологический аудит, сертификация, менеджмент и страхование в Российской Федерации, Москва, МПР России, 12-14 февраля 2002г.

106. Цыганов А. Обзор Российского страхового рынка и новые виды страхования на нем / Re-vue. 2002. №6. С.25-26

107. Швецова Шиловская Т. Промышленные объекты - источники экологической опасности / Страховое ревю. 1996. №2. С.21-24

108. Щербенок Ю. Основание айсберга / Страховое ревю. 2001. №10. С.20-32

109. Панорама страхования / Эксперт. 2002г. № 33(340). www.expert. ru

110. БиСер / СМИ о страховании. Ежедневная подборка.www,allinsurance.ru

111. Доклад Р. Варданяна на международной конференции /Страхование в России и странах Восточной Европы. Лондон. 2002

Похожие диссертации