Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Кооперативный кредит и особенности его становления и развития в России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Шайхутдинова, Наталья Геннадиевна
Место защиты	Саратов
Год	2004
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Кооперативный кредит и особенности его становления и развития в России"

На правах рукописи

ШАЙХУТДИНОВА Наталья Геннадиевна

КООПЕРАТИВНЫЙ КРЕДИТ И ОСОБЕННОСТИ ЕГО СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ В РОССИИ

Специальность: 08 00 10 - "Финансы, денежное обращение и кредит"

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Саратов - 2004

Работа выпонена на кафедре денег и кредита Саратовского государственного социально-экономического университета.

Научный руководитель - д-р экон наук, профессор

Прокофьев Станислав Евгеньевич

Официальные оппоненты - д-р экон. наук, профессор

Коваленко Сергей Борисович - канд. экон. наук, доцент Никитина Виктория Александровна

Ведущая организация - Саратовский государственный аграрный

университет им НИ Вавилова

Защита состоится 24 декабря 2004 года в 1300 час на заседании диссертационного совета Д 212.241.03 при Саратовском государственном социально-экономическом университете по адресу

410003, Саратов, Радищева, 89, Саратовский государственный социально-экономический университет, ауд 843.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Саратовского государственного социально-экономического университета

Автореферат разослан 24 ноября 2004 года

Ученый секретарь диссертационного

х^^Ц^ --Р

совета, канд. экон наук, доцент ' С.М.Богомолов

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Переход России к рыночной системе хозяйствования сопровождася глубоким экономическим кризисом На фоне потери горизонтальных связей между предприятиями, резкого снижения государственного финансирования, высокой степени изношенности основных фондов и утраты значительной части оборотных средств хозяйствующие субъекты были поставлены в крайне тяжёлые условия зависимости от ограниченного объёма кредитных ресурсов, предлагаемых кредитными организациями Такое положение отрицательно сказалось на производственных показателях, платёжной дисциплине, конкурентоспособности российских предприятий и организаций Несмотря на положительные 1енденции в экономике, наблюдающиеся после преодоления финансового кризиса 1998 года, банковский сектор в современных условиях не способен в поном объёме обеспечить хозяйствующих субъектов кредишыми ресурсами Предла! аемый банками кредитный продукт либо о1су1-ствует в секторах экономики, где он наиболее востребован, по причине слабо! о развития рыночной инфраструктуры, либо невыгоден хозяйствующим субъектам из-за высокой стоимости, неприемлемости сроков, отсутствия взаимовыгодных условий кредитования. Лишённые возможности широкого использования кредитных ресурсов хозяйствующие субъекты, безусловно, могут развиваться, но это развитие носит нединамичный, замедленный характер, что нередко приводи 1 к возникновению диспропорций в развитии народного хозяйства. В таких условиях хозяйствующим субъектам необходимо изыскивать допонительные исючники кредишых ресурсов.

Одним из таких источников является кооперативный кредит, который способен стать важным инструментом повышения эффективности экономики, способствовать "оживлению" производственных процессов, особенно в агропромышленном комплексе, плодотворно влиять на укрепление платёжной дисциплины, а также стать мощным стимулом к удешевлению кредитных ресурсов в Российской Федерации.

Несмотря на очевидную полезность, проблема кооперативного кредита в современных научных трудах не получила необходимой разработки ни с 1еореги-ческой, ни с практической точек зрения. Российская экономическая литература касается кооперативного кредита в основном только при рассмотрении форм и видов кредита.

В настоящее время не существует разработанной целостной концепции организации кооперативного кредита как системы. Нет чёткого представления, каким образом кооперативный кредит дожен функционировать в о ] раслях народного хозяйства, какова его роль.

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена необходимости) разработки предложений по организации и 1 совершенствованию дея-

тельности системы кооперативного кредито з;

приведёт к

С.Петер{п ХЭ Мв71

развитию здоровой конкуренции на кредитном рынке, более эффективному распределению ресурсов и будет способствовать рациональному функционированию денежно-кредитной системы страны

Степень разработанности проблемы. Основы теории кредитной кооперации разработали Ф.В. Райффайзен и Г. Шульце-Делич в 40-х годах XIX века. Принципы организации кредитных кооперативов, предложенные ими, в частности: солидарная ответственность, территориальные ограничения, предоставление ссуды только членам кооператива, остались актуальными до сегодняшнего дня, но требуют современной редакции при использовании в практической деятельности.

Первые исследования российских ученых в области кооперативного кредита раскрывали историю и рассматривали опыт развития мекого кооперативного кредита зарубежных стран, выявляли возможности его применения в России, определяли место кредитной кооперации в общей кооперативной системе.

Проблемы кооперативного кредита рассмотрены в фундаментальных трудах российских учёных первой четверти XX века: А.Н.Анциферова, С.В.Бородаевского, В.А.Косинского, С.Л.Маслова, А.В.Чаянова и М.И.Туган-Барановского. В частности, ими были показаны масштабы развития кредитной кооперации в разных странах и ее основные формы, исследованы принципы функционирования и результаты хозяйственной деятельности кредшных кооперативов, сопоставлены положения и выводы различных авторов. Значительное место было уделено раскрытию сущности мекого кооперативного кредита и исследованию места кредитной кооперации в кооперативной системе, ее взаимосвязи с другими формами кооперации. Исследования велись в основном в области сельскохозяйственной кредитной кооперации, ставшей к началу XX века преобладающей формой кредитной кооперации. Однако накопленные знания применимы и в более широкой области современной экономики

В работах Н.Г.Антонова, А.М Бабич, А С Замуруева, О.И Лаврушина, Л.Н.Павловой, Г.С.Пановой, М.А.Песселя, И.В.Пещаиской и других авторов более подробно исследовались кредитные отношения, формировалось понимание кредита как экономической категории. Однако кооперативный кредит упоминается только как один из вариантов кредитных 01 ношений, за которым признается место в структуре и специфические особенности.

В последнее время появились серьезные исследования С.Б.Коваленко, ЗНКозенко, Т.А.Смирновой, Г.П.Филипповой, исключительным объектом изучения которых являются кредитные кооперативы как самостоятельные экономические субъекты. В исследованиях раскрываются концепции функционирования кредитной кооперации как обособленной экономической единицы, выявляются принципы функционирования, приводится классификация кооперативов по различным критериям. Однако недостаточно проработанным остается как вопрос организации внутреннего хозяйственного механизма деятельности отдельного кредитного кооператива, так и системы в целом.

Анализ имеющихся на настоящее время публикаций и других материалов по тематике деятельности кредитных кооперативов в России позволяет сделать вы-

вод, что интерес исследователей достаточно разносторонний. Однако при таком разнообразии материала налицо существенные разногласия и отсутствие единых подходов в описании приемов и методов функционирования системы кооперативного кредитования, воздействующих на неё объективных и субъективных факторов. От правильности организации кредитного процесса в кооперативе зависит жизнеспособность кооператива на рынке финансовых услуг. Следовательно, необходимо разработать инструмент организации и управления кооперативным кредитом, который позволит оптимизировать основные процессы, происходящие в кооперативе, способствовать финансовой устойчивости субъекта, минимизировать риски, объективно связанные с кредитованием.

Недостаточная изученность этой проблемы, ее актуальность определила выбор темы диссертационного исследования, его цель и задачи.

Целью диссертационного исследования является выработка принципов и механизмов более эффективного функционирования системы кооперативного кредитования через расширение использования преимуществ динамично развивающейся кредитной кооперативной системы.

Задачи исследования. В соответствии с целью диссертационного исследования автором решались следующие задачи теоретического и прикладного характера:

- определить сущность и необходимость кооперативного кредита и раскрыть содержание данной экономической категории;

- выявить общие черты и специфические особенности кооперативного кредита в сравнении с другими формами кредитования;

- раскрыть принципы функционирования учреждений кооперативного кредита и показать их эволюцию;

- исследовать закономерности и тенденции развития системы кооперативного кредитования, выделить основные этапы развития, определить преимущества этой формы кредита и его приемлемость для современной России;

-проанализировав ор!аничацию процесса коопера1ивного кредитования и синтезировать оптимальную модель;

- классифицировать объективные и субъективные факторы, влияющие на систему кооперативного кредитования, оценить степень воздействия основных факторов, сдерживающих развитие кооперативного кредита на современном этапе развития экономики России; определить подходы к нивелированию их негативного влияния;

- проанализировать уровень и перспективы мер государственной поддержки и регулирования учреждений кооперативного кредита;

- разработать экономико-математическую модель оптимизации структуры кредитного кооператива.

Предмет и объект исследования. Предметом исследования выступают финансовые отношения, складывающиеся в процессе становления, функционирования и развития системы кооперативного кредитования на современном этапе осуществления рыночных преобразований в России. В качестве объекта иссле-

дования принята совокупность условий осуществления кооперативного кредитования в России.

Методологическая основа исследования. Методологическую основу работы составили фундаментальные труды классиков экономической науки, современных отечественных и зарубежных учёных по вопросам развития и функционирования кредитной кооперации. В исследовании использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации При разработке основных концептуальных положений диссертант исходила из информационных и аналитических возможностей, использовася системный и комплексный подход к решению научных задач, применялись методы экономико-математического, статистического, сравнительного, структурного и функционального анализа, ис-торико-монографического исследования

Эмпирическую базу исследования составили данные Госкомстата России, сведения Союза сельских кредитных кооперашвов России, материалы конференций и семинаров, проводимых в различных регионах России; информационные материалы Лиги кредитных союзов.

Наиболее существенные научные результаты. Новизна диссертационной работы заключается в комплексном изучении кооперативного кредита как самостоятельной, прогрессивно развивающейся формы кредитвания в современной России, на основе которого предложены пути совершенствования системы кооперативного кредитования на перспективу.

Наиболее важные научные результаты настоящего диссертационного исследования заключаются в следующем:

-раскрыто экономическое содержание частной финансовой категории "кооперативный кредит", как самостоятельной разновидности кредита и определены формы движения ссуженной стоимости между кредитным кооперативом-кредитором и пайщиком-заёмщиком в связи с особым порядком формирования заёмного фонда, его распределения и использования в интересах социально-экономических потребностей пайщиков;

-дана комплексная характеристика меаа и роли кооперативного кредита как инструмента эффективного обеспечения меких и средних товаропроизводителей финансовыми ресурсами, характеризующегося упрощённой системой оформления кредита, выгодностью предоставляемой кредитным кооперативом суммы кредита и времени его возврата, низкой (по сравнению с банковским кредитом) процентной ставкой;

- выявлены общие черты кооперативного кредита, присущие ему как одной из форм кредита и проявляющиеся в выпоняемых функциях, и его специфические особенности, отличающие данный кредит преимущественно денежной формой и производительными целями представления, незначительностью сумм кредитных сделок, замкнутостью сферы применения, постоянством субъекюв кредитных сделок, и обычно бланковым характером;

- дано авторское определение понятия "система кооперативного кредитования", как системы установленных законодательными и нормативными актами принципов и правил, отражающих некоммерческий характер взаимоотношений

субъектов кооперативного кредитования, а также и совокупность действующих по этим правилам микрофинансовых институтов с присущими им инструментами и методами предоставления кредита;

- раскрыты организационные основы функционирования учреждений кооперативного кредита, базирующиеся на прошедших эволюцию принципах и проявляющиеся в особом порядке формирования паевого капитала, солидарной ответственности пайщиков по обязательствам, выдаче кредита только членам-пайщикам кооператива и др.;

- определены существенные предпосыки возрождения системы кооперативного кредитования в современной России, основными из которых являются-резкая смена социально-политического и экономического курса страны; возрождение частного сектора экономики, в том числе среднего и мекого товаропроизводства; потребность попонения собственных финансовых ресурсов данного сектора экономики кредитными ресурсами; объективная неприспособленность действующего механизма коммерческого банковского кредитования и государственного кредитования для обслуживания средних и меких товаропроизводителей;

- выявлены общие закономерности развития системы кооперативного кредитования в России и доказан объективный нарастающий характер развития с одновременно выраженным региональным характером динамики, зависящим о г отношения к данному процессу государственного аппарата;

-предложена оптимальная модель организации процесса кооперативного кредитования, позволяющая упорядочить отношения между кредитным кооперативом-кредитором и пайщиком-заёмщиком и, как следствие, повысить финансовую устойчивость кооператива, свести к минимуму кредитный риск;

- разработана классификация объективных и субъективных факторов, воздействующих на процессы становления и развития системы кооперативного кредитования, а также оценена степень их влияния, что позволяет прогнозировать состояние кооперативного кредита и планировать реакцию системы управления кооперативным кредитованием, направленную на позитивные адекватные упреждающие меры;

- определена необходимая степень участия государства в кредитном кооперативном движении на различных этапах его развития, сис1ематизированы, детализированы и уточнены меры государственной поддержки и регулирования системы кооперативного кредитования;

- разработана экономико-математическая модель оптимизации структуры кредитного кооператива в виде двухфазной системы массового обслуживания и представлен агоритм и математический аппарат, реализуемый с помощью имеющегося парка персональных ЭВМ.

Практическая значимость результатов, полученных в ходе проведенного диссертационного исследования, заключается в том, что разработанный автором методический аппарат и авторские рекомендации могут быть использованы в практической работе руководителей кредитных кооперативов Авторские предложения по совершенствованию и повышению эффективности функционирова-

ния системы кооперативного кредитования позволят руководству кредитного кооператива принимать мотивированные оптимальные решения в практической деятельности на всех этапах его развития

Материалы диссертационного исследования используются при чтении основных учебных курсов "Деньги, кредит, банки", а также спецкурса "Кредитная кооперация" в Повожском кооперативном институте Центросоюза РФ.

Апробация работы. Основные результаты диссертационной работы обсуждались на Всероссийских и международных научно-практических конференциях и семинарах, в частности- па международной научно-практической конференции "Кредитная кооперация в процессе преобразования кредитной системы России" (Вогоград, 2003 год), Всероссийской научно-практической конференции "Самобытность потребительской кооперации: опыт и проблемы управления" (Самара, 2002 год), V Всероссийском форуме молодых учёных и студентов "Проблемы конкурентоспособное!и предприятий потребительской кооперации" (Екатеринбург, 2002 год), Региональной научной конференции "Актуальные проблемы развития банковской деятельности в России" (Саратов, 2004 год).

Публикации. Основные положения диссертации изложены в 7 публикациях автора общим объемом 2,8 п л.

Структура диссертации. Цель и задачи исследования определили структуру диссертационной работы и приложений. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений

Во введении обосновывается актуальность темы исследования, оценка степени разработанности проблемы, сформулированы цель и задачи исследования, определен объект, предмет, методологическая основа исследования, а также научная новизна работы и практическая значимость полученных результатов.

Первая глава "Теоретические основы кооперативного кредита" посвящена определению методики исследования кооперативного кредита и теорешческому обоснованию его сущности, кооперативных принципов и их модификации в процессе эволюционного развития рынка, отличительным и специфическим особенностям кооперативно! о кредита, его места и роли.

Вторая глава "Становление кооперативного кредита в современной России" является логическим продожением первой главы. В ней прослежена история становления системы кооперативного кредитования в феодальной, буржуазной и постреволюционной России, раскрыты особенности ссудосберегательных и кредитных товариществ, проведены паралели с зарубежным опытом Продожается глава выявлением существенных предпосылок возрождения системы кооперативного кредитования в современной России; анализом праюики пре доставления кооперативного кредита, организации процесса кооперативного кредитования и классификацией объективных и субъективных факторов, оказывающих воздействие на процесс становления и развития системы кооперативного кредитования.

В третьей главе "Перспективы развития кооперативного кредита в Российской Федерации" рассмотрены меры государственной поддержки и регулирования деятельности кооперативных кредитных организаций; разработана методи-

ка оптимизации структуры кредитного кооператива на основе моделей математической экономики.

В заключении содержатся основные выводы и предложения по результатам проведённого исследования.

Библиографический список использованной литературы содержит 24] источник.

В приложениях к диссертационной работе вынесены аналитические материалы и авторские разработки документального оформления процесса кооперативного кредитования.

ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

В настоящее время сущность кооперативного кредита и его особенности в экономической литературе практически не отражены. В учебной литературе но кредиту кооперативный кредит не упоминается и, соответственно, не выносится как отдельная, самостоятельно функционирующая форма кредита. Помимо этого, нет целостной концепции организации процесса кооперативного кредитования в экономике.

Исходя из этого, в соответствии с постеленными целями и задачами в диссертации рассмотрены следующие группы проблем.

Первая фуппа рассматриваемых в диссертации проблем связана с решением вопросов, касающихся теоретических неточностей в отношении кооперативно1 о кредита.

Определение кооперативного кредита дано лишь в финансово-кредитном словаре, как кредит, предоставляемый кооперативными кредитными учреждениями1. Такая трактовка кооперативного кредита, на наш взгляд, не раскрывает сущности данной формы кредита, не учитывает его специфику. В ее основу заложена только организационно-правовая (кооперативная) форма кредитных учреждений - кредитных кооперативов.

Анализ сущности кредита, предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Для представления сущности кредита, необходимо рассмотреть: структуру кредита, стадии движения и его основу.

Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами любой формы кредита являются субъекты его отношений. В кредитной сдеке субъектами отношений всегда являются кредитор и заёмщик.

В кооперативном кредитовании роль кредитора отведена кооперативным кредитным организациям, а именно кредитным кооперативам.

' Финансово-кредитный энциклопедический словарь. / Под ред. А Г Грязновой -М.. Финансы и статистика, 2004.

Кредитный кооператив - некоммерческая организация, представляющая собой: во-первых, специфический институт в сфере сберегательных и заёмных услуг; во-вторых, добровольное объединение граждан с целью удовлетворения их потребностей в финансовых ресурсах, осуществляемое путём объединения паевых взносов; в-третьих, организация, не ставящая своей основной целью получение прибыли.

Заёмщиками в кооперативном кредитовании выступают члены кредитного кооператива, его пайщики.

Элементом структуры кредитных отношений является также объект передачи - то, что передаётся от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь о! заёмщика к кредитору Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, которая носит авансирующий характер

Источниками формирования ссуженной стоимости в кредитном кооперативе выступают обязательные вступительные и добровольные допонительные паевые взносы пайщиков кредитного кооператива.

Основные этапы формирования и распределения ссуженной стоимости в кооперативном кредите представлены на рис 1

Члены (пайщики) кредитного кооператива (кредиторы)

3. Кредитный кооператив на этапе функционирования (кредитор)

Кредитным кооператив и апе образования и функционирования (заемщик)

4 Члены (пайщики) кредитного кооператива (заемщики)

Рис.1. Основные этапы формирования и распределения ссуженной стоимости в кооперативном кредите

Кредитный кооператив создаётся и функционирует за счёт средств, полученных от пайщиков, выступая на первоначальном этапе своего развития, как заёмщик (2), а лишь, накопив необходимые финансовые ресурсы, как кредитор (3). Пайщик, вступая в кредитный кооператив, выступает в качестве кредитора (1), ссужающею временно свободные собственные ресурсы заёмщику, которым является кредитный кооператив, а при получении кредита в кредитном кооперативе, как заёмщик (4). В результате проведённого исследования структурных элементов кооперативного кредита выявлено, что один и тот же субъект выступает и как кредитор, и как заёмщик, на разных этапах функционирования кредитного кооператива.

Процесс движения кооперативного кредита начинается от стадии его зарождения (в виде формирования заёмного фонда кредитного кооператива) и завер-

шается стадией обратно!о перехола стоимости от аёмщика-пайщика к кредитору - кредитному кооперагиву.

Познание сущности кредита предполагает раскрытие его основы Некотрыс авторы определяющим звеном, главным в сущности кредита, считаю! уплату ссудного процента* Однако в сущности кооперативного кредита, по мнению автора, ссудному проценту не дожно быть отведено определяющею места Ссудный процент в кредитном кооперативе рассчишвается и начисляется исходя из суммы общекооперативных затрат, налоговых отчислений и дру!их обязательных платежей. Это объясняется спецификой деятельности кредшнот кооператива

Необходимой основой, свойством кооперативного кредита, следует считать возвратность, которая ба;ируется на ма!ериачьных процессах, на завершении кругооборота стоимости. Кредитный кооператив, аккумулируя временно свободные ресурсы своих членов, не может распоряжаться ими как своими капиталами Собственниками денежных средств будут оставаться пайщики кредитного кооператива. Поэтому, принимая решение о выдаче кооперативного кредита какому-либо пайщику-заёмщику, органам управления кредитного коолерашва следует ориентироваться на возможность заёмщика вернуп предоставленные ему во временное пользование финансовые ресурсы. Кредитный кооператив не может размесшгь аккумулированные ресурсы на безвозвратной основе, так как он дожен будет возвратить их истинным владельцам-пайщикам (например, при выходе пайщика из кооператива).

Основой кооперативно!о кредита, как следует и) проведённою аналил, более правильно считать его социально-экономическую сторону Опыт работы кредитных кооперативов в странах с развитой экономикой даст основания полагав, что целью их функционирования является не извлечение возможно большей прибыли на капитал, а оказание как можно более дешевых кредитно-финансовых услуг, способствующих широком) развитию предпринимательства, интенсификации производства, повышению ею эффективности, развитию всех других форм кооперации

В результате анализа основы кооперативного кредита его сущность можно определить как экономическую субстанцию, осуществляющую функцию передачи кредитным кооперативом-кредитором ссуженной стоимости пайщику-заёмщику для использования на началах возврашосш, платности, срочной и и в интересах его социально-экономических потребностей.

Система кооперативного кредитования - это система установленных законодательными и нормативными актами принципов и правил, отражающих некоммерческий характер взаимоотношений субъекюв кооперативно!о кредитования, а также и совокупность действующих по этим правилам микрофинансовых ин-с!и1утовс присущими им инструментами и методами предоставления кредита.

См . например Финансы Денежное обращение Кредит Учебник для вузов / Под рел. Проф Г Б Поляка. - М,- ЮНИТИ ДАНА. 2-е изд 2003 . с 365 , Деньги, кредит, банки Учебник / Пол ред О И Лавр}шина М Х Финансы и ста!истина. 1999 . с 166

Исследование сущности кооперативного кредита выявляет то общее, чю свойственно всем формам кредитования вне зависимости от их специфики. В то же время исследование на базе общего специфических характеристик, присущих кооперативному кредиту, позволило выявить его частные характеристики, определить его взаимосвязь с другими формами кредита.

На основе проведённого анализа выявлены общие характеристики кооперативного кредита, присущие практически всем формам кредита и проявляющиеся в выпоняемых функциях: перераспределительной и замещения действительных денег кредитными операциями; а также ряд специфических особенностей, отличающих его от других форм кредита, таких как: предоставление кредита преимущественно в денежной форме на производительные цели, незначительность сумм кредитных сделок, замкнутая сфера применения, постоянство субъектов кредитных сделок, зачастую отсутствие материального обеспечения (выдача кредита на основе принципа солидарной ответственности членов-пайщиков кредитного кооператива).

Кооперативный кредит имеет существенные отличия от других форм кредита- банковского, коммерческого, государственного и международного.

Выявленные отличия кооперативного кредита от других форм кредита позволяют сделать вывод о том, что он является самостоятельной формой кредита, а не разновидностью других форм кредита. Отличительные особенности кооперативного кредита от других форм кредита представлены в таблице 1.

Таблица 1.

Отличительные особенное!и кооперативного кредита от других форм кредита

Критерии анализа Формы кредита 1

Коммерче- Ьанковскии , ский Государст- | Международ-венный | ный Кооперативный

Состав участников кре- ДИ1НОЙ сдеки Кредитор -коммерческая кредитная организация Заемщик - различные субъекты Кредитор и заемщик - хозяйственные организации В качестве заемщика выступает государство Кредитор - различные субъекты Банки,предприятия, государство, население Одна из сторон -иностранный субъект Кредитор -кредитный 1 кооператив Заемщик -паищик кредит ною кооператива

Форма кредита Денежная Товарная, в основном Денежная Денежная и товарная Денежная, в основном 1 Краткосроч- 1 ный, | в основном 1

Срок предоставления Догосрочный, среднесрочный и краткосрочный Краткосрочный, в основном Догосрочный, в основном Производительная, в основном Догосрочный, в основном Производительная, в основном

Целевая направленность кредита Производи-1ельная и потребительская Производительная, в основном Производи- ^ 1ельная, | в основном 1

Материальное обеспечение Обеспеченный, в основном Необеспеченный, в основном Обеспеченный, в основном Обеспеченный, в основном Необеспеченный, в основном

Таким образом, сделан вывод, что выделение кооперативного кредита как самостоятельной формы кредша не про!иворечит общепринятым подходам к выделению форм кредита. Кооперативный кредит можно о шести к новой форме кредита, вновь возрождающейся в нашей стране в настоящее время Развитие кооперативного кредита в России будет происходить по мере становления и развития системы кредитной кооперации.

Определение характера эволюции кооперативного кредита, прогноз его раз. вития в будущем невозможны без глубокого исторического исследования основополагающих принципов функционирования кредитных кооперативов, которые были сформулированы в 40-е годы ХТХ века в Германии "отцами-4 основателями" кредитной кооперации Фридрихом Вильгельмом Райффайзеном и Германом Шульце-Деличем

Исследование показало, что в России кредитная кооперация развивалась в соответствии с общепринятыми принципами, проявляющимися в особом порядке формирования паевого капитала, солидарной ответственности пайщиков по обязательствам, выдаче кредита только членам-пайщикам кооператива

Теоретический анализ сущностных характеристик кооперашвного кредита и их эволюции является основой для последующего исследования в диссертации второй группы проблем, связанных с рассмотрением механизма функционирования системы кооперативного кредитования в России.

Отмечено, что первые кредитные кооперативы создавались, в основном, "сверху" - земствами, государством, интелигенцией в первую очередь в сфере сельского хозяйс1ва. Это было связано с неразвитостью финансовых отношений в деревне, с тем, что крестьяне, только что вышедшие из крепостничества, не имели навыков экономического ведения хозяйства и представления о возмож ных способах финансирования.

При создании кредитных кооперативов ориентировались на уже накопленный зарубежный опыт, прежде всего опьп, накопленный кредитной кооперацией Германии Однако при этом не было поностью учтено отставание развития экономических отношений в сельском хозяйстве России. Это привело к юму, что в финансовом отношении российские кооперативы развивались слабее, а их банкротство происходило чаще, чем в Германии.

Как и в Германии, кредитная кооперация оформилась в систему, наивысшим расцветом которой стало создание в 1911 году Московского народного банка. С На втором уровне возникали союзы ссудосберегательных и кредитных товари-

, Как показало исследование, российская кредитная кооперация перед рево-

люцией представляла собой серьезную экономическую силу

После Октябрьской революции 1917 года ишерес юсударства к кредитной кооперации ослаб, поскольку ее основные принципы не вписывались в создаваемую административно-командную систему, одним из главных звеньев которой являся Государственный Банк В конце 20-х - начале 30-х гг в нашей стране осуществлялись мероприятия по усилению роли государства во всех сферах деятельности, сокращению хозяйственной самостоятельное Iи предприятий и

организаций, росту централизованных управленческих начал в экономике В конце 20-х гг. в стране свертываются кооперативные отношения. В 1930-1932 гг. в нашей стране осуществляется кредитная реформа, в ходе которой происходит огосударствление кредитной системы страны В результате реформы все кредитные отношения в стране строились только через систему государственных банков. В 1931 году кредитная кооперация в СССР поностью ликвидируется.

Таким образом, состояние кооперативного кредита в России в значительной ,

степени определялось отношением к нему государственного аппарата

Установлено, что существенными предпосыками возрождения системы кооперативного кредитования в современной России, являются'

- резкая смена социально-политического и экономического курса страны.

- возрождение частного сектора экономики, в том числе - среднего и мекого товаропроизводства;

- потребность средних и меких товаропроизводителей в кредитных ресурсах;

- объективная неприспособленность механизма коммерческого банковскою кредитования и государственного кредитования для обслуживания средних и меких товаропроизводителей.

Соискатель отмечает, что вышеуказанные предпосыки стали существенным стимулом к развитию кооперативного кредитования, особенно в сфере агропромышленного производства.

Анализ динамики численности кредитных кооперативов позволил выявить, что их значительный прирост связан с осуществлением в России ряда международных проектов, ориентированных на поддержку развития системы кооперативного кредитования.

Исследование показало, что динамика развития системы кооперативного кредитования имеет региональный характер Бурное развитие сельской кредитной кооперации в ряде субъектов РФ предопределило распределение кооперативов главным образом в Южном федеральном округе. Лидерами в этом регионе являются Вогоградская и Ростовская области. Основными причинами более интенсивного развития системы кооперативного кредитования в указанных областях являются' активное участие в данном процессе местных администраций; осуществление пилотных проектов иностранными фондами с финансовой и организационно-методической поддержкой; более развитая, чем в других регио- J нах, сеть фермерских хозяйств.

Практика деятельности кредитных кооперативов доказала их перспективность в развивающейся России. По данным проведенного сотрудниками Союза сельскохозяйственных кредитных кооперативов опроса в 2003 году в 40 кредитных кооперативах неудовлетворенный спрос на займы членов кооперативов составил около 53%. В ближайшей перспективе возможен позитивный рост размера займов до уровня, позволяющего удовлетворять потребности в оборотных средствах среднего сельскохозяйственного товаропроизводителя Несмотря

на высокие темпы прироста, потенциал для развития функционирующих кредитных кооперативов остается значительным.

Анализируя практику предоставления кооперативного кредита в Вогоградской области, в диссертации отмечено, что за период деятельности с 1995 года кредитными кооперативами области выдано кооперативного кредита на сумму 1,5 мрд. рублей. Область деятельности кредитных кооперативов значительно расширяется и охватывает те районы, в которых банки на протяжении многих лет не предоставляют кредиты меким и средним предпринимателям, так как считают их неплатёжеспособными. Ежегодный рост объёмов выдаваемых кооперативных кредитов составляет 30% Значительный вклад в развитие кредитного движения в Вогоградской области, начиная с 1995 года, вносиI Общество международного развития Дежарден В последние годы проблемой развития сельской кредитной кооперации анимается Германский кооперативный союз Однако, несмотря на прогрессивные темпы развития системы кооперативного кредитования в Вогоградской области, потенциал финансирования, образованный за счёт пайщиков, ещё недостаточен для удовлетворения спроса на кредитные ресурсы В большинстве своём, кооперативный кредит в Вогоградской области имеет краткосрочный характер, средняя годовая процентная ставка за пользование кредитом б 2002-03 гг. колеблется от 10% до 20%, кредит выдаётся только членам-пайщикам кредитного кооператива, пайщики несут солидарную ответственность по обязательствам кооператива, как правило, кредит имеет производительную направленность, что обеспечивает высокую степень во 5-вратности.

Отличие Саратовской области от других регионов в вопросе развития кредитной кооперации, в том числе и от Вогоградской области - это отсутствие материальной государственной помощи со стороны Правительства области Система кооперативного кредитования развивается в основном по инициативе фермерских хозяйств, привлекая затем личные подсобные хозяйства Большую помощь в развитии кредитной кооперации области внесли фонд Евразия, проекты ТАСИС, Американский фонд развития сельской кредитной кооперации Анализ динамики развития системы кооперативного кредита Саратовской области позволил выявить значительные темпы ее развития, сезонность предоставления кооперативного кредита Пик выдачи кредитов приходится на апрель-май, а возврат - на октябрь-ноябрь. Таким образом, кооперативный кредит в регионе имеет краткосрочный характер, средняя годовая процентная ставка за пользование кредитом составляла в 2002-03 гг. 9% 18%, кредит выдается только членам-пайщикам кредитного кооператива, пайщики несут солидарную ответственность по обязательствам кооператива, кредит имеет производительную и потребительскую направленность

В работе предлагается оптимальная модель организации процесса кооперативного кредитования, состоящая из пяти взаимодопоняемых стадий, неукоснительное соблюдение требований которых позволит повысить финансовую устойчивость кредитного кооператива и минимизировать кредитный риск (рис.2)

Программирование

оценка региона работы потенциальных пайщиков-заёмщиков, разработка меморандума кредитной политики кооператива

Рассмотрение заявки на кредит

прием заявок на получение кредита и необходимой документации, оценка кредитоспособности паищика-заемщика (анализ платежеспособности, капитала, обеспечения кредита)

выбор наиболее оптимального метола кредитования, размера кредита

репутации

кпрпитгтяниа RPnUUUUM rrvrinnu ГТЯЙИ-Ы

Заключение кредитного договора

формирование содержания кредитного договора пайщиком-заемщиком (цель кредита, ею размер, срок, обеспечение и т.д),

рассмотрение кредитным кооперативом представленною пайщиком-заемщиком проекта кредитного договора и составление '.акчючения о возможности предостав ления кредита вообще и об условиях е1 о предоставления в частности совместная корректировка кредитного договора пайшиком-заемщиком и кредитным кооперативом до достижения взаимоприем гечого варианта, подписание кредитного договора обеими сторонами

Контроль >а использованием кредита

осуществление контроля за целевым использованием кредита, обеспечение регулярной выплаты процентов по кредиту и погашение кредита, выявление неблагополучною (проблемного кредита), выявление причин и трудностей, связанных с пог ашеиием кредита

принятие Mi'n ППЯ flfilT rtf.'Ui-ИШ! ППГЯШРЫИО КТУРПИТЯ

Возврат кооперативного кредита и уплата процентов

обратный приток денежных средств в кредитный кооператив и уплата соответствующей суммы процентов, закрытие кредитного деда.

Рис. 2. Стадии кредитного процесса в кредитном кооперативе

В диссертации отмечается, что на состояние и развитие кооперативного кредита в современной России, как и на любой динамический процесс, влияет множество различных по природе факторов (рис. 3). Непрерывное отслеживание степени воздействия основных факторов позволяет прогнозировать состояние кооперативного кредита и планировать реакцию системы управления кооперативным кредитом, направленную на позитивные адекватные упреждающие меры.

Особое внимание необходимо уделять противодействующим, сдерживающим и обуславливающим риски кредитования факторам. Практически невозможно влияние со стороны субъектов процесса кооперативного кредитования на объективные компоненты противодействующих факторов, на основную часть внешних компонентов (или влияние может быть опосредованное: через участие в государственных выборах, референдумах, через общественные организации и т.п.).

ФАКТОРЫ

обус пай пикающие состояние оис темы кооперативно! о кредита в современной России

Об ьсктивные

- состояние межгосударственных отношений в стране,

- политическая ситуация в стране.

- отношение госучарствснного аппарата к кооперативному кредипу,

- состояние жономики в регионах,

- размер обслуживаемой территории,

- основные направления предпринимательской деятельности,

- наличие конкурентов и уровень цен на ихуслут и

- социальный состав потенциальных пайщиков

- удаленность от крупных экономических центров и (р

Внешние'

- законодательная база

- государственная гютдержка,

- информационное поле:

- отношение крупных банков к системе кооперативного кредита идр

Сдерживающие

- не разработаны меюды выявления оценки и минимизации жопочических рисков в деятельности системы кредитования

- отсутствуют системы консультирования обучения и повышения квалификации софудников сисIемы

- не сформирована целосшая организационно-управленческая структура системы кооперативного кредита и др

Про I иводейс I ву ющие

- изменяющиеся правила игры на экономическом рынке,

- отсутствие догосрочных юсударс1вснных программ равития среднего и мекого пред-припимательст ва.

- отсутствие координирующего органа

- недостаточность ресурсной базы, отсутствие единых стандартов для обеспечения

надзора, отсутствие субъектов надюра и тд

Субъективные

- кадровый состав управления системой кооперативного кредита,

- адаптивноегь системы кооперативного кре !ита к меняющейся экономической

СИ|Ч<ЦИИ

- личностные качества пайщиков кредит пого кооператива и др

ВнуIренние

- обеспеченность кооперативного кредита- прирост численности пайщиков

- ра!мер вступите 1ьных паевых вшосов размер допонительных паевых вгно

- размер выдаваемого кооперативного креди га

- срок предоставления кредита

- пазмеп ссчпого ппопенгл и пп

Содействующие

- усыновление приемтемых общедоступных паевых в носов

- поддержка системы кооперативного кредита со стороны зарубежных партнёров,

- обеспечение и соблюдение основополагающих принципов функционирования системы кооперативно!о кредита.

Стимулирующие

- погребнос!ь в финансовых ресурсах для ра вития среднего и мекого товаропроизводства

-актини'.ация научно-исстедователь-скои деЯ1ельносги в области теории и практи ки коонера1ивною кре щтования,

- инге! рированис региональной ситечы кооперативного кредита в формирующуюся систем) кредшнои кооперации России и др

Рис.3. Структура и взаимосвязи основных факторов, влияющих на состояние коопера1ивною кредша в современной России

Внутренние компоненты противодействующих факторов зависят в основном от самого субъекта - кредитного кооператива и, в большей степени, от правления кредитного кооператива, активность и компетентность которого может оказать значительное позитивное воздействие на ориентацию этих компонентов основных факторов, влияющих на сосюяние кооперативного кредита в современной России.

Отмечено, что важнейшая роль в развитии системы кооперативного кредитования принадлежит государству и заключается в формировании законодательной и нормативной базы функционирования кредитных кооперативов, стандартов надзора и аудита, организации упономоченного органа по координации и взаимодействию с Саморегулируемыми организациями (СРО) системы кооперативного кредитования. Стимулирование создания СРО в системе кооперативного кредитования позволит обеспечить более эффективное функционирование системы При этом членство в СРО кредитных кооперативов дожно стать необходимым условием для получения и продления лицензии В функции СРО дожны входить- аккредитация кредитных кооперативов; разработка стан дартов деятельности системы кооперативного кредитования; обмен информацией; осуществление надзора и аудита деятельности кредитных кооперативов; представление их интересов в органах государственной власти и местного самоуправления.

Автором разработана методика и агоритм оптимизации структуры кредитного кооператива, показана адекватность функциональной структуры кредитной кооперативной организации и математической модели системы массового обслуживания; предложена экономико-математическая модель кредитной кооперативной организации в виде двухфазной системы массового обслуживания с ожиданием и блокировкой по первой фазе; приведены в соответствие характеристики синтезированной математической модели и кредит нот о кооператива Представленный в работе математический аппарат может быть реализован с помощью имеющеюся парка персональных ЭВМ Практическое применение предложенной автором методики позволяет увязать воедино основные характеристики кредитного кооператива как системы Она может быть применима как на стадиях проектирования вновь образующихся кредитных кооперативных ор ганизаций. так и при оптимизапии структуры и характеристик существующих.

Настоящие предложения автора могут повысить динамику функционирования системы кооперативного кредита, устойчивость кооперативных кредитных организаций в условиях современной экономики России

СПИСОК РАБОТ, ОПУБЛИКОВАННЫХ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

1. Шайхутдинова Н Г Основные этапы развития кооперативного кредита // Становление и развитие рыночных отношений Проблемы теории и практики' /

Сб. научн. тр./ Под общей ред. Н.В. Митяевой. Вып. 1. - Сарашв: Изда! Центр СГСЭУ, 2004. - 0,5 п.л.

2. Шайхутдинова Н Г. Некоторые проблемы развития кредитной кооперации в России // Кредитная потребительская кооперация в процессе преобразования кредитной системы России: Материалы научно-практической конференции 2930 октября 2003 года. Вогоград. Станица-2, 2004. - 0, 3 п.л.

3. Шайхутдинова Н Г. Проблемы развития кооперативного кредита в России // Актуальные проблемы теории и практики банковского дела: Сборник научных трудов / Сарат гос. соц.-эконом ун-т. - Саратов: 2003. - 0,5 п.л.

4. Шайхутдинова Н.Г. Применение жономико-математических методов и моделей для расчёта степени обеспеченности пайщиков кооперативным кредитом // Актуальные проблемы развития банковской деятельности в России: сборник научных трудов. - Саратов: Изда!. Центр СГСЭУ, 2004. - 0, 5 п.л.

5. Шайхутдинова Н.Г. Возможности и ограничения кооперативного секюра экономики России // Социально-экономические проблемы управления народным хозяйством: Сб-к науч. трудов/ Повож. кооп. ин-т Цешросоюза РФ.- Энгельс: Регион, инф. Изд. Центр ПКИ, 2001.- 0,6 п.л.

6 Шайхутдинова Н.Г. Социально-экономические преимущества потребительской кооперации // Стратегия управления - основа успеха: Материалы Всероссийской научно-практической конференции "Самобытность потребительской кооперации: опыт и проблемы управления". - Самара- Издательство "НТЦ", 2002. - 0,2 п.л.

7. Шайхутдинова Н.Г. Проблемы конкурентоспособности предприятий потребительской кооперации// Конкурентоспособность территорий и предприятий - стратегия экономического развития страны: тезисы V Всероссийского форума молодых учёных и студентов / Отв за выпуск В П Иваницкий. Ч. 4 - Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2002. - 0,2 п.л.

РНБ Русский фонд

2006-4 4135

Автореферат

Подписано в печать Формат 60x84 V|6

Бумага типогр. №1 Гарнитура "Times"

Печать офсетная Уч.-изд. л. 1,0

Заказ Тираж 100 экз.

Издательский центр Саратовского государственного социально-экономического университета. 410003, Саратов, Радищева, 89.

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Шайхутдинова, Наталья Геннадиевна

Введение

Содержание

Глава 1. Теоретические основы кооперативного кредита.

1.1. Методика исследования кооперативного кредита.

1.2. Сущность и необходимость кооперативного кредита.

1.3. Специфические особенности кооперативного кредита.

1.4. Основополагающие принципы функционирования учреждений кооперативного кредита.

Глава 2. Становление кооперативного кредита в современной России.

2.1. Этапы становления кооперативного кредита в России.

2.2. Предпосыки возрождения кооперативного кредита в современной России.

2.3. Анализ практики предоставления кооперативного кредита.

2.4. Организация процесса кредитования в кредитном кооперативе.

2.5. Факторы, сдерживающие развитие кооперативного кредита.

Глава 3. Перспективы развития кооперативного кредита в Российской Федерации.

3.1. Государственная под держка и регулирование деятельности кооперативных кредитных организаций.

3.2. Оптимизация структуры кредитного кооператива с помощью моделей математической экономики.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Кооперативный кредит и особенности его становления и развития в России"

Актуальность темы исследования. Переход России к рыночной системе хозяйствования сопровождася глубоким экономическим кризисом. На фоне потери горизонтальных связей между предприятиями, резкого снижения государственного финансирования, износа основных фондов и утраты значительной части оборотных средств, хозяйствующие субъекты были поставлены в крайне тяжёлые условия зависимости от ограниченного объёма кредитных ресурсов, предлагаемых кредитными организациями. Такое положение отрицательно сказалось на производственных показателях, платёжной дисциплине, конкурентоспособности российских предприятий и организаций. Несмотря на положительные тенденции в экономике, наблюдающиеся после преодоления финансового кризиса 1998 года, банковский сектор в современных условиях не способен в поном объёме обеспечить хозяйствующих субъектов кредитными ресурсами. Предлагаемый банками кредитный продукт либо отсутствует в секторах экономики, где он наиболее востребован, по причине слабого развития рыночной инфраструктуры, либо невыгоден хозяйствующим субъектам из-за высокой стоимости, неприемлемости сроков, отсутствия взаимовыгодных условий кредитования. Лишённые возможности широкого использования кредитных ресурсов, хозяйствующие субъекты, безусловно, могут развиваться, но это развитие носит нединамичный, замедленный характер, что нередко приводит к возникновению диспропорций в развитии народного хозяйства. В таких условиях хозяйствующим субъектам необходимо изыскивать допонительные источники кредитных ресурсов.

Одним из таких источников является кооперативный кредит, который способен стать важным инструментом кредитных отношений в экономике, способствовать ложивлению производственных процессов, особенно в агропромышленном комплексе, плодотворно влиять на укрепление платёжной дисциплины, а также стать мощным стимулом к удешевлению кредитных ресурсов в Российской Федерации.

Несмотря на очевидную полезность, проблема кооперативного кредита в современных научных трудах не получила необходимой разработки ни с теоретической, ни с практической точек зрения. Российская экономическая литература касается кооперативного кредита в основном только при рассмотрении форм и видов кредита.

В настоящее время не существует разработанной целостной концепции организации кооперативного кредита как системы. Нет чёткого представления, каким образом кооперативный кредит дожен функционировать в отраслях народного хозяйства, какова его роль.

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена необходимостью разработки предложений по организации и совершенствованию деятельности системы кооперативного кредитования в экономике. Это приведёт к развитию здоровой конкуренции на кредитном рынке, более эффективному распределению ресурсов и будет способствовать рациональному функционированию денежно-кредитной системы страны.

Степень разработанности проблемы. Основы теории кредитной кооперации разработали Ф.В. Райфайзен и Г. Шульце-Делич в 40-х годах XIX века Принципы организации кредитных кооперативов, предложенные ими, в частности: солидарная ответственность, территориальные ограничения, предоставление ссуды только членам кооператива, остались актуальными до сегодняшнего дня, но требуют современной редакции при использовании в практической деятельности.

Первые исследования российских ученых, таких как в области кооперативного кредита, раскрывали историю и рассматривали опыт развития мекого кооперативного кредита зарубежных стран, выявляли возможность его применения в России, определяли место кредитной кооперации в общей кооперативной системе.

Проблемы кооперативного кредита рассмотрены в фундаментальных трудах российских учёных первой четверти XX века: А.Н.Анциферова, С.В.Бородаевского, В.А.Косинского, С.Л.Маслова, А.В.Чаянова и М.И.Туган-Барановского. В частности, ими были показаны масштабы развития кредитной кооперации в разных странах и ее основные формы, исследованы принципы функционирования и результаты хозяйственной деятельности кредитных кооперативов, сопоставлены положения и выводы различных авторов. Значительное место было уделено раскрытию сущности мекого кооперативного кредита и исследованию места кредитной кооперации в кооперативной системе, ее взаимосвязи с другими формами кооперации. Исследования велись в основном в области сельскохозяйственной кредитной кооперации, ставшей к началу XX века преобладающей формой кредитной кооперации. Однако накопленные знания применимы и в более широкой области современной экономики.

В работах Н.Г.Антонова, А.М.Бабич, А.С.Замуруева, О.И.Лаврушина, Л.Н.Павловой, Г.С.Пановой, М.А.Песселя, И.В.Пещанской и других авторов более подробно исследовались кредитные отношения, формировалось понимание кредита как экономической категории. Однако кооперативный кредит упоминается только как один из вариантов кредитных отношений, за которым признается место в структуре и специфические особенности.

В последнее время появились серьезные исследования С.Б.Коваленко, З.Н.Козенко, Т.А.Смирновой, Г.П.Филипповой, исключительным объектом изучения которых являются кредитные кооперативы как самостоятельные экономические субъекты. В исследованиях раскрываются концепции функционирования кредитной кооперации как обособленной экономической единицы, выявляются принципы функционирования, приводится классификация кооперативов по различным критериям. Однако недостаточно проработанным остается как вопрос организации внутреннего хозяйственного механизма деятельности отдельного кредитного кооператива, так и системы в целом.

Анализ имеющихся на настоящее время публикаций и других материалов по тематике деятельности кредитных кооперативов в России, позволяют сделать вывод, что интерес исследователей достаточно разносторонний. Однако при таком разнообразии материала налицо существенные разногласия и отсутствие единых подходов в описании приемов и методов функционирования системы кооперативного кредитования, воздействующих на неё объективных и субъективных факторов. От правильности организации кредитного процесса в кооперативе зависит жизнеспособность кооператива на рынке финансовых услуг. Следовательно, необходимо разработать инструмент организации и управления кооперативным кредитом, который позволит оптимизировать основные процессы, происходящие в кооперативе, способствовать финансовой устойчивости субъекта, минимизировать риски, объективно связанные с кредитованием.

Недостаточная изученность этой проблемы, её актуальность определила выбор темы диссертационного исследования, его цель и задачи.

Цель диссертационного исследования является выработка принципов и механизмов более эффективного функционирования системы кооперативного кредитования через расширение использования преимуществ динамично развивающейся кредитной кооперативной системы.

Задачи исследования. В соответствии с целью диссертационного исследования автором решались следующие задачи теоретического и прикладного характера:

- определить сущность и необходимость кооперативного кредита и раскрыть содержание данной экономической категории;

- выявить общие черты и специфические особенности кооперативного кредита в сравнении с другими формами кредитования;

- раскрыть принципы функционирования учреждений кооперативного кредита и показать их эволюцию;

- исследовать закономерности и тенденции развития системы кооперативного кредитования, выделить основные этапы развития, определить преимущества этой формы кредита и его приемлемость для современной России;

- проанализировать организацию процесса кооперативного кредитования и синтезировать оптимальную модель;

- классифицировать объективные и субъективные факторы, влияющие на систему кооперативного кредитования, оценить степень воздействия основных факторов, сдерживающих развитие кооперативного кредита на современном этапе развития экономики России; определить подходы к нивелированию их негативного влияния;

- проанализировать уровень и перспективы мер государственной поддержки и регулирования учреждений кооперативного кредита;

- разработать экономико-математическую модель оптимизации структуры кредитного кооператива.

Объектом исследования в диссертационной работе является совокупность условий осуществления кооперативного кредитования в России.

Предметом исследования выступают финансовые отношения, складывающиеся в процессе становления, функционирования и развития системы кооперативного кредитования на современном этапе осуществления рыночных преобразований в России.

Методологическая основа исследования. Методологическую основу работы составили фундаментальные труды классиков экономической науки, современных отечественных и зарубежных учёных по вопросам развития и функционирования кредитной кооперации. В исследовании использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации. При разработке основных концептуальных положений диссертант исходила из информационных и аналитических возможностей, использовася системный и комплексный подход к решению научных задач, применялись методы экономико-математического, статистического, сравнительного, структурного и функционального анализа, историко-монографического исследования.

Эмпирическую базу исследования составили сведения Союза кредитных кооперативов России; материалы конференций и семинаров, проводимых в различных регионах России; информационные материалы Лиги кредитных союзов.

Информационная база исследования представлена законодательными и нормативными документами, регулирующими деятельность кредитных кооперативов; материалами периодической печати; статистическими данными; материалами зарубежных и отечественных научно-исследовательских организаций; источниками Интернета.

Степень новизны полученных результатов. Новизна диссертационной работы заключается в комплексном изучении кооперативного кредита как самостоятельной, прогрессивно развивающейся формы кредитования в современной России, на основе которого предложены пути совершенствования системы кооперативного кредитования на перспективу.

Наиболее важные научные результаты настоящего диссертационного исследования заключаются в следующем:

- раскрыто экономическое содержание частной финансовой категории "кооперативный кредит", как самостоятельной разновидности кредита и определены формы движения ссуженной стоимости между кредитным кооперативом-кредитором и пайщиком-заёмщиком в связи с особым порядком формирования заёмного фонда, его распределения и использования в интересах социально-экономических потребностей пайщиков;

- дана комплексная характеристика места и роли кооперативного кредита как инструмента эффективного обеспечения меких и средних товаропроизводителей финансовыми ресурсами, характеризующегося упрощённой системой оформления кредита, выгодностью предоставляемой кредитным кооперативом суммы кредита и времени его возврата, низкой (по сравнению с банковским кредитом) процентной ставкой;

- выявлены общие черты кооперативного кредита, присущие ему как одной из форм кредита и проявляющиеся в выпоняемых функциях, и его специфические особенности, отличающие данный кредит преимущественно денежной формой и производительными целями представления, незначительностью сумм кредитных сделок, замкнутостью сферы применения, постоянством субъектов кредитных сделок, и обычно бланковым характером;

- дано авторское определение понятия "система кооперативного кредитования", как системы установленных законодательными и нормативными актами принципов и правил, отражающих некоммерческий характер взаимоотношений субъектов кооперативного кредитования, а также и совокупность действующих по этим правилам микрофинансовых институтов с присущими им инструментами и методами предоставления кредита;

- раскрыты организационные основы функционирования учреждений кооперативного кредита, базирующиеся на прошедших эволюцию принципах и проявляющиеся в особом порядке формирования паевого капитала, солидарной ответственности пайщиков по обязательствам, выдаче кредита только членам-пайщикам кооператива и др.;

- определены существенные предпосыки возрождения системы кооперативного кредитования в современной России, основными из которых являются: резкая смена социально-политического и экономического курса страны; возрождение частного сектора экономики, в том числе среднего и мекого товаропроизводства; потребность попонения собственных финансовых ресурсов данного сектора экономики кредитными ресурсами; объективная неприспособленность действующего механизма коммерческого банковского кредитования и государственного кредитования для обслуживания средних и меких товаропроизводителей;

- выявлены общие закономерности развития системы кооперативного кредитования в России и доказан объективный нарастающий характер развития с одновременно выраженным региональным характером динамики, зависящим от отношения к данному процессу государственного аппарата;

- предложена оптимальная модель организации процесса кооперативного кредитования, позволяющая упорядочить отношения между кредитным кооперативом-кредитором и пайщиком-заёмщиком и, как следствие, повысить финансовую устойчивость кооператива, свести к минимуму кредитный риск;

-разработана классификация объективных и субъективных факторов, воздействующих на процессы становления и развития системы кооперативного кредитования, а также оценена степень их влияния, что позволяет прогнозировать состояние кооперативного кредита и планировать реакцию системы управления кооперативным кредитованием, направленную на позитивные адекватные упреждающие меры;

- определена необходимая степень участия государства в кредитном кооперативном движении на различных этапах его развития, систематизированы, детализированы и уточнены меры государственной поддержки и регулирования системы кооперативного кредитования;

- разработана экономико-математическая модель оптимизации структуры кредитного кооператива в виде двухфазной системы массового обслуживания и представлен агоритм и математический аппарат, реализуемый с помощью имеющегося парка персональных ЭВМ.

Практическая значимость результатов, полученных в ходе проведенного диссертационного исследования, заключается в том, что разработанный автором методический аппарат и авторские рекомендации могут быть использованы в практической работе руководителей кредитных кооперативов. Авторские предложения по совершенствованию и повышению эффективности функционирования системы кооперативного кредитования позволят руководству кредитного кооператива принимать мотивированные оптимальные решения в практической деятельности на всех этапах его развития.

Материалы диссертационного исследования используются при чтении основных учебных курсов Деньги, кредит, банки, а также спецкурса Кредитная кооперация в Повожском кооперативном институте ЦС РФ (справка о внедрении прилагается).

Апробация работы. Основные результаты диссертационной работы обсуждались на Всероссийских и международных научно-практических конференциях и семинарах, в частности: на международной научно-практической конференции Кредитная кооперация в процессе преобразования кредитной системы России (Вогоград, 2003 г.), Всероссийской научно-практической конференции Самобытность потребительской кооперации: опыт и проблемы управления (Самара, 2002 г.), V Всероссийском форуме молодых учёных и студентов Проблемы конкурентоспособности предприятий потребительской кооперации (Екатеринбург, 2002 г.), научной конференции Актуальные проблемы развития банковской деятельности в России (Саратов, 2004 г.).

Публикации. Основные положения диссертации изложены в 7 публикациях автора общим объемом 2,8 п. л.

Структура диссертации. Цель и задачи исследования определили структуру диссертационной работы и приложений. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Шайхутдинова, Наталья Геннадиевна

1. Показана адекватность функциональной структуры кредитной кооперативной организации и математической модели системы массового обслуживания.

2. Синтезирована математическая модель кредитной кооперативной организации в виде двухфазной системы массового обслуживания с ожиданием и блокировкой по первой фазе.

3. Приведены в соответствие характеристики синтезированной математической модели и кредитной кооперативной организации.

4. Представлен математический аппарат, регулируемый с помощью имеющегося парка персональных ЭВМ.

5. Показаны варианты применения математической модели для оптимизации деятельности кооперативной кредитной организации на различных этапах развития и в различных условиях.

6. Настоящие предложения автора могут повысить динамику функционирования системы кооперативного кредита, устойчивость кооперативных кредитных организаций в условиях современной экономики России.

Заключение

В настоящее время сущность кооперативного кредита и его особенности в экономической литературе практически не отражены. В учебной литературе по кредиту кооперативный кредит не упоминается и, соответственно, не выносится как отдельная, самостоятельно функционирующая форма кредита. Помимо этого, нет целостной концепции организации процесса кооперативного кредитования в экономике. Исходя из этого, в соответствии с поставленными целями и задачами в диссертации рассмотрены следующие группы проблем.

Первая группа рассматриваемых в диссертации проблем связана с решением вопросов, касающихся теоретических неточностей в отношении кооперативного кредита.

Определение кооперативного кредита дано лишь в финансово-кредитном словаре, как кредит, предоставляемый кооперативными кредитными учреждениями1. Такая трактовка кооперативного кредита, на наш взгляд, не раскрывает сущности данной формы кредита, не учитывает его специфику. В ее основу заложена только организационно-правовая (кооперативная) форма кредитных учреждений - кредитных кооперативов.

Анализ сущности кредита, предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Для представления сущности кредита, необходимо рассмотреть: структуру кредита, стадии движения и его основу.

Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами любой формы кредита являются субъекты его отношений. В кредитной сдеке субъектами отношений всегда являются кредитор и заёмщик.

В кооперативном кредитовании роль кредитора отведена кооперативным кредитным организациям, а именно кредитным кооперативам.

Кредитный кооператив - некоммерческая организация, представляющая собой: во-первых, специфический институт в сфере сберегательных и заёмных услуг; во-вторых, добровольное объединение граждан с целью удовлетворения их потребностей в финансовых ресурсах, осуществляемое путём объединения паевых взносов; в-третьих, организация, не ставящая своей основной целью получение прибыли.

Заёмщиками в кооперативном кредитовании выступают члены кредитного кооператива, его пайщики.

Элементом структуры кредитных отношений является также объект передачи - то, что передаётся от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заёмщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, которая носит авансирующий характер.

Источниками формирования ссуженной стоимости в кредитном кооперативе выступают обязательные вступительные и добровольные допонительные паевые взносы пайщиков кредитного кооператива.

Кредитный кооператив создаётся и функционирует за счёт средств, полученных от пайщиков, выступая на первоначальном этапе своего развития, как заёмщик (2), а лишь, накопив необходимые финансовые ресурсы, как кредитор (3). Пайщик, вступая в кредитный кооператив, выступает в качестве кредитора (1), ссужающего временно свободные собственные ресурсы заёмщику, которым является кредитный кооператив, а при получении кредита в кредитном кооперативе, как заёмщик (4). В результате проведённого исследования структурных элементов кооперативного кредита выявлено, что один и тот же субъект выступает и как кредитор, и как заёмщик, на разных этапах функционирования кредитного кооператива.

Процесс движения кооперативного кредита начинается от стадии его зарождения (в виде формирования заёмного фонда кредитного кооператива) и завершается стадией обратного перехода стоимости от заёмщика-пайщика к кредитору - кредитному кооперативу.

Познание сущности кредита предполагает раскрытие его основы. Некоторые авторы определяющим звеном, главным в сущности кредита, считают уплату ссудного процента1. Однако в сущности кооперативного кредита, по мнению автора, ссудному проценту не дожно быть отведено определяющего места. Ссудный процент в кредитном кооперативе рассчитывается и начисляется исходя из суммы общекооперативных затрат, налоговых отчислений и других обязательных платежей. Это объясняется спецификой деятельности кредитного кооператива.

Необходимой основой, свойством кооперативного кредита, следует считать возвратность, которая базируется на материальных процессах, на завершении кругооборота стоимости. Кредитный кооператив, аккумулируя временно свободные ресурсы своих членов, не может распоряжаться ими как своими капиталами. Собственниками денежных средств будут оставаться пайщики кредитного кооператива. Поэтому, принимая решение о выдаче кооперативного кредита какому-либо пайщику-заёмщику, органам управления кредитного кооператива следует ориентироваться на возможность заёмщика вернуть предоставленные ему во временное пользование финансовые ресурсы. Кредитный кооператив не может разместить аккумулированные ресурсы на безвозвратной основе, так как он дожен будет возвратить их истинным владельцам-пайщикам (например, при выходе пайщика из кооператива).

Основой кооперативного кредита, как следует из проведённого анализа, более правильно считать его социально-экономическую сторону. Опыт работы кредитных кооперативов в странах с развитой экономикой дает основания полагать, что целью их функционирования является не извлечение возможно большей прибыли на капитал, а оказание как можно более дешевых кредитно-финансовых услуг, способствующих широкому развитию предпринимательства, интенсификации производства, повышению его эффективности, развитию всех других форм кооперации.

В результате анализа основы кооперативного кредита его сущность можно определить как экономическую субстанцию, осуществляющую функцию передачи кредитным кооперативом-кредитором ссуженной стоимости пайщику-заёмщику для использования на началах возвратности, платности, срочности и в интересах его социально-экономических потребностей.

Система кооперативного кредитования - это система установленных законодательными и нормативными актами принципов и правил, отражающих некоммерческий характер взаимоотношений субъектов кооперативного кредитования, а также и совокупность действующих по этим правилам микрофинансовых институтов с присущими им инструментами и методами предоставления кредита.

Исследование сущности кооперативного кредита выявляет то общее, что свойственно всем формам кредитования вне зависимости от их специфики. В то же время исследование на базе общего специфических характеристик, присущих кооперативному кредиту, позволило выявить его частные характеристики, определить его взаимосвязь с другими формами кредита.

На основе проведённого анализа выявлены общие характеристики кооперативного кредита, присущие практически всем формам кредита и проявляющиеся в выпоняемых функциях: перераспределительной и замещения действительных денег кредитными операциями; а также ряд специфических особенностей, отличающих его от других форм кредита, таких как: предоставление кредита преимущественно в денежной форме на производительные цели, незначительность сумм кредитных сделок, замкнутая сфера применения, постоянство субъектов кредитных сделок, зачастую отсутствие материального обеспечения (выдача кредита на основе принципа солидарной ответственности членов-пайщиков кредитного кооператива).

Кооперативный кредит имеет существенные отличия от других форм кредита: банковского, коммерческого, государственного и международного. Выявленные отличия кооперативного кредита от других форм кредита позволяют сделать вывод о том, что он является самостоятельной формой кредита, а не разновидностью других форм кредита.

Таким образом, сделан вывод, что выделение кооперативного кредита как самостоятельной формы кредита не противоречит общепринятым подходам к выделению форм кредита. Кооперативный кредит можно отнести к новой форме кредита, вновь возрождающейся в нашей стране в настоящее время. Развитие кооперативного кредита в России будет происходить по мере становления и развития системы кредитной кооперации.

Определение характера эволюции кооперативного кредита, прогноз его развития в будущем невозможны без глубокого исторического исследования основополагающих принципов функционирования кредитных кооперативов.

Кредитная кооперация, а вместе с ней и кооперативный кредит, зародились в Германии в 40-е годы XIX века. Начало массового развития кредитных кооперативов в Германии прочно связано с именами и деятельностью "отцов-основателей" кооперации Фридриха Вильгельма Райффайзена, Германа Шульце-Делича. Этот процесс объективно продиктован сложившейся на тот момент социально-экономической ситуацией.

Г. Шульце Делич заложил в основу деятельности кредитных кооперативов чисто экономические принципы, отказавшись от господствующих ранее идей благотворительности и христианских ценностей. Основополагающими принципами деятельности кредитных кооперативов, разработанные Г. Шульце-Деличем, являлись:

Во-первых, кредитным кооперативом является объединение городских ремесленников в целях обеспечения получения денежных средств для удовлетворения производственных потребностей. Для вступления в кооператив необходимо внести вступительный и паевой взносы.

Во-вторых, оборотный капитал кредитного кооператива формируется за счёт вступительных и паевых взносов членов, резервного капитала, вкладов и займов. Размер оборотного капитала определяется числом членов и их потребностью в кредите.

В-третьих, кредит выдаётся только членам-пайщикам кооператива. В кооператив объединяются лица, хорошо знающие друг друга, что позволяет выдавать ссуды без обеспечения - под личное доверие членов кооператива.

В-четвёртых, члены кооператива отвечают по его обязательствам только в размере своего пая.

В-пятых, на паевой взнос начисляется в конце отчётного периода дивиденд.

В-шестых, члены правления кооператива получали за свою работу денежное вознаграждение.

Дальнейшее развитие теории кредитной кооперации было осуществлено Ф.В. Райффайзен для меких сельских товаропроизводителей. Основная идея райффайзеновких кооперативов заключалась в том, чтобы взять в банке один большой кредит на все товарищество, а затем уже выдавать кредиты мекими суммами среди членов этого товарищества. Чтобы заинтересовать банки в работе с кредитными товариществами и гарантировать им возвратность их денег, Райффайзен в основу своих кооперативов положил шесть принципов: отсутствие паевого капитала; совместное занятие денег многими, объединёнными в союз крестьянами под круговую поруку и обеспечение взятого кредита всем имуществом членов товарищества; выдача ссуд только членам товарищества; производственное направление ссуды; малый район деятельности товарищества; работа правления признается почетной и, поэтому, она бесплатная.

Одним из важнейших принципов Ф.В. Райфайзена, коренным образом, отличавшим его кооперативы от кооперативов Г. Шульце-Делича, заключася в отрицании паевого капитала.

Несмотря на широкую распространённость во многих странах мира кредитных кооперативов, функционирующих по принципам Г. Шульце-Делича и Ф.В. Райфайзена, в России кредитная кооперация развивалась в соответствии с общепринятыми принципами, но со своими специфическими особенностями, адаптируясь к конкретной российской действительности.

Теоретический анализ сущностных характеристик кооперативного кредита и их эволюции является основой для последующего исследования в диссертации механизма функционирования системы кооперативного кредитования в России.

Отмечено, что первые кредитные кооперативы создавались в России, в основном, сверху - земствами, государством, интелигенцией в первую очередь в сфере сельского хозяйства. Это было связано с неразвитостью финансовых отношений в деревне, с тем, что крестьяне, только что вышедшие из крепостничества, не имели навыков экономического ведения хозяйства и представления о возможных способах финансирования.

При создании кредитных кооперативов ориентировались на уже накопленный зарубежный опыт, прежде всего опыт, накопленный кредитной кооперацией Германии. Однако при этом не было поностью учтено отставание развития экономических отношений в сельском хозяйстве России. Это привело к тому, что в финансовом отношении российские кооперативы развивались слабее, а их банкротство происходило чаще, чем в Германии.

Как и в Германии, кредитная кооперация оформилась в систему, наивысшим расцветом которой стало создание в 1911 году Московского народного банка. На втором уровне возникали союзы ссудосберегательных и кредитных товариществ.

Как показало исследование, российская кредитная кооперация перед революцией представляла собой серьезную экономическую и политическую силу.

После Октябрьской революции 1917 года интерес государства к кредитной кооперации ослаб, поскольку ее основные принципы не вписывались в создаваемую административно-командную систему, одним из звеньев которой являся Государственный Банк. В конце 20-х - начале 30-х гг. в нашей стране осуществляются мероприятия по усилению роли государства во всех сферах деятельности, сокращению хозяйственной самостоятельности предприятий и организаций, росту централизованных управленческих начал в экономике. В конце 20-х гг. в стране свертываются кооперативные отношения. В 1930-1932 гг. в нашей стране осуществляется кредитная реформа, в ходе которой происходит огосударствление кредитной системы страны. В результате реформы все кредитные отношения в стране строились только через систему государственных банков. В 1931 году кредитная кооперация в СССР поностью ликвидируется.

Таким образом, состояние кооперативного кредита в России в значительной степени определялось отношением к нему государственного аппарата.

Продожается исследование выявлением существенных предпосылок возрождения системы кооперативного кредитования в современной России, основными из которых стали:

- резкая смена социально-политического и экономического курса страны.

- возрождение частного сектора экономики, в том числе - среднего и мекого товаропроизводства;

- потребность средних и меких товаропроизводителей в кредитных ресурсах;

- объективная неприспособленность механизма коммерческого банковского кредитования и государственного кредитования для обслуживания средних и меких товаропроизводителей.

Соискатель отмечает, что вышеуказанные предпосыки стали существенным стимулом к развитию кооперативного кредитования, особенно в сфере сельскохозяйственного производства.

Анализ динамики численности кредитных кооперативов позволил выявить, что их значительный прирост связан с осуществлением в России ряда международных проектов, ориентированных на поддержку развития системы кооперативного кредитования.

Исследование показало, что динамика развития системы кооперативного кредитования имеет региональный характер. Бурное развитие сельской кредитной кооперации в ряде субъектов РФ предопределили распределение кооперативов главным образом в Южном федеральном округе. Лидерами в этом регионе является Вогоградская и Ростовская области. Основными причинами более интенсивного развития системы кооперативного кредитования в указанных областях являются: активное участие в данном процессе местных администраций; осуществление пилотных проектов иностранными фондами с финансовой и организационно-методической поддержкой; более развитая, чем в других регионах, сеть фермерских хозяйств.

Практика деятельности кредитных кооперативов доказала их перспективность в развивающейся России. По данным проведенного сотрудниками Союза сельскохозяйственных кредитных кооперативов опроса в 2003 году в 40 кредитных кооперативах неудовлетворенный спрос на займы членов кооперативов составил около 53%. В ближайшей перспективе возможен позитивный рост размера займов до уровня, позволяющего удовлетворять потребности в оборотных средствах среднего сельскохозяйственного товаропроизводителя. Несмотря на высокие темпы прироста, потенциал для развития функционирующих кредитных кооперативов остается значительным.

В работе проведён анализ развития системы кооперативного кредитования на современном этапе развития экономики России, а также обобщён опыт практики предоставления кооперативного кредита в

Вогоградской и Саратовской областях.

Анализируя практику предоставления кооперативного кредита в Вогоградской области, в диссертации отмечено, что за период деятельности с 1995 года кредитными кооперативами области выдано кооперативного кредита на сумму 1, 5 мрд. рублей. Область деятельности кредитных кооперативов значительно расширяется и охватывает те районы, в которых банки на протяжении многих лет не предоставляют кредиты меким и средним предпринимателям, так как считают их неплатёжеспособными. Создание благоприятных условий в области для развития системы кооперативного кредитования обеспечило стабильную динамику, особенно в период с 2000-2003 год. Ежегодно в Вогоградской области создаётся 10 новых кредитных кооператива. Ежегодный прирост количества пайщиков составляет 6-7 тыс. человек. Ежегодный рост объёмов выдаваемых кооперативных кредитов составляет 30%. В Вогоградской области присутствует специализация кредитной кооперации по направлениям выдаваемых кооперативных кредитов (по данным 2003 года): 22 % кредитных кооператива специализируется на выдаче кооперативного кредита предпринимателям; 53% - сельскохозяйственным товаропроизводителям, 7% - пенсионерам, 18% - смешанного типа кредитования. Значительный вклад в развитие кредитного движения в Вогоградской области, начиная с 1995 года, вносит Общество международного развития Дежарден. В последние годы проблемой развития сельской кредитной кооперации занимается Германский кооперативный союз Райффазен.

Подводя итог вышесказанного, следует отметить, что, несмотря на прогрессивные темпы развития системы кооперативного кредитования в Вогоградской области, потенциал финансирования, образованный за счёт пайщиков, ещё недостаточен для удовлетворения спроса на кредитные ресурсы. В большинстве своём, кооперативный кредит в Вогоградской области имеет краткосрочный характер, средняя годовая процентная ставка за пользование кредитом в 2002-03 гг. колеблется от 10% до 20%, кредит выдаётся только членам-пайщикам кредитного кооператива, пайщики несут солидарную ответственность по обязательствам кооператива, как правило, кредит имеет производительную направленность, что обеспечивает высокую степень возвратности.

Отличие Саратовской области от других регионов в вопросе развития кредитной кооперации, в том числе и от Вогоградской области - это отсутствие материальной государственной помощи со стороны Правительства области. Система кооперативного кредитования развивается в основном по инициативе фермерских хозяйств, привлекая затем личные подсобные хозяйства. Большую помощь в развитии кредитной кооперации области внесли фонд Евразия, проекты ТАСИС, Американский фонд развития сельской кредитной кооперации.

В настоящее время на Саратовскую область приходится 26 кредитных кооператива, что составляет 11% от общего числа всех кредитных кооперативов в России; численность пайщиков составляет 1086 человек (8% от общероссийского значения); размер паевых фондов составляет 8 мн. рублей (20% от общероссийского показателя).

Анализ динамики развития системы кооперативного кредита Саратовской области позволил выявить значительные темпы ее развития. В 2002-2003 годах число кредитных кооперативов увеличилось по сравнению с 200-2001 гг. на 62%; в 3,6 раза возросло число пайщиков; в 4, 5 раза увеличися размер паевого фонда; в 2, 4 раза возрос объём привлечённых кооперативами ресурсов; в 2 раза увеличилось количество выданных кооперативных кредитов, а их сумма на 164%. Данные проведённого анализа свидетельствуют о том, что средний и мекий товаропроизводитель активно пользуется услугами кредитных кооперативов. В среднем за 2002-2003 гг. было выдано 613 займов на сумму 46 мн. рублей, хотя про проведённому опросу потребность в кредитных ресурсах членов кредитных кооперативов составляет ежегодно 145 мн. рублей по краткосрочным займам и 308 мн. рублей по догосрочным.

При анализе практики предоставления кооперативного кредита в Саратовской области, выявлена сезонность предоставления кооперативного кредита. Пик выдачи кредитов приходится на апрель-май, а возврат - на октябрь-ноябрь. Таким образом, кооперативный кредит в регионе имеет краткосрочный характер, средняя годовая процентная ставка за пользование кредитом составляла в 2002-03 гг. 9%-18%, кредит выдаётся только членам-пайщикам кредитного кооператива, пайщики несут солидарную ответственность по обязательствам кооператива, кредит имеет производительную и потребительскую направленность. Главным сдерживающим фактором развития кредитной кооперации в Саратовской области является отсутствие допонительных источников финансирования и эффективной модели взаимодействия с органами государственной власти и управления субъекта РФ.

В работе предлагается оптимальная модель организации процесса кооперативного кредитования, состоящая из пяти взаимодопоняемых стадий, неукоснительное соблюдение требований которых позволит повысить финансовую устойчивость кредитного кооператива и минимизировать кредитный риск. Основными стадиями кредитного процесса в кредитном кооперативе являются: программирование; рассмотрение заявки на кредит; заключение кредитного договора; контроль за использованием кредита и возврат кооперативного кредита и уплата процентов.

В диссертации отмечается, что на состояние и развитие кооперативного кредита в современной России, как и на любой динамический процесс, влияет множество различных по природе факторов. Непрерывное отслеживание степени воздействия основных факторов позволяет прогнозировать состояние кооперативного кредита и планировать реакцию системы управления кооперативным кредитом, направленную на позитивные адекватные упреждающие меры.

Особое внимание необходимо уделять противодействующим, сдерживающим и обуславливающим риски кредитования факторам.

Практически невозможно влияние со стороны субъектов процесса кооперативного кредитования на объективные компоненты противодействующих факторов, на основную часть внешних компонентов (или влияние может быть опосредованное (через участие в государственных выборах, референдумах, через общественные организации и т.п.).

Внутренние компоненты противодействующих факторов зависят в основном от самого субъекта - кредитного кооператива и в большей степени от правления кредитного кооператива, активность и компетентность которого может оказать значительное позитивное воздействие на ориентацию этих компонентов. Инициатива, образованность, настойчивость в достижении цели, использование новых научных подходов, поиски приемлемых для каждого конкретного случая решений руководителями и самими пайщиками способны существенно снизить негативное воздействие противодействующих и сдерживающих факторов.

В третьей главе Перспективы развития кооперативного кредита в Российской Федерации рассмотрены меры государственной поддержки и регулирования деятельности кооперативных кредитных организаций; разработана методика оптимизации структуры кредитного кооператива на основе моделей математической экономики.

Отмечено, что важнейшая роль в развитии системы кооперативного кредитования принадлежит государству и заключается в формировании законодательной и нормативной базы функционирования кредитных кооперативов, стандартов надзора и аудита, организации упономоченного органа по координации и взаимодействию с Саморегулируемыми организациями (СРО) системы кооперативного кредитования. Стимулирование создания СРО в системе кооперативного кредитования позволит обеспечить более эффективное функционирование системы. При этом членство в СРО кредитных кооперативов дожно стать необходимым условием для получения и продления лицензии. В функции СРО дожны входить: аккредитация кредитных кооперативов; разработка стандартов деятельности системы кооперативного кредитования; обмен информацией; осуществление надзора и аудита деятельности кредитных кооперативов; представление их интересов в органах государственной власти и местного самоуправления.

Проведённый анализ результатов деятельности кредитных кооперативов при различной степени государственной поддержки и регулирования определил необходимую степень участия государства в кредитном кооперативном движении на различных этапах его развития. Показаны общие и частные задачи государственной поддержки кооперативного кредита, а также необходимые условия для положительного решения этих задач. Детальная оценка динамики развития кредитной кооперации в двух регионах России доказала состоятельность представленного круга условий для успешного решения задач государственной поддержки кредитной кооперации. Российское государство уделяет значительное внимание поддержке и регулированию кредитного кооперативного движения, однако на перспективу необходима систематизация, детализация и уточнение мер государственной поддержки и регулирования в следующих направлениях: лицензировании; контрольных функциях с применением соответствующих санкций при нарушении кооперативами законодательных и нормативных актов; формировании и надзоре за соблюдением стандартов по основной деятельности, учёту и отчётности; стимулировании самоорганизации профессиональных участников рынка кооперативного кредитования через СРО.

Соискателем разработана методика и агоритм оптимизации структуры кредитного кооператива, показана адекватность функциональной структуры кредитной кооперативной организации и математической модели системы массового обслуживания; предложена экономико-математическая модель кредитной кооперативной организации в виде двухфазной системы массового обслуживания с ожиданием и блокировкой по первой фазе; приведены в соответствие характеристики синтезированной математической модели и кредитного кооператива Представленный в работе математический аппарат может быть реализован с помощью имеющегося парка персональных ЭВМ. Практическое применение предложенной автором методики позволяет увязать воедино основные характеристики кредитного кооператива, как системы. Она может быть применима как на стадиях проектирования вновь образующихся кредитных кооперативных организаций, так и при оптимизации структуры и характеристик существующих. К этим характеристикам относятся: величина заёмного фонда кредитного кооператива; число пайщиков и их средний паевой взнос; число пайщиков, нуждающихся в кооперативном кредите; допустимое количество пайщиков-заёмщиков, состоящих в очереди за кооперативным кредитом; время рассмотрения кредитным комитетом и Правлением заявок на получение кредита; время обслуживания пайщика-заёмщика при положительном решении на выдачу кредита; срок возвращения кредита; количество пайщиков-заёмщиков, вынужденных отказаться от кредита по причине значительного времени ожидания кредита, и обратиться в другие кредитные учреждения.

При планировании создания кредитной кооперативной организации необходимо задаться следующими априорно известными параметрами: количество нуждающихся в кредите заёмщиков; ожидаемый размер кредита; количество потенциальных пайщиков; ожидаемый размер заемного фонда, сформированного за счёт паевых взносов.

Имея такие характеристики можно предсказать: срок возвращения кредита; ожидаемую длину лочереди за кредитом; возможное количество потенциальных заёмщиков, вынужденных искать кредит в других организациях.

При оценке эффективности действующего кредитного кооператива имеются значения следующих характеристик: величина заёмного фонда кредитного кооператива; число пайщиков кредитного кооператива; число пайщиков, нуждающихся в кооперативном кредите; время рассмотрения кредитным комитетом и Правлением заявок на получение кредита; время обслуживания пайщика-заёмщика при положительном решении на выдачу кредита.

При этом желательно установить минимальную длину лочереди за кредитом и исключить необходимость пайщиков-заёмщиков обращаться за кредитом в другие организации.

Возможны и другие варианты задания известных или планируемых характеристик. Поэтому модель является универсальной практически для любых реальных ситуаций.

Настоящие предложения автора могут повысить динамику функционирования системы кооперативного кредита, устойчивость кооперативных кредитных организаций в условиях современной экономики России.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Шайхутдинова, Наталья Геннадиевна, Саратов

1. Аверьянова Е. Необходима кредитная кооперация крестьянских хозяйств. // Экономика сельского хозяйства России. 1997.-№8.- с.7

2. Аверьянова Е., Нарядкин Ю., Усачев И. Саратовский опыт формирования системы сельской кредитной кооперации. СПб.: 1998,-64с.

3. Агеева Н.М. Сберегательная политика в сельском кредитном кооперативе. // Материалы областной конференции руководителей и специалистов СКПК Вогоградской области, 2002.

4. Агеева Н.М., Глушенко А.В. Развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации Вогоградской области. // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1998,- №3.- с. 18-20

5. Адамчук А. Управление кредитным риском // Управление риском. 1993. №3.-с.25-31

6. Акиндинова Н. Склонность населения России к сбережению тенденции 1990-х годов // Вопросы экономики. 2001.- №10. с.80-96

7. Андрюшин С.А. Городские кредитные общества // Банковское дело.1996.- №11.-с.36-39

8. Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э.М. Короткова. -М.: ИНФРА-М, 2000. 398 с.

9. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 1995.- 269с.

10. Анцыферов А.Н. Кооперация в сельском хозяйстве Германии и Франции. Воронеж, 1907.

11. Анцыферов А.Н. Центральные банки кооперативного кредита. Харьков, 1916.

12. Анцыферов А.Н. Кооперативный кредит и кооперативные банки / Борисов Б. Кооперативная хрестоматия: Пособие по истории и теории кооперативного движения в капиталистических и советских странах. Тбилиси: АО Заккнига, 1928.

13. Аскаров Г. Растраты и хищения в низовой сети обществ сельскохозяйственного кредита. // Сельскохозяйственный кредит. 1927,-№8.

14. Бабич А.М., Павлова JI.H. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 2000. - 687с.

15. Банковская система России (Настольная книга банкира). М.: ДеКа, 1995.Кн.2.-с.63.

16. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.

17. Белокрылова О., Содатова И., Клавдиенко Т. Кредитный кооператив как новый институт финансового рынка в агросфере // Международный сельскохозяйственный журнал. 1998.-№1с.45-48

18. Богомолов С.Н. Процент за кредит. М.: Финансы и статистика, 1990. -109 с.

19. Большая Советская Энциклопедия. М.: Советская энциклопедия, 1976. Т. 24. - Кн 1. - с. 355.

20. Большой энциклопедический словарь / Под. Ред. А.Н. Азрилияна. М.: Фонд Правовая культура, 1994.

21. Большой энциклопедический словарь. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Большая российская энциклопедия, 1997. с.569.

22. Борисов Б. Кооперативная хрестоматия: Пособие по истории и теории кооперативного движения в капиталистических и советских странах. Тбилиси: АО "Заккнига", 1928.- с. 177.

23. Бородаевский С.В. Ссудо-сберегательные и кредитные товарищества. СПб., 1906.

24. Бородаевский С.В. Сельскохозяйственная кооперация в Германии. СПб., 1908.

25. Бородаевский С.В. Сборник по мекому кредиту. СПБю,1912.

26. Бородаевский С.В. История кооперативного кредита. Прага, 1923. с. 165 (Русское издание).

27. Бруцкус Б. К теории кооперации // Вопросы экономики. -1995,- №10.-с.124-131

28. Буздалов И., Афанасьев В. Возрождение сельскохозяйственной кооперации // АПК: экономика, управление.1994. -№1. с. 16-24

29. Бунин А.О. Сельскохозяйственная кредитная кооперация в СССР (1921-1927 гг.): Дис. . канд. ист. наук.- Иваново, 1990.- 258с.

30. Вахитов К.И. История потребительской кооперации России: Учебное пособие. М.: ЦУМК Центросоюза РФ, 1998.

31. Воков В.Н. Российская экономика: основные итоги 2001 года // Деньги и кредит. 2002. - №2.- с.3-11

32. Воробьев Ю., Караваева И., Скробов А. Залоговое кредитование: зарубежный опыт и российская действительность // Вопросы экономики.1995.-№11.-с. 135-145

33. Вульс А. Вступительное слово к репринтному изданию: Чаянов А.В. Краткий курс кооперации. М.: Центральное товарищество "Кооперативное издательство", 1925.

34. Выносов М. Сельскохозяйственный кредит. М., 1938.

35. Гамза В. А. Методологические основы системной классификации банковских рисков // Банковское дело. 2001. -№7,- с. 11-15

36. Глазков В .В., Хвостов Б.Н. Кредитная кооперация: Учебное пособие для студентов факультета зарубежных кооператоров. М.: Московский кооперативный институт, 1974.

37. Глущенко А. В. Кредитные кооперативы в Вогоградской области // АПК: экономика и управление. -1998.- №4,- с.24-27

38. Глущенко Е. Чиновники бы не мешали // Крестьянин. -1998.-№20.-с .4

39. Голованов А. А. Кредитная кооперация: проблемы и перспективы // АПК: экономика и управление. 2001. - №11.- с.48-51

40. Голованов А. А. О необходимости поддержки кредитной кооперации в сельском хозяйстве // Финансы. 2002. - №4,- с. 14-18

41. Горелик С.С. Кредит деревне через кредитную кооперацию. -Л.,1925.

42. Горшкова И.В. Что такое небанковская кредитная организация? // Финансовая Россия. -1998.- ноябрь (№41).- с.15

43. Гражданский кодекс Российской Федерации. 4.1,2. М.: Новая Вона, 1997.

44. Гришин В.А. Управление формированием кредитной кооперацией в регионе: Дис. канд. эконом наук. М.Д997 - 199с.

45. Гунин В.Н., Баранчеев В.П., Устинов В.А., Ляпина С.Ю. Управление инновациями: 17-модульная программа для менеджеров Управление развитием организации. Модуль 7. М.: ИНФРА-М, 2000 - с. 157

46. Гурьева М.И. Кредитные союзы в системе потребительской кооперации: Дис. канд. эконом, наук .-М., 1992.-201с.

47. Даль В.И. Токовый словарь живого великорусского языка: в 4-х. томах. Т. 4. М.: Русский язык,1999. - с. 148

48. Дворкин Б.З., Черняев А.А., Глебов И.П. Кооперация в АПК: уроки прошлого и проблемы ее возрождения // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. -1997,- №11. с.38-40

49. Девяткин А.И. Эффективность преобразований в аграрном секторе на региональном уровне: Дис. . канд. эконом, наук. Саратов, 2000,- 199с.

50. Денежное обращение и кредитная система Союза ССР за 20 лет (1917-1937 годы). М., 1939.

51. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под. ред. О. И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2000. с. 419

52. Деньги, кредит и банки: Учебник / Под. Ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки биржи, ЮНИТИ, 1999.

53. Деревицкий В.А. Кредитная кооперация в современных условиях-М., 1925.

54. Дмитриев Г. Вопросы кредитования переселения // Сельскохозяйственный кредит. -1928. №3.

55. Донченко П. О растратах в сельскохозяйственных товариществах Сибкрая за 1925-26 операционный год // Сельскохозяйственный кредит. -1927,-№10.

56. Доценко Н. Сельская кредитная кооперация в Новосибирской области // Экономика сельского хозяйства России. 2000.- №9,- с.37

57. Дудин К.Ф. Сельскохозяйственный кредит. Л., 1924.

58. Дьячков Б. Вклады в сельскохозяйственной кредитной кооперации. // Вестник сельскохозяйственной кредитной кооперации. -1927. №5-6

59. Дьячков Б. Сельскохозяйственные кредитные союзы. // Вестник сельскохозяйственной коопераций. -1927. №19; О крестьянских паях обществ сельскохозяйственного кредита. // Вестник сельскохозяйственной кооперации. -1925.-№15-16;

60. Дьячков Б. Сельскохозяйственный кредит и сельскохозяйственная кредитная кооперация СССР. М., 1927.

61. Ермаков В. Проблемы потребительской кооперации // Экономист. -1995,-№6.-с.24-29

62. Ефимова Л. Кредит под поручительство // Российская газета. -1995 .-16июня.- с. 15

63. Жантиев С.Н. Сельскохозяйственный кредит. М.Д924.

64. Зак JI.C. Основные начала теории кредита и кредитной кооперации. Петербург, 1919.

65. Закон РСФСР от 22 ноября 1990 г. №348-1 О крестьянском (фермерском) хозяйстве (с изм. и доп. от 27 дек. 1990 г., 24 июля 1992 г., 28 апр., 24 дек. 1993 г., 30 дек. 2001 г., 21 марта 2002 г.)

66. Закон РФ № 97-ФЗ О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах)

67. Закон РФ № 193-Ф3 О сельскохозяйственной кооперации.

68. Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. -1999.- №4. с.32-35

69. Зражевсий В.В. Основные направления совершенствования системы управления рисками // Банковское дело. 2002. -№2,- с.28-30

70. Зыков П. Жизнеспособное товарищество (Воскресенское кредитное сельскохозяйственное товарищество) // Голос нижневожского кооператора. -№6 (63) июль.-1924.

71. Иконников В.В. Развитие кредитной системы СССР в восстановительный и реконструктивный период и кредитная реформа (19211931 годы).-М., 1937.

72. Кабанов В.В. Крестьянское хозяйство в условиях "военного коммунизма". М.: Наука, 1988,- 304 с.

73. Кабанов В.В. Октябрьская революция и кооперация (1917-март 1919 г.).-М.: Наука, 1973.

74. Калашнов Ю. Кому на паях жить хорошо // Крестьянин. 1998,-№18.-с.6

75. Каменская Т.В. Кредитная инфраструктура малого бизнеса: Дис. . канд. эконом наук. Вогоград, 2001. -185 с.

76. Канюков А.Б. К развитию залогового кредитования // Российский экономический журнал. -1996,- №5.- с.52-55

77. Каширин В.В. Функции потребительской кооперации в переходной экономике // Вестник МГУ Серия 6: Экономика. -1997.- №1.-С. 16-28

78. Кирилов И. Индустриализация сельского хозяйства и сельскохозяйственный кредит // Сельскохозяйственный кредит. -1929. -№1.

79. Клейнер Г.Б., Тамбовцев B.JL, Качалов P.M. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность/ Под общей ред. С.А. Панова. М.: Экономика, 1997.

80. Клименко В.В. Сельскохозяйственная кооперация и крестьянское хозяйство во второй половине двадцатых годов: (историографический обзор) // Вестник МГУ. Серия 8: История,-1983. -№4.

81. Ковалев В.В., Вокова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. М.: ПБЮЛ Грищенко Е.М., 2000. - 410 с.

82. Коваленко С.Б. Закономерности развития сельскохозяйственной кредитной кооперации: Учеб. пособие/ Повож. коопер. ин-т Моск. ун-та потреб, кооп. Энгельс: Регион, инф.-издат. центр Повож. коопер. ин-та, 2000. -104с.

83. Коваленко С.Б. Кредитная инфраструктура сельского хозяйства времен царской России. Саратов: Издательский центр Саратовской государственной экономической академии, 1998,- 148с.

84. Коваленко С.Б. Теория кредитной кооперации: Учеб. пособие / Повож. коопер. ин-т Моск. ун-та потреб, кооп. Энгельс: Регион, инф.-издат. центр Повож. коопер. Ин-та, 2000. - 44с.

85. Коваленко С.Б. Теория кредитной кооперации. Саратов: Издат. Центр Сарат. гос. соц.-экон. ун-та, 2000, 175 с.

86. Коваленко С.Б. Становление сельскохозяйственной кредитной кооперации в России. Саратов: Издат. Центр Сарат. гос. соц.-экон. унта,2001. -72 с.

87. Козенко З.Н. Сельская кредитная кооперация // Экономика сельского хозяйства России.-2001 .-№4.-С.8

88. Козенко З.Н. Сельская кредитная потребительская кооперация: теория, опыт, тенденции развития: Монография. Вогоградская государственная с-х академия Вогоград, 2001. -119с.

89. Козлов В. По кредитным кооперативам // Голос нижневожского кооператора. 2001. - №4(64). - с.36.

90. Копашников М.И. Кредитование сельскохозяйственных предприятий. М.: Финансы и статистика, 1990.- 127с.

91. Корелин А.П. Сельскохозяйственный кредит в России в конце XIX- начале XX в. М.: Наука, 1988.

92. Коробейников Д.А. Управление экономическими рисками СКПК // Материалы областной конференции руководителей и специалистов СКПК Вогоградской области, 2002.- с. 61

93. Коробейников М.М. Государственное регулирование финансово-кредитной системы агропромышленного комплекса // Аграрная наука. 2000. №1. с.8

94. Коровкин В. Развитие сельского хозяйства Франции на современном этапе. // Международный сельскохозяйственный журнал.- 1998.-№1.-с.28-33

95. Королев О.Г. Анализ и управление рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций // Деньги и кредит. 2002. - №2,-с.43-48

96. Косинский В.А. Учреждения для мекого кредита в Германии.- М.,1901.

97. Косован К.С. Управление ресурсами в коммерческом банке // Деньги и кредит. 2001,- №6.- с.32-36

98. Косой А. Деньги и кредитные ресурсы // Вопросы экономики.- 1995.-№5.-с.114-129

99. Костерина Т.М., Пессель М.А. Проблема объективного и субъективного в современных кредитных отношениях // Банковское дело. -2001.-№7.-с.25-32

100. Крашенинникова JI.B. Институт взаимного поручительства как инструмент снижения банковских рисков: Дис. канд. эконом, наук. Краснодар, 1997.-е. 101-103,116-118

101. Кредитные союзы: теория и практика. Опыт Ирландии: Справочное пособие. М., 2000 г. - 232с.

102. Кредитный процесс коммерческого банка / Ред. А. Г. Грязнова и др. М.: ДеКА, 1995.-112с.

103. Крутиков В. К. Сельский кредитный кооператив // Российская Федерация сегодня. 2000,- №14,- с.38-39

104. Крутиков В.К. Кредитная кооперация в аграрном секторе //Финансы. 2000.- №4,- с.58-59

105. Крутиков В.К. Стратегия формирования кредитных кооперативов в АПК: Автореф. дис. . канд. эконом, наук,- М., 1999,- 24с.

106. Круш З.А. Кредит в сельскохозяйственном производстве. -М.: Финансы и статистика, 1987.- 176с.

107. Кугаев С.В. Сбережения населения как инвестиционный ресурс региональной экономики: Автореф. дис. . канд. эконом, наук. РГУ. -Ростов -на - Дону.: Б.и., 2000 .- 23с.

108. Кукси А. О работе кредитных союзов в Сибири //Сельскохозяйственная кооперация. -1928. №6.

109. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. 2000.- №5.- с.6-9

110. Куц А. Кредитную историю клиента можно не только принимать во внимание, но и учитывать // Финансист. -1997,- №9. с.27-31

111. Лаврушин О.И. Экономическая роль банковского процента. М.: Финансы, 1977.-72с.

112. Либкинд А. О социальном направлении сельскохозяйственного кредита // На аграрном фронте. -1926. №3.

113. Либкинд А. Опыт исследования эффективности сельскохозяйственного кредита // На аграрном фронте. -1928. №6-7.

114. Лиманов А.И. Сельскохозяйственный кредит и кооперация. М.,1923.

115. Литвиненко П. О кредитовании за счет бедняцких фондов // Вестник сельскохозяйственной кооперации. -1928. №1.

116. Лукашевич Б. Система сельскохозяйственного кредита в Архангельской губернии // Сельскохозяйственный кредит. -1928. №1

117. Лысенко Е. Развитие сельскохозяйственной кооперации и интеграции. // Экономист. -1998.-№1.-С.80-84

118. Мазурицкий A.M., Медведева Н.А. Развитие сельской кредитной кооперации в России // Деньги и кредит. 1999. №1. с.43.

119. Малеев В. Бюро кредитного риска // Экономика и жизнь. 1999,-Окт (№41). - с.4

120. Мануйлов А. Вкладная операция кредитных кооперативов // Бюлетень Сельскосоюза. -1921/22. №13.

121. Мартынов В. Сельские кредитные кооперативы в рыночной экономике // Мировая экономика и международные отношения. 2001. - №4. -с.89-95

122. Мартынов В. Аграрные отношения и сельскохозяйственная кооперация в Швеции. М.: Наука, 1967

123. Маршак В.Д. Сбережения населения как инвестиционный ресурс // Регион: экономика и социология. -1996.-№1.-С. 178-182

124. Маслов С. Современные вопросы организации и практики сельскохозяйственной кооперации. Л., 1925.

125. Маслов С. Состояние сельскохозяйственной кооперации в Советской России и ее очередные задачи //Вестник сельскохозяйственной кооперации. -1924. №1.

126. Маслов C.JI. Крестьянское хозяйство и сельскохозяйственная кооперация. М., 1919.

127. Маслов С.Л. Сельскохозяйственная кооперация, её формы, значение и задачи. М., 1919.

128. Маслов С.Л. Кооперация в крестьянском хозяйстве. Лейпциг,1922.

129. Маслов С.Л. Экономические основы сельскохозяйственной кооперации. М., 1928. - 685 с.

130. Маслов С.Л. К теории кооперативного кредита // Вестник кооперации. 1914. № 1. с. 13-17.

131. Матвеев А.А. Формирование инвестиционного ресурса развития сельского хозяйства: Дис. . канд. эконом, наук. Челябинск, 2000,- 134с.

132. Матусевич В.А Потребительская кооперация в агропромышленном комплексе страны. 2-е изд., доп. и перераб. М.: Экономика,1983,- 223с.

133. Медведева Н. О кредитной деятельности банков // Деньги и кредит. -2001.-№7.-с.57-59

134. Медведева Н. В поддержку сельских кредитных кооперативов // Новый сад и фермер. 2001. - №2.- с .46-46

135. Методика снижения процентного риска при кредитовании в условиях нестабильности валютного рынка / В. Тян, Б. Герасимов, Е. Герасимова// Управление риском. -1999. -№4.- с.27-28

136. Мечников Б. Вкладные операции кредитно-сельскохозяйственной кооперации // Вестник сельскохозяйственной кооперации. -1925. №19-20.

137. Минервин Б. Вклады в кредитных товариществах и сберкассах. // Сельскохозяйственный кредит. -1929. №2

138. Минервин Б. Мекий сельскохозяйственный кредит и кооперация. -Л., 1925.

139. Митропольский П. Кредитная деятельность союзов // Вестник сельскохозяйственной кооперации. -1926. №20-21

140. Мишин А. Сельскохозяйственная кооперация СССР в 1923-1924 годах // Вестник сельскохозяйственной кооперации. -1924. № 22

141. Морозов Л.Ф. История становления социалистической кооперации в литературе последних лет // История СССР,-1972 №4

142. Морозов А.В. Кредитованиеб крестьянских хозяйств: возможности и формы участия государства // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1999. № 2. с. 38

143. Назаров П.Г. История кредитно-промысловой кооперации в России: Ч. УП. Челябинск: Изд-во Челябинского гос. техн. ун-та, 1994. - 49с.

144. Назаров П.Г. История создания Российской потребительской кооперации, 1913-1920 гг.- Челябинск: Изд-во Челябинского гос. техн. ун-та,1993.-64с.

145. Никифоров Л., Кузнецова Т. Судьба кооперации в современной России // Вопросы экономики. -1995.-№1.- с.86-96

146. Никонов А. Кооперативному движению новое дыхание // АПК: экономика, управление. -1994. - №1. - с.24-28

147. Никулин Г. Н. Перспективы развития кредитных кооперативов. Региональный аспект // Сельский кредит. Пресс-бюлетень,- 2002.-№4

148. Никулин Г.Н. Вогоградская область: успехи, проблемы, перспективы // Сельский кредит. Пресс-бюлетень.- 2001.- №8

149. Никулин Г.Н. Сельская кредитная кооперация в России. Вогоградская область: успехи, проблемы, перспективы // Сельский кредит. -2001.-№8. -с. 15-18.

150. Новичихин С. Оценка кредитного риска // РИСК. 2001,- №2,-с.29-31

151. Нуреев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. М.: АО Финстатиформ, 1995.

152. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под. Ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

153. О взаимоотношениях системы сельскохозяйственного кредита и сельскохозяйственной кооперации // Вестник сельскохозяйственной кооперации. -1925. №24

154. О крестьянских паях обществ сельскохозяйственного кредита. // Вестник сельскохозяйственной кооперации. -1925.- №15-16

155. Обзор системы сельскохозяйственного кредита на Севере // Сельскохозяйственный кредит. -1924. №1

156. Ожегов С. И. Словарь русского языка: около 57000 слов / Под. Ред. Н.Ю. Шведовой. М.: Рус. яз., 1988.

157. Осликовская Е. Кредитование кохозов (Итоги семи лет работы сельскохозяйственного кредита) // Сельскохозяйственный кредит. 1930. -Ноябрь-декабрь

158. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ДИС, 1997. -с. 289

159. Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда // Деньги и кредит. 1999.- №4. -с.27-29

160. Петров М. Деньги на селе есть, как пустить их в дело? // Крестьянские ведомости. -1998. №32.- с.7

161. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. М.: ИНФРА-М, 2001,- с.115

162. Полюбина И. Сельские кредитные кооперативы как форма финансирования малого агробизнеса // Финансовый бизнес. 2002.- №2.- с.31-35

163. Потапов С. Кредитная кооперация и крестьянское хозяйство воронежской деревни до революции и в настоящее время // На аграрном фронте.-1926. №6-7

164. Преснякова Т.М. Опыт работы по управлению рисками в СКПК "Октябрьский/ Материалы областной конференции руководителей и специалистов СКПК Вогоградской области, 2002.- с. 67

165. Примерный устав кредитного кооператива // Российский Фермер. -1994.-№3.-с.5

166. Проект Тасис FD RUS 9801: стратегия развития сельской кредитной кооперации и пилотные проекты. М., 2001,- 90с.

167. Пусшуев А., Мингалев В. Реформирование финансово-кредитной системы в АПК // АПК: экономика и управление. -1997,- №10.-с.42-45

168. Путник. Хлебная работа сельскохозяйственных кредитных товариществ // Сельскохозяйственная кооперация. -1928. №10

169. Романов М.Н. Основные подходы к оценке кредитного риска банков РФ // Банковское дело. 2000,- №7,- с. 12-14

170. Романюк Д.В. модель формирования кредитно-депозитной политики банка: Препринт. WP/97/027. М.:ЦЭМИ РАН, 1997. -44с.

171. Российская Банковская Энциклопедия. М., 1995. - с. 415

172. Рясков С.К. Формирование инвестиционного потенциала и оптимизация его использования: Дис. . канд. эконом, наук.- М., 2000.-199с.

173. Севрюк П. Ликвидация крестьянских паев. // Сельскохозяйственный кредит. -1927. №9

174. Севрюк П. Место союзов сельскохозяйственной кооперации в системе сельскохозяйственного кредита // Система сельскохозяйственного кредита: организационные задачи. М., 1925.

175. Севрюк П. Сельскохозяйственный кредит в Союзе ССР.- М., 1928

176. Сельские кредитные кооперативы будущее аграрного сектора России // Малые предприятия. -1998. - №3,- с. 19-20

177. Семенов А. Развитие кооперации в агропромышленном комплексе. //Международный сельскохозяйственный журнал. -1998,- №2,- с.17-19

178. Семенов В.Н. Роль финансов и кредита в развитии сельского хозяйства. М.: Финансы, 1973,- 287с.

179. Семенов В.Н. Финансово-кредитный механизм в развитии сельского хозяйства. М.: Финансы и статистика,1983.- 205с.

180. Серова Е.В. Сельскохозяйственная кооперация в СССР.- М.: Агропромиздат,1991 -160с.

181. Серова Е.В. Сельскохозяйственная кооперация: теория, мировой опыт, проблемы возрождения в России. М.: Наука, 1997.

182. Серова Е., Янбых Р., Государственные программы поддержки сельскохозяйственного кредита в переходных экономиках // Вопросы экономики. 1998. №11. с.134.

183. Сельское хозяйство в России: Стат. Сб./ Госкомстат России. М.,2002.

184. Силуанов Н. О причинах убыточности в сельскохозяйственных кредитных товариществах // Сельскохозяйственный кредит. -1929. №2

185. Скамай Л. Управление финансовыми рисками // РИСК. -2000.-№3-4. -с.20-26

186. Смирнова Т.А. Принципы организации и перспективы развития кредитных кооперативов в России: Дис. . канд. эконом, наук. СПб., 1993.-157с.

187. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов: Антология экономической классики .- М.: "Эконов" "Ключ", 1993,- с. 374.

188. Современный финансово-кредитный словарь. / Под общ. Ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского М: ИНФРА - М, 1999 - 525с.

189. Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современных условиях // Банковское дело. -1999. №9,- с. 18-21

190. Соколова Н.В. Контроль и анализ рисков банков // Аудит и финансовый анализ. -1999. -№2.- с.23-60

191. Солоницын Н. Классовый характер кредитной кооперации и направление сельскохозяйственного кредита. Вятка, 1928

192. Степанов Г. А. Работа кредитной кооперации в Ленинградской области // Сельскохозяйственный кредит. -1928. №3

193. Степанова Г.А. Кооперативные формы хозяйствования в рыночной экономике АПК: опыт России и Франции. / Воронеж: ВГАУ, 1997. -141с.

194. Степанченко В.В. Организация и практика сельскохозяйственных и сельскохозяйственных кредитных товариществ. М.: Книгосоюз, 1929.

195. Стребков Д. Трансформация сберегательных стратегий населения России // Вопросы экономики. 2001. - №10,- с.97-111

196. Стрижкова Е.Г. Банковские вклады населения России как потенциальные кредитные ресурсы российской экономики // Вопросы статистики. 2001. -№2. - с.50-53

197. Стрельникова Т., Коваленко С. Кредитование сельского хозяйства // Финансовая газета. 1997. №29. с.6

198. Суская Е.П. Управление ссудными операциями как составная часть банковского менеджмента // Деньги и кредит. -1998.- №2.- с.35-41

199. Темирбулатов А.О. Основы кооперативного стороительства. М.: ЦУМК Центросоюза РФ, 1992.

200. Титаев В.Н. Потребительская кооперация Повожья: 19651995г. (историографический аспект) //Постигая прошлое и настоящее: Межвуз. сб. науч. тр.-1997.-с. 17-20

201. Титаев В.Н., Бородин И.Ф. Теоретические основы кооперативного движения: Курс лекций. Энгельс: Регион. Инф.-изд. центр Повож. Кооп. Ин-та, 1998.

202. Туган-Барановский М.И. Социальные основы кооперации. -М.: Экономика, 1989. 495с.

203. Ульпи Б. В. Кредитование деревенской бедноты. М., 1928

204. Умнов А.В. Взаимоотношения систем сельскохозяйственной кооперации, системы сельскохозяйственных банков и обществ сельскохозяйственного кредита в области ревизионно-инструкторской работы // Вестник сельскохозяйственной кооперации. -1925. №22

205. Управление предприятием и анализ его деятельности: Учеб. пособие: в 2ч. Саратов: Изд-во Сарат. ун-та, 1998. 42 /Г.В. Савилов, К.А. Анущенкова,О.В. Доматова и др.; Под ред. В.Н. Титаева. - 212 с.

206. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Все для вас, 1993,- с.236

207. Упгганин Т.В. Совершенствование кредитной кооперации на селе // Агро XXI. 2002. -№4,- с.23

208. Файн JI.E. История разработки В.И. Лениным кооперативного плана М.: Мысль, 1970

209. Файн Л.Е. Отечественная кооперация: исторический опыт. Иваново: Изд-во Иван. Гос. Ун-та, 1994.

210. Федеральный закон "О кредитных потребительских кооперативах граждан" // Экономика сельского хозяйства России. 2001. -№9,-с. 18

211. Филиппов В.Л. О практике работы сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2001. - №4,-с.48-51

212. Филиппова Г. П. Кредитные кооперативы на селе // Экономика сельского хозяйства России. -1999,- №12,- с.37

213. Филиппова Г. П. Становление кредитных кооперативов на селе // АПК: экономика и управление. 2000,- №6.- с.51-55

214. Филиппова Г.П. Кредитная кооперация: организация и функционирование сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов. Метод, рекомендации / РАСХН. Сиб. отделение СибНИИЭСХ. Новосибирск, 1998.- 71с.

215. Философский словарь / Под. Ред. И.Т. Фролова. 6-е изд., перераб. и доп. М.: Политиздат, 1991.

216. Финансово-кредитный словарь: В 3-х т. / Ред. В.Ф.Гарбузов, Гаретовский. 2-е изд., стер. - М.: Финансы и статистика, 1994

217. Финансы, денежное обращение и кредит: Уч. Пособие / А.Ю. Казак и др.; Под. Ред. А.Ю. Казака. екатеринбург: РИФ Солярис, 2001. -200 с.

218. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. Проф. Г.Б. Поляка,- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2003. 512 с.

219. Фролов В. Принципы функционирования различных типов сельскохозяйственных кооперативов // АПК: экономика и управление. 1997.- №8,- с.55-59

220. Хейсин М.Л. Кредитная кооперация в России. Петроград: Мысль, 1919.

221. Худякова Е. Развитие сельской кредитной кооперации как альтернативы банковскому кредитованию // Международный сельскохозяйственный журнал. 2001. -№ С.22-23

222. Чаянов А. В. Решающий момент в развитии сельскохозяйственной кооперации // Вестник сельскохозяйственной кооперации. -1924. №24.

223. Чаянов А.В. Избранные произведения /Под общ. ред. А.А.Никонова, А.М. Емельянова. М.: Московский рабочий, 1989,- 366с.

224. Чаянов А.В. Краткий курс кооперации. М.: Московский рабочий, 1990.- 80с.

225. Чаянов А.В. Краткий курс кооперации.- М.: Центральное товарищество "Кооперативное издательство", 1925. 60 с.

226. Чаянов А.В. О сущности и основных принципах сельскохозяйственной кооперации / Шмелев Г. // АПК: экономика и управление.-1998.-№2,- с. 11-20

227. Чаянов А.В. Основные идеи и формы организации сельскохозяйственной кооперации. М.: Наука, 1991,- 456 с.

228. Чеботарева О.Ф. Опыт работы по управлению рисками в СКПК "Старопотавский" //Материалы областной конференции руководителей и специалистов СКПК Вогоградской области. 2002.- с. 62

229. Черний Р. Кредитный сельскохозяйственный рынок России // АПК: экономика, управление. 1999. №10. с.40.

230. Чинчиков A.M. Советская историография первых аграрных преобразований и начального этапа кохозного строительства (1917-1973 гг.).- Саратов, 1974

231. Шафарев мекий кредит. -М., 1929

232. Шмидт Г.Р. Кооперативный кредит. Л., 1928;

233. Шульков С.А. Депозитивная политика и ее роль в обеспечении устойчивости коммерческого банка: Автореф. дис. канд. эконом, наук. Саратов, 2001.-18с.

234. Шурыгин А.Г. Организационно-экономический механизм развития кредита в агропромышленном комплексе: Дис. канд. эконом, наук. М., 2000.- 161с.

235. Шенаев В.Н., Макаров B.C. Финансовая и денежно-кредитная система ФРГ. М.: Финансы, 1977.

236. Щенников Н. Кредитование социалистического сектора системой сельскохозяйственного кредита за 6 лет // Сельскохозяйственный кредит. 1930.-№1-2

237. Щенников Н. Кредитование системой сельскохозяйственного кредита тракторопокупателей за 5 лет // Сельскохозяйственный кредит. -1929. -№4

238. Эльднев М., Лишанский Б. Сельскохозяйственные кооперативы: формы и принципы функционирования // Экономика сельского хозяйства России. 1998,-№1

239. Этимологический словарь русского языка / Под ред. Н.М. Шанского М.: Изд-во МГУ, 1986. - 148с.

240. Юрков И.А. Экономическая политика партии в деревне. М.: Мысль, 1980.- 198с.

241. Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит. 1999.-№4,- С.30-32

242. Янбых Р.Г. Особенности аграрной кредитно-финансовой политики в странах с переходной экономикой // Деньги и кредит. 1999. №9. с.40.1. МЕТОДИКАопределения платежеспособности заемщика физического лица

243. Расчет платежеспособности заемщика на основании данных справки с места работы о доходах и размере удержании и данных анкеты.

244. Дч среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей,

245. Курс долара США, установленный Банком России на момент обращения заявителя в кредитный кооператив

246. Дч1 среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч, tl - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика,

247. Дч2 среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика),2 период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика,

248. Продожение приложения 1 Максимальный размер предоставляемого кредита рассчитывается в дваэтапа.

249. Полученная величина корректируется с учётом других влияющих факторов: размера внесённого обязательного и допонительного паевого взноса, предоставленного обеспечения, возврата кредита, остатка задоженности по ранее полученным кредитам.

250. АНКЕТА ЗАЕМЩИКА (физического лица)11.Ф.И.О.12. Паспортные данные13. Дата и место рождения

251. Место проживания (с какого периода) по прописке и фактическое15. Семейное положение16. Количество иждивенцев

252. Место и продожительность работы. Адрес предприятия и телефон18. Характер работы

253. Годовая зарплата или за период, предшествующий дате обращения за кредитом

254. Наличие собственности (недвижимость, земельный участок, автотранспорт)

255. Прочие источники дохода; его стабильность и размер; предполагаемый годовой доход; наличие других доходных вложений (наличие ценных бумаг, вкладов)1. Продожение приложения 2

256. Наличие обязательств, уменьшающих доходы, в т. ч. алименты

257. Привлекася ли к уголовной ответственности.

258. Место работы, продожительность, годовой доход супруга (супруги). Адрес, телефон.

259. Ф.И.О., домашний адрес и телефон ближайших родственников.

260. Наличие задоженностей и их состояние, платежи по кредиту и процентам.

261. Прочие обязательства по ссудам кредитных учреждений, состояние расчетов, платежи.

262. График погашения кредита, срок кредита, порядок оплаты.1. Анкету запонилинспектор кредитного кооператива

Похожие диссертации

• Эволюция организации труда в условиях становления рыночных отношений в России
• Основные направления и этапы развития политической экономии в России, ХIХ - начало ХХ вв.
• Региональные особенности формирования эффективного механизма занятости специфических социальных групп
• История становления и развития банковского дела в Нидерландах
• Реструктуризация аэропортов России в условиях рыночной экономики