Конкурентный анализ в системе управленческого анализа тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Селевич, Татьяна Семеновна |
| Место защиты | Екатеринбург |
| Год | 2007 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.12 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Конкурентный анализ в системе управленческого анализа"
На правах рукописи
Сслевич Татьяна Семеновна 0030623 12
КОНКУРЕНТНЫЙ АНАЛИЗ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО АНАЛИЗА
Специальность: 08.00.12 Ч Бухгатерский учет, статистика
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Екатеринбург - 2007
003062312
Работа выпонена в ГОУ В ПО Уральский государственный технический университет - УТТИ
Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор
Илышева Н.Н.
кандидат экономических наук, доцент Еремин В.В.
Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор
Защита состоится 11 мая 2007 г. в 14.00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.285.12 в ГОУ ВПО Уральский государственный технический университет - УПИ по адресу: 620002, г. Екатеринбург, ул. Мира, 19, ГУК, зал ученого совета, ауд. I римская.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО Уральский государственный технический университет - УПИ.
Автореферат разослан 5 апреля 2007 г.
Ученый секретарь
диссертационного совета,
Зырянова Т.В.
кандидат экономических наук Павлова Л.Л.
Ведущая организация: Уральский государственный
лесотехнический университет
кандидат экономических наук
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. В промышленно развитых странах особенные знания о соперниках уверенно превращаются в законный источник конкурентного преимущества. Его содержание состоит в том, что позиционирующаяся на рынке компания предлагает всем желающим особую покупательскую ценность, определяемую по отношению к предложениям конкурентов. Данное свойство превращает конкурентную информацию в подлинный компонент корпоративной стратегии. Это дает основания считать конкурентный анализ самостоятельным видом экономического анализа, обслуживающим как текущие потребности поддержания на высоком уровне конкурентоспособности фирмы (вместе с маркетинговым анализом), так и, в особенности, потребности стратегического менеджмента.
Концептуальная основа анализа конкурентов базируется на общей методологии экономического анализа и приемах проведения маркетинговых исследований. К общеметодологическим вопросам экономического анализа обычно относят принципы и способы организации теоретической и практической деятельности в той или иной сфере общественного производства. В число методов и приемов проведения маркетинговых исследований включают: способы получения информации (наблюдение, опрос и интервью, эксперимент, панельное исследование и др.) и приемы обработки информации (упорядочение, масштабирование, интерпретация и элементарные приемы статистического анализа).
Конкурентный анализ специфичен по ряду характеристик-.
- целевому назначению (всестороннее изучение конкурентов для предвидения их дальнейшего поведения на рынке);
- его идеологии (переход от пассивного созерцания конкурентной среды к уверенному, агрессивному и активному отношению к конкурентам);
- творческому восприятию персоналом фирмы его уникальных свойств, позволяющих выявить даже латентные резервы;
- возможностям вскрыть зависимость между оценкой индивидуальных характеристик конкурентов и конкурентными преимуществами фирмы;
- методам сбора исходной информации, среди которых возрастающую роль играет конкурентная разведка.
Конкурентная разведка - это инструмент изучения конкурентной среды, представляющий собой целенаправленный сбор информации о конкурентах для принятия управленческих решений по дальнейшей стратегии и тактике ведения бизнеса. При этом обычно рекомендуется осуществлять конкурентную разведку в рамках закона и с соблюдением этических норм (в отличие от промышленного шпионажа).
Если западный мир принял конкурентную разведку как полезный инструмент анализа, скромно умачивая о неэтичных сторонах этого явления, но достаточно активно применяя и сомнительные способы получения информации, отношение к конкурентной разведке в России продожает носить явно негативный оттенок.
Вероятно, именно это обстоятельство является одной из причин того, что конкурентный анализ в нашей стране не включен пока в общую систему управленческого анализа (в трактовках последнего доминируют представления о нем как преимущественно внутрифирменном анализе - производственных затрат, потенциала фирмы, инновационной деятельности и т.д.).
Между тем, по нашему мнению, в условиях гиперконкуренции (резкого обострения конкурентной борьбы) и геоэкономической конкуренции (глобального соперничества), адекватным решением было бы интегрирование конкурентного анализа со стратегическим и другими видами внешнего и внутреннего управленческого анализа. Для этого следует продожить разработку соответствующих теоретико-методологических вопросов управленческого анализа и концептуальных основ конкурентного анализа, что актуализирует проблему, рассматриваемую в нашей работе.
Степень изученности проблемы. Теоретико-методологические вопросы экономического и управленческого анализа получили свое развитие в последние годы в трудах Баканова М.И., Басовского J1.E. и Луневой A.M., Бахрушиной М.А., Гиляровской JI.T., Ендовицкого Д.А., Ковалева В.В. и Воковой О.Н., Любушина Н.П. и Лещевой В.Б., Мельник М.В., Савицкой Г.В., Чернова В.А., Шеремета А.Д. и других авторов.
Концептуальные основы конкурентного анализа и конкурентной разведки рассматривались в работах следующих зарубежных и российских ученых: Attanasio D.B., Meyer Н.Е., Romer P.M., Shaker S. и Gembicki M., Азоева Г.Л. и Челенкова А.П., Гордона Я., Котлера Ф., Логинова Е.Л.,
Портера М.Э., Фляйшера К. и Бенсуссан П., Юданова А.Ю., Ющука Е.Л., Ярочкина В.И. и Бузановой Я.
Подходы к измерению и оценке уровня конкурентоспособности предприятий охарактеризованы в трудах Азоева Г.Л., Криворотова В.В., Лифица И.М., Поповой Е.В., Фасхиева Х.А., Фатхутдинова P.A. и др.
Вместе с тем, в настоящее время еще не разработан ряд теоретико-методологических вопросов управленческого анализа: определение его видового состава, места и роли в экономическом анализе, реализации принципов системного подхода к комплексному экономическому и интегральному управленческому анализу. За рамками научных исследований оказася ряд методологических аспектов конкурентного анализа: установление взаимосвязей с экономическим и управленческим анализом, уточнения его целей, принципов, методов и системы показателей. Отсутствует научная теория метода конкурентной разведки. Подходы к оценке уровня конкурентоспособности фирмы характеризуются чрезмерной пестротой и несовместимостью.
В диссертации сделана попытка воспонить некоторые существенные пробелы в методологии и концептуальных основах конкурентного управленческого анализа, что определило цель работы, ее теоретические и практические задачи.
Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работы состоит в разработке наиболее важных теоретико-методологических и концептуальных вопросов конкурентного управленческого анализа деятельности фирмы.
Реализация поставленной цели потребовала решения следующих задач:
Х идентифицировать конкурентный анализ как один из видов управленческого анализа внешнего окружения предприятия;
Х усовершенствовать концептуальные основы конкурентного управленческого анализа деятельности предприятия;
Х идентифицировать технологическую основу, цели, задачи конкурентной разведки, ее отличия от промышленного шпионажа, а также методы получения информации;
Х разработать дифференцированный подход к измерению уровня конкурентоспособности предприятия.
Объектом исследования являются учения и теории, раскрывающие сущность и методологию анализа.
Предмет исследования - процессы анализа, оценки деятельности конкурентов и измерения конкурентоспособности предприятия для обоснования управленческих решений.
Области исследования:
- методологические основы и целевые установки бухгатерского учета и экономического анализа (1.4);
- инвестиционный, финансовый и управленческий анализ (1.12).
Теоретической и методологической основой диссертационного исследования являются системный подход и базовые положения научной методологии изучения социально-экономических явлений.
В диссертации использованы многие положения современной экономической теории, обобщен зарубежный и отечественный опыт в сфере конкурентного анализа и конкурентной разведки. Рассмотрены научные позиции российских и иностранных ученых, работающих в этой области.
Информационную базу диссертационной работы составили материалы сборников Росстата, результаты исследований российских и зарубежных ученых, действующее федеральное законодательство в этой области. Была также использована информация, содержащаяся в массовых периодических изданиях, сети Интернет, электронных СМИ.
Наиболее важные научные результаты, полученные лично автором, и их новизна:
1. Идентифицирован конкурентный анализ (как один из видов интегрального управленческого анализа внешнего окружения предприятия), базирующийся на оценках индивидуальных характеристик конкурентов, их сильных и слабых сторон, что позволяет: предвидеть дальнейшее поведение конкурентов на рынке; перейти от пассивно-созерцательного взгляда на конкурентную среду к уверенному, агрессивному и активному отношению к соперникам; обеспечить творческое восприятие персоналом фирмы уникальных возможностей анализа конкурентной среды; вскрыть тесную зависимость между оценкой индивидуальных характеристик конкурентов и возможностями достижения конкурентных преимуществ фирмы.
2. Усовершенствованы концептуальные основы конкурентного управленческого анализа (определены его целевые установки и методологические принципы; идентифицированы объект и предмет анализа; определены мето-
ды его проведения, формы, способы и источники получения исходной информации; предложена система аналитических показателей), что дает возможность повысить эффективность разработки и реализации текущих и стратегических управленческих решений.
3. Идентифицирована конкурентная разведка (как совокупность специфических методов информационного обеспечения конкурентного анализа), т.е. определены ее технологическая основа, цели и задачи, выявлены отличия от промышленного шпионажа, классифицированы методы получения информации - по способу ее трактовки, степени доступа к конкуренту, уровню этичности используемых методов, - что позволяет повысить научный уровень применения методов конкурентной разведки.
4. Разработан дифференцированный подход к измерению уровня конкурентоспособности фирмы, складывающийся из: выделения трех уровней конкурентоспособности - потенциально возможного, фактически реализованного и прогнозного; раздельного рассмотрения уровней конкурентоспособности предприятия и коэффициентов ее общей эффективности (по объему проданных товаров и получаемой прибыли от реализации) - по всем рынкам в целом и по рынкам промышленно развитых стран; построения пятифактор-ной комбинированной модели формирования уровня конкурентоспособности предприятия, практическое применение которой дает возможность обеспечить получение более содержательных аналитических результатов.
Достоверность полученных результатов обусловлена системным подходом, использованием апробированной методологии экономического, управленческого и конкурентного анализа, применением методов и подходов конкурентной разведки, информационным массивом статистических данных по России и другим странам мира.
Практическая значимость исследования заключается в следующем:
Х внедрение рекомендаций по применению методов конкурентного анализа и конкурентной разведки (в рамках интегрированного управленческого анализа) в практику аналитической работы предприятий всех сфер деятельности дает возможность повысить научный уровень и качество подготовки текущих и перспективных управленческих решений;
Х использование дифференцированного подхода к измерению уровня конкурентоспособности позволяет более поно и всесторонне определить
конкурентные позиции предприятия, выявить и мобилизовать имеющиеся резервы их укрепления;
Х включение результатов конкурентного анализа в процесс формирования конкурентной стратегии предприятия дает возможность максимально учесть воздействие внешней среды (приоритетных и потенциальных соперников) на эффективность реализации стратегии.
Апробация результатов диссертации. Положения диссертационной работы докладывались на восьми научных и научно-практических конференциях и семинарах вузовского, общероссийского и международного уровней.
Структура и объем. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы из 198 наименований и 2 приложений. Основное содержания изложено на 176 страницах машинописного текста, работа включает 19 рисунков и 9 таблиц.
В первой главе Теоретико-методологические вопросы развития управленческого анализа рассмотрен генезис управленческого анализа и дифференциация его видов, прослежена эволюция взглядов на изменение роли анализа в управлении, а также определено содержание и место конкурентного анализа в интегрированном управленческом анализе.
Во второй главе Концептуальные основы конкурентного анализа уточнены цели, задачи и принципы конкурентного анализа, выпонена классификация его методов. Особое внимание уделено рассмотрению конкурентной разведки как совокупности специфических методов информационного обеспечения конкурентного анализа, разработана система его показателей.
В третьей главе Оценка уровней конкурентоспособности предприятия и формирование его конкурентной стратегии представлены результаты исследования подходов к оценке уровня конкурентоспособности фирмы, предложен дифференцированный подход к измерению конкурентоспособности, раскрыты направления использования результатов конкурентного анализа для формирования краткосрочной конкурентной стратегии фирмы.
Публикационное обеспечение диссертационного исследования. Основные положения и выводы диссертации изложены в 14 публикациях (в том числе в монографии и 13 статьях) общим объемом 17,1 печатных листа (из них авторских - 8,5 печатных листа).
ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТИЦИИ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ, И ИХ КРАТКОЕ ОБОСНОВАНИЕ
1. Идентифицирован конкурентный анализ (как один из видов интегрального управленческого анализа внешнего окружения предприятия), базирующийся на оценках индивидуальных характеристик конкурентов, их сильных и слабых сторон, что позволяет: предвидеть дальнейшее поведение конкурентов на рынке; перейти от пассивно-созерцательного взгляда на конкурентную среду к уверенному, агрессивному и активному отношению к соперникам; обеспечить творческое восприятие персоналом фирмы уникальных возможностей анализа конкурентной среды; вскрыть тесную зависимость между оценкой индивидуальных характеристик конкурентов и возможностями достижении конкурентных преимуществ фирмы.
В условиям гиперконкуренции (резкого обострения конкурентной борьбы) и геоэкономической конкуренции (глобального соперничества), характерных для большинства современных отраслей и рынков, возникает объективная необходимость опираться в процессе управления фирмы на совокупность альтернативных стратегий ее развития, рассматриваемой в тесной связи со своими прямыми и потенциальными конкурентами. При этом оценка индивидуальных характеристик конкурентов превращается в неотъемлемую часть стратегии, нужной для создания будущего. Меняется подход в целом к работе с конкурентами - он становится целевым, четко направленным как на конкурентов за рынок в целом, так и на конкретных соперников.
Развитие современных инновационных технологий - прежде всего, связи и компьютеров - сделало технически и финансово доступным поноценное проведение анализа конкурентной среды для крупных, средних и даже для малых фирм, в том числе с помощью специфических методов конкурентной разведки, что объясняет феномен стремительного распространения ее методов во всех отраслях и на всех уровнях экономики, как в развитых, так и в развивающихся странах.
В Россию современная конкурентная разведка пришла с Запада. Особенности форсированного перехода нашей страны к рынку явились причиной дисбаланса развития важнейших бизнес-процессов молодых российских предприятий. Исследование конкурентов еще догие годы оставалось вне
поля зрения менеджмента. К концу 1990-х гг. западные идеи системного подхода к исследованию конкурентов стали приниматься предприятиями европейской части России, на остальной же ее территории до сих редко можно встретить компанию, осмысленно применяющую весь спектр методов конкурентного анализа.
Интенсивное развитие в последние годы конкурентного анализа, содержание которого трактуется как сравнительная характеристика сильных и слабых сторон текущих и будущих конкурентов, порождает необходимость в определении его роли и места среди других видов экономического (управленческого) анализа. По нашему мнению, конкурентный анализ уже сегодня целесообразно соотнести с комплексным экономическим анализом деятельности предприятия, стратегическим и маркетинговым анализом.
Конкурентный анализ не входит в состав комплексного анализа экономики предприятия вследствие принципиальных различий в объекте анализа, его содержании, направленности и из-за своеобразия методов и приемов сбора исходной информации. Конкурентный анализ невозможно отнести также к тематическому комплексному анализу, т.к. тематика такого анализа предопределена структуризацией направлений итогового комплексного экономического анализа отдельного предприятия. В перечень направлений итогового комплексного экономического анализа не может быть попутно включена совокупность имеющихся и будущих конкурентов в соответствующем сегменте рынка (т.е. объект рассмотрения в конкурентном анализе) (см. рис. 1).
С целями конкурентного анализа в какой-то мере перекликается внешний стратегический анализ. Этот последний, помимо оценки рыночной конъюнктуры, охватывает такие сферы, как экономика, политика, технология, международное положение и социально-культурное поведение (дальнее окружение). Стратегический анализ проводится в контексте выявления возможностей и угроз дальнего окружения, факторы которого оцениваются в плоскости: влияние на компанию Ч> вероятность их реализации. Специалисты по стратегическому анализу утверждают, что хорошо налаженный сбор информации о сопернике позволяет предугадать его действия, подготовить эффективные контрмеры и включить их в план действий компании. Менеджеры же, не изучающие конкурентов, рискуют получить неприятный сюрприз в виде неожиданных действий соперников.
Взаимосвязь конкурентного, маркетингового и других видов управленческого анализа
I , - основная связь(опосредованная) ------> - допонительная связь
Конкурентный анализ вышел из недр маркетингового анализа, заимствуя многие его методы и процедуры проведения. Вместе с тем конкурентный анализ базируется (и в этом заключается его главная особенность) на оценке индивидуальных характеристик конкурентов, на сопоставлении сильных и слабых сторон текущих и будущих конкурентов. Этот анализ дает как наступательный, так и оборонительный стратегический контекст, в условиях которого следует выявлять возникающие возможности и угрозы.
Конкурентный анализ имеет целый ряд сильных сторон и преимуществ, которые в последние годы обусловили все более интенсивное и повсеместное распространение его методов в промышленно развитых и новых индустриальных странах.
Во-первых, оценка индивидуальных характеристик стимулирует фирму к принятию уверенного, агрессивного и активного отношения к конкурентной стратегии. Достоверная и поная информация о конкурентах, обеспечи-
ваемая оценкой индивидуальных характеристик, позволяет фирме правильно определить параметры своей стратегии, а не спонтанно реагировать на неожиданные действия конкурентов.
Во-вторых, внутренняя природа оценки индивидуальных характеристик конкурентов такова, что она дает возможность вскрыть и мобилизовать многие уникальные возможности, которые при ее отсутствии остаются спрятанными, невыявленными. Очень часто сам процесс проведения такой оценки действует как фактор творческого подъема для значительной части персонала фирмы.
В-третьих, тактическое применение процедур оценки индивидуальных характеристик также повышает эффективность формулирования и осуществления стратегии развития фирмы. Аналитический результат оценки, представленный своевременно и в надлежащей форме, является прекрасным средством для выявления связи и организации взаимодействия между соответствующими факторами стратегии.
В целом же, из-за существования тесной зависимости между оценкой индивидуальных характеристик конкурентов и определением конкурентных преимуществ, совокупность сильных сторон рассматриваемого вида анализа являются достаточным основанием для выделения конкурентного анализа в сугубо самостоятельный вид управленческого анализа.
Конкурентный анализ весьма спегщфичен по следующим его характеристикам:
- целевому назначению (всестороннее изучение конкурентов для предвидения их дальнейшего поведения на рынке);
- методам сбора исходной информации, среди которых возрастающую роль играет конкурентная разведка;
- по его идеологии (переход от пассивно-созерцательного взгляда на конкурентную среду к уверенному, агрессивному и активному отношению к конкурентам);
- по творческому восприятию персоналом фирмы его уникальных возможностей, позволяющему выявить даже латентные резервы;
- по возможностям вскрыть тесную зависимость между оценкой индивидуальных характеристик конкурентов и конкурентными преимуществами фирмы.
Таким образом, в промышленно развитых и новых индустриальных странах особенные знания о соперниках все более уверенно превращаются в законный источник конкурентного преимущества. Представляется, что содержание этого конкурентного преимущества состоит в том, что компания, позиционирующаяся на рынке, предлагает всем желающим особую покупательную ценность, определяемую по отношению к предложениям конкурентов. Данное свойство превращает конкурентную информацию в подлинный компонент корпоративной стратегии. Это дает основания считать конкурентный анализ самостоятельным видом управленческого анализа, обслуживающим как текущие потребности поддержания на высоком уровне конкурентоспособности фирмы (вместе с маркетинговым анализом), так и, в особенности, потребности стратегического менеджмента.
2. Усовершенствованы концептуальные основы конкурентного управленческого анализа (определены его целевые установки и методологические принципы; идентифицированы объект и предмет анализа; определены методы его проведения, формы, способы и источники получения исходной информации; предложена система аналитических показателей), что дает возможность повысить эффективность разработки и реализации текущих и стратегических управленческих решений.
Концептуальная основа анализа конкурентов - общая методология экономического анализа и приемы проведения маркетинговых исследований.
Главная цель конкурентного анализа заключается в умении определить, а также быстро и эффективно использовать в конкурентной борьбе преимущества нашей организации. Все усилия в сферах производства, сбыта и управления дожны быть направлены на развитие именно тех качеств и свойств организации (либо выпускаемой ею продукции, оказываемых услуг), которые выгодно отличают ее от потенциальных или реальных конкурентов.
Совокупность наиболее важных в настоящее время целевых установок конкурентного анализа включает в себя:
выявление будущих стратегий и планов конкурентов;
предсказание вероятных реакций конкурентов на стратегические инициативы организации;
определение того, насколько стратегия конкурентов действительно соответствует их возможностям;
выявление слабых сторон конкурентов и оценка наших реальных возможностей их использования.
Естественно, что данный перечень не является исчерпывающим. Обострение конкурентной борьбы, динамизм инновационных перемен, турбулентность социально-экономических и политических процессов, глобализация хозяйственной жизни требуют постановки и решения (в рамках конкурентного анализа) и других нестандартных задач.
В совокупность методологических принципов анализа входят:
а) принцип объективности, т.е. обеспечение высокой достоверности результатов;
б) принцип целенаправленности (максимально точное определение преимуществ организации, быстрого и эффективного их использования в конкурентной борьбе);
в) принцип системности, заключающийся в реализации системного подхода к конкурентной борьбе;
г) принцип комплексности - наиболее полный охват существенных сторон, ресурсов, затрат и результатов всех видов деятельности, а также учет основных причинно-следственных связей;
д) принцип иерархичности - многоуровневое рассмотрение состояния и изменений в конкурентной среде;
е) принцип динамизма, т.е. учет быстрых изменений и взаимодействия конкурентных сил в отрасли, регионе, на межрегиональных рынках;
ж) принцип экономичности - требование получения эффекта улучшений конкурентных позиций и/или коммерческого эффекта от использования аналитических результатов;
з) принцип неопределенности, заключающийся во всемерном учете фактора риска и непредсказуемости результатов конкурентной борьбы;
и) принцип безопасности (информационной и технологической), обусловленной внутренним характером конкурентного анализа;
к) принцип национально-ориентированного подхода, или соответствие условиям резкого усиления конкурентной борьбы в глобальных масштабах.
Объект конкурентного анализа - это множество уже имеющихся и будущих конкурентов в соответствующем сегменте рынка.
Предметом конкурентного анализа, на наш взгляд, является совокупность отношений соперничества, а также партнерского взаимодействия
организаций рассматриваемой отрасли - отношений, рассматриваемых как в статике, так и в динамике. Данная трактовка предмета конкурентного анализа разделяется практически всеми специалистами.
Совокупность методов конкурентного анализа складывается из общенаучных (системный анализ, комплексный подход, программно-целевое планирование), аналитико-прогностических методов (линейное программирование, теория массового обслуживания, теория вероятности, экономико-статистические методы, экспертные оценки и др.), а также методов, заимствованных из разных областей знаний (психологических, экологических, социологических, педагогических, политологических, информационных).
Информационное обеспечение конкурентного анализа складывается из кабинетных и внешних исследований, а также из самых различных источников информации. Всю совокупность методов сбора информации о конкурентах можно условно разделить на две группы - аналитический открытый метод и метод конкурентной разведки, отличающийся своей специфичностью и неоднозначностью трактовок (рис. 2).
Источники и методы сбора информации о конкурентах
СБОР ИНФОРМАЦИИ О КОНКУРЕНТАХ
АНАЛИТИЧЕСКИЙ ОТКРЫТЫЙ МЕТОД -сбор информации, находящейся в свободном доступе
источники
первичной и вторичной информации
КОНКУРЕНТНАЯ РАЗВЕДКА - сбор условно открытой и закрытой информации с помощью законных, но не всегда этичных методов
ИСТОЧНИКИ первичной и вторичной информации
Документы в ШеЬ-сайты и Персонал базовой Бизнес- Материальные Закрытая до-
открытом интернет- компании и конку- посредники объекты,бенч- кументация
доступе информация рентов маркинг
Конкурентная разведка предназначена, чтобы сделать компанию более конкурентоспособной, и может, таким образом, включать в себя получение данных от покупателей, посредников, других заинтересованных лиц, приори-
тетных конкурентов и второстепенных, заинтересованных в сотрудничестве с компанией. Проблема адекватной трактовки конкурентной разведки объективно существует в российском трансформационном обществе, что требует ее более детального рассмотрения, так как недооценка важности применения этого инструмента конкурентного анализа приводит к поверхностному, неточному сбору информации, что, разумеется, влияет на качество разработки управленческих решений.
Существуют и другие сложные, затратоемкие и трудно разрешимые задачи в области конкурентного анализа, например, создание системы аналитических показателей, которые в поной мере отвечали бы всем предъявляемым требованиям (применительно к объекту и предмету конкурентного анализа). К ее выпонению отечественная и зарубежная экономическая наука практически еще не приступила. По нашему мнению, в этих условиях необходимо сделать первый важный шаг, заключающийся в идентификации видовых групп исходной информации, нужной для проведения конкурентного анализа (вне зависимости от источников ее происхождения).
Наиболее важная и весьма разнообразная информация для проведения конкурентного анализа может быть классифицирована следующим образом:
1. Маркетинг организации-конкурента (стратегии сегментации, торговая марка и имидж, вектор роста, реклама/РЯ, потенциал маркетинговых исследований);
2. Оценка персонала организации (качество и навыки, текучесть кадров, уровень оплаты труда, уровень подготовки, мобильность и креативность персонала);
3. Производственные параметры (способность организации выпонять массовые заказы, наличие производственных мощностей, продожительность цикла, производственная подвижность и гибкость, внедрение системы менеджмента качества);
4. Характеристики руководства организации-конкурента (личность, биография, мотивы, ожидания, стиль, прошлые успехи и провалы, глубина управленческого таланта);
5. Социополитическая информация (контакты с центральной и региональной властью, репутация посредников, опыт в делах, природа контактов с властью, связи с членами совета директоров, сила антикризисного управления организацией);
6. Инновационно-технологические возможности (новые технологии; опыт и масштабы проведения НИОКР; авторские технологии, патенты; доступ к внешнему опыту; способность создавать внутренние инновации);
7. Надежно идентифицированная сила конкурентной информации (доказательства силы конкурентной информации, экономическая и информационная безопасность и др.);
8. Финансовая информация (отчеты, данные о регистрации ценных бумаг, финансовые коэффициенты; показатели движения денежных средств, параметры устойчивости развития, капиталооборот, рентабельность).
Далее необходимо применить агоритм конструирования аналитических показателей, заключающийся в определении локальных индивидуальных характеристик на основе шкалирования и бальной оценки каждой ступени характеристики в каждой подгруппе качественных и количественных показателей. Среднегрупповая же оценка индивидуальной характеристики по каждой из видовых групп исходной информации о предприятии-конкуренте находится по формуле средней арифметической - простой либо взвешенной. В последнем случае следует предварительно определить (одним из методов колективной экспертизы) весовые коэффициенты для каждого локального показателя-характеристики.
В некоторых случаях разнообразие единиц измерения, используемых для различных аналитических показателей, будет препятствовать нахождению обобщенной количественной характеристики определенного направления исследования. В силу этого обстоятельства и в данном случае целесообразно осуществить трансформацию индивидуальных количественных характеристик соперников в обобщающие и интегральную бальные оценки индивидуальных характеристик предприятий-конкурентов. При этом особое внимание дожно быть уделено максимально тщательному выпонению всей совокупности процедур подготовки, проведения и обработки результатов колективной экспертной оценки градаций измерительной шкалы для каждого количественного параметра, а также коэффициентов значимости (весовых коэффициентов).
Наконец, на завершающем этапе обобщенной оценки конкурентных позиций и возможностей предприятий-конкурентов на ближайшее и более отдаленное будущее, необходимо рассчитать наиболее общий интегральный показатель конкурентоспособности предприятия-соперника по всем локальным показателям,
подгруппам и группам оценочных показателей, выделенным в процессе осуществления анализа.
По нашему мнению, основными рекомендуемыми направлениями использования разработанной системы аналитических показателей являются:
Х получение обобщающей оценки уровня конкурентоспособности анализируемого предприятия, тенденций и факторов ее динамики, неиспользованных резервов и возможностей роста;
Х разработка совокупности экстраполяционных и изыскательских прогнозов роста конкурентоспособности анализируемого предприятия на кратко-, средне- и догосрочную перспективу;
Х выработка базовой стратегии наращивания конкурентных преимуществ и управления конкурентоспособностью на обозримый период;
Х разработка альтернативных генеральных стратегий развития предприятия, намеченных на перспективу;
Х формирование целевых программ государственной поддержки уровня конкурентоспособности стратегически важных отраслей и предприятий (на основе приоритетных направлений в развитии инновационной техники и технологий);
Х построение системы показателей-индикаторов для мониторинга конкурентоспособности, ее прогнозирования и планирования.
Полученные в результате проведения анализа данные позволяют оценивать возможности конкурентов, рассчитывать собственную конкурентоспособность и давать рекомендации по ведению конкурентной борьбы.
3. Идентифицирована конкурентная разведка (как совокупность специфических методов информационного обеспечения конкурентного анализа), т.е. определены ее технологическая основа, цели и задачи, выявлены отличия от промышленного шпионажа, классифицированы методы получения информации - по способу ее трактовки, степени доступа к конкуренту, уровню этичности используемых методов, - что позволяет повысить научный уровень применения методов конкурентной разведки на предприятии.
Конкурентная разведка Ч это инструмент изучения конкурентной среды, представляющий собой целенаправленный сбор информации о конкурентах для принятия управленческих решений по дальнейшей стратегии и так-
тике ведения бизнеса. Если западный мир принял конкурентную разведку как полезный инструмент анализа, скромно умачивая о неэтичных сторонах этого явления, но достаточно активно применяя и сомнительные способы получения информации, отношение к конкурентной разведке в России продожает носить явно негативный оттенок.
Технологической основой конкурентной разведки является анализ статики и динамики условий бизнеса на базе условно открытой и закрытой актуальной и ретроспективной информации и понятное своевременное представление результатов такого анализа.
В цели конкурентной разведки входит собственно добыча информации, а не ее анализ. Тем не менее, анализ присутствует здесь, но в специфичном виде - только в качестве инструмента извлечения необходимой исходной информации из косвенных данных.
Задача конкурентной разведки - всестороннее информационное обеспечение конкурентного анализа для целей стратегического управления (эти направления представлены на рис. 3).
Задачи конкурентной разведки
Информационное обеспечение процесса выработки управленческих решений на стратегическом и
тактическом уровнях
Управление рисками с целью обеспечить эффективное реагирование компании на быстрые изменения окружающей среды
Выявление (совместно со службой безопасности) попыток конкурентов получить доступ к закрытой информации компании;
Система раннего предупреждения, то есть насколько возможно раннее привлечение внимание лиц, принимающих решения, к угрозам, которые потенциально могут причинить
ущерб бизнесу
Выявление благоприятных для бизнеса возможностей
Приведенные на рисунке задачи и направления конкурентной разведки Ч ключевые для каждой компании.
Своеобразие классификации методов конкурентной разведки, кардинальным образом отличающее ее от классификаций методов информации для других видов анализа, состоит, во-первых, в том, что методы дифференцируются по степени доступа к объекту наблюдения, во-вторых, по степени лэтичности. По способу трактовки информации выделяют прямые и косвенные методы. По степени доступа к конкуренту выделяют наблюдение и непосредственный контакт. По степени этичности выделяют законные и этичные методы; законные, но сомнительные с точки зрения этики; незаконные и неэтичные (являющиеся инструментами скорее промышленного шпионажа, а не конкурентной разведки). Фундаментальное отличие промышленного шпионажа от конкурентной разведки в том, что промышленный шпионаж нарушает нормы законодательства, прежде всего уголовного, тогда как конкурентная разведка этого делать не дожна.
Следует отметить, что, не смотря на большое число нерешенных вопросов и двусмысленных токований, за последние десять лет число профессионалов конкурентной разведки в европейских странах и США выросло в 3,2 раза. Во многих крупных компаниях сбор и анализ бизнес-информации о конкуренте и рынке проводится на регулярной основе.
В России некоторые крупные компании (Газпром, Лукойл и др.) также поняли, что обладание информацией о конкурентах дает серьезное преимущество.
По нашему мнению, отношение к не впоне легитимным формам ведения конкурентной борьбы дожно быть таким же, как отношение к неформальным институциональным правилам: они юридически не закреплены, но лосвящены обычаями и нравами, этническими и религиозными канонами и т.д. Следовательно, с ними надо считаться и, во всяком случае, не отвергать с порога, как якобы противоречащие действующему законодательству.
4. Разработан дифференцированный подход к измерению уровня конкурентоспособности предприятия, складывающийся из: выделения трех уровней конкурентоспособности - потенциально возможного, фактически реализованного и прогнозного; раздельного рассмотрения уровней конкурентоспособности предприятия и коэффициентов ее общей
эффективности (по объему проданных товаров и получаемой прибыли от реализации) Ч по всем рынкам в целом и по рынкам промышлепио развитых стран; построения пятифакторной комбинированной модели формирования уровня конкурентоспособности предприятия, практическое применение которой дает возможность обеспечить получение более содержательных аналитических результатов.
Измерение конкурентоспособности фирмы - сложная многофакторная задачу, чаще всего сводимая к выявлению наиболее значимых количественных показателей конкурентоспособности и к их последующему обобщению.
Большинство известных методов измерения конкурентоспособности предприятий основаны на применении различных коэффициентов для анализа производственной деятельности, финансового положения, эффективности инвестиций и т.д.
Для измерения конкурентоспособности предприятия предлагается также выбирать систему показателей эффективности его деятельности (1), финансового положения предприятия (2), эффективности организации сбыта и продвижения товара (3), конкурентоспособности товара (4) и эффективности инновационного проекта (5). При этом общий показатель конкурентоспособности фирмы рассчитывается в виде средней геометрической взвешенной.
На наш взгляд, основной методической ошибкой тех авторов, которые синтезируют локальные показателя в некий общий агрегат, является смешение разнородных частных показателей, относящихся к принципиально разным видам конкурентоспособности - в первую очередь, к фактически реализованной и потенциально возможной (при определенных условиях) конкурентоспособности предприятия.
По нашему мнению, для обеспечения требований системного подхода к изучаемому сложному явлению представляется целесообразным выделение, идентификация и измерение следующих видов и адекватных им уровней конкурентоспособности предприятия:
о фактически реализованный уровень конкурентоспособности фирмы; о потенциально возможный уровень конкурентоспособности фирмы; о перспективный (прогнозный) уровень конкурентоспособности фирмы.
Фактически реализованный уровень конкурентоспособности фирмы по объему проданных профильных товаров идентифицируется как средняя доля,
занимаемая профильными товарами фирмы на всех рынках этих товаров (Дтв) и на рынках только промышленно развитых стран (Дтп):
Дтв = 1Дтв.-Пт|л/1Птш, (1)
Дтп = Дтш-Птш/11тпь (2)
где Дта, Дтш - соответственно доля общего объема рыночных продаж, занимаемая /-м видом профильных товаров фирмы на всех рынках и на рынках промышленно развитых стран;
Птвь Птш ~ соответственно общий объем реализованных товаров /-го вида на всех рынках и на рынках промышленно развитых стран.
Аналогичным образом может быть исчислен фактически реализованный уровень конкурентоспособности фирмы по объему прибыли от реализации.
Соотношение фактически реализованных уровней конкурентоспособности фирмы по объему проданных товаров и по объему полученной прибыли от реализации позволяет исчислить коэффициенты общей эффективности конкурентных позиций фирмы на всех рынках (Кэо), а также на рынках промышленно развитых стран (КЭ)):
Кэо = Дпв/Дтв> (3)
КЭ1 = Дпп/Дтп (4)
Если КЭо и/или Кэ| больше либо равняется 1, то конкурентоспособность фирмы на всех рынках/рынках промышленно развитых стран эффективна, если меньше 1, то неэффективна. Особо ценна эффективность конкурентных позиций фирмы на рынках промышленно развитых стран.
Представляется впоне очевидным, что в принципе также возможны следующие соотношения между КЭ1 и КЭо:
Кэ1 < Кэо ~ свидетельство пониженной эффективности конкурентных позиций фирм на рынках промышленно развитых стран;
Кэ, > КЭо Ч признак весьма высокой эффективности конкурентных позиций фирмы на рынках промышленно развитых стран;
КЭ] = КЭо - признак равной эффективности конкурентных позиций фирмы на рынках промышленно развитых и всех стран.
Потенциально возможный уровень конкурентоспособности фирмы обеспечивается следующими показателями: качеством ресурсов (е^, уровнем
их использования, достигнутом на фирмах-конкурентах (е2), качеством их продукции (ез), эффективностью деятельности фирм-конкурентов (е^, их финансовой устойчивостью (ej). Потенциально возможный уровень конкурентоспособности фирмах в рассматриваемом случае может исчисляться по формуле средней геометрической простой либо взвешенной (соответственно по формулам (5) и (6), т.е. интегральных показателей КВп и Квв)'-
К=ф1*ег*е]*е<*е7, (5)
К = 'л.û".^л^g", + *ез *ел, >
где а,, а2, а3, сц, а5 - коэффициенты весомости локальных показателей потенциально возможного уровня конкурентоспособности фирмы.
Перспективный (прогнозный) уровень конкурентоспособности фирмы определяется следующими ожидаемыми параметрами: качеством ресурсов в прогнозируемом периоде (У|); ожидаемым уровнем их использования (У2); реально достижимым уровнем качества профильной продукции (У3); ожидаемой эффективностью деятельности (У4); прогнозируемым уровнем финансовой устойчивости (У5); инновационной активностью фирмы (Уб); другими существенными условиями ее деятельности (Уп).
Перспективный (прогнозный) интегральный коэффициент конкурентоспособности фирмы и в рассматриваемом случае целесообразно исчислять в виде средней геометрической простой либо взвешенной (соответственно по формулам (7) и (8), т.е. как показатели Кпп и КПв)-
КПП = ^yi/3l*y2p2*...*yjn , (7)
КПВ= м^*-*ЦУф*Угр2*.*УяРИ , (8)
где pi, Ч, РД ~ коэффициенты весомости локальных показателей перспективного (прогнозного) уровня конкурентоспособности фирмы.
Опробования дифференцированного подхода показало, что трехуровневая оценка конкурентоспособности приемлема как на уровне фирмы, так и для регионального хозяйственного комплекса (РХК). Соответствующие расчеты за последние тринадцать лет и межрегиональные сравнения выпонены по Томскому и Омскому РХК.
Основные положения диссертации опубликованы в работах:
1. Илышев A.M., Илышева H.H., Селевич Т.С. Текущий конкурентный анализ в транзитивной экономике: Научное издание. - Екатеринбург: Изд-во УГТУ-УПИ, 2007. - 12,24 (4,1) п.л.
2. Селевич Т.С. Эволюция взглядов на роль анализа в управлении. В сб. трудов VIII Межд. науч.-практ. конф. Энергия молодых - экономике России. - Томск: Изд-во ТПУ, 2007. - 0,43 пл.
3. Селевич Т.С. Дифференцированный подход к измерению уровня конкурентоспособности. В сб. трудов VIII Межд. науч.-практ. конф. Энергия молодых - экономике России. - Томск: Изд-во ТПУ, 2007. - 0,38 п.л.
4. Илышев A.M., Селевич Т.С. Роль конкурентного анализа для достижения конкурентных преимуществ // Вестник ТГПУ: Серия Экономика, 2006. - Ks 12. - 0,4 (0,2) п.л. (журнал, рекомендованный ВАК)
5. Илышев A.M., Селевич Т.С. Конкурентный анализ как инструмент обеспечения экономической безопасности страны. В сб. трудов Межд. науч.-практ. конф. лIV Омские торгово-экономические чтения. - Омск: Изд-во Омский филиал РГТЭУ, 2006 - 0,55 (0,3) п.л.
6. Селевич Т.С. Роль конкуренции при переходе к инновационной экономике. В сб. трудов VII Межд. науч.-практ. конф. Энергия молодых - экономике России. - Томск: Изд-во ТПУ, 2006. - 0,38 п.л.
7. Селевич Т.С. Генезис термина конкуренция и его современное токование. В сб. трудов VII Межд. науч.-практ. конф. Энергия молодых - экономике России. - Томск: Изд-во ТПУ, 2006. - 0,2 п.л.
8. Селевич Т.С. Идентификация конкурентного анализа // Экономический анализ. Теория и практика, 2006. - № 4 (61). - 0,6 пл.
9. Селевич Т.С. К вопросу о необходимости внедрения стратегического конкурентного анализа. В сб. трудов первых Екатеринбургских научных чтений Управление человеческой репродукцией и инновационным развитием 21 февраля 2006 г. Ч. 3 Актуальные задачи совершенствования учетно-аналитической науки и практики. - Екатеринбург -Москва: Изд-во УМЦ УПИ, 2006. - 0,3 п.л.
10. Селевич Т.С. История развития и современное состояние конкуренции па рынках. В сб. науч. трудов III Всероссийской научно-практической конференции Теоретические проблемы экономической безопасности России в XXI веке, Экономика России в XXI веке. - Томск: Изд-во ТПУ, 2006. - 0,22 пл.
11. Селевич Т.С. Конкурентный и маркетинговый анализ: сходство и различие // Региональная экономика. Теория и практика, 2005. - № 12 (27). - 0,6 пл. (журнал, рекомендованный ВАК)
12. Селевич Т.С. Пути решения проблемы совместимости оценок реальной и потенциальной конкурентоспособности // Региональная экономика. Теория и практика, 2005. - № 9 (24). - 0,43 п.л. (журнал, рекомендованный ВАК)
13. Селевич Т.С. Конкурентоспособность российской наукоемкой продукции: современные тенденции. В сб. трудов Межд. молодежной науч. конф. Туполевские чтения, том V. - Казань: Изд-во КГТУ, 2005. - 0,05 п.л.
14. Селевич Т.С. Значение конкурентного анализа при достижении конкурентных преимуществ. В сб. трудов V Межд. науч.-практ. конф. Энергия молодых - экономике России. - Томск: Изд-во ТПУ, 2004. - 0,3 п.л.
Отпечатано в типографии ООО Издательство УМЦ УПИ 620002, Екатеринбург, ул. Мира, 17, оф. С-123 Заказ Тираж ^2.0 экз.
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Селевич, Татьяна Семеновна
Введение.
Глава 1. Теоретико-методологические вопросы развития управленческого анализа.
1.1. Генезис управленческого анализа и дифференциация его видов.
1.2. Эволюция взглядов на роль анализа в управлении.
1.3. Идентификация конкурентного управленческого анализа.
Глава 2. Концептуальные основы конкурентного анализа.
2.1. Цели, принципы и методы конкурентного анализа.
2.2. Конкурентная разведка как метод информационного обеспечения конкурентного анализа.
2.3. Система показателей конкурентного анализа.
Глава 3. Оценка уровней конкурентоспособности предприятия и формирование его конкурентной стратегии.
3.1. Исследование подходов к оценке уровня конкурентоспособности.
3.2. Дифференцированный подход к оценке уровня конкурентоспособности.
3.3. Использование результатов конкурентного анализа для формирования краткосрочной конкурентной стратегии предприятия.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Конкурентный анализ в системе управленческого анализа"
Актуальность темы исследования. В промышленно развитых странах особенные знания о соперниках уверенно превращаются в законный источник конкурентного преимущества. Его содержание состоит в том, что позиционирующаяся на рынке компания предлагает всем желающим особую покупательскую ценность, определяемую по отношению к предложениям конкурентов. Данное свойство превращает конкурентную информацию в подлинный компонент корпоративной стратегии. Это дает основания считать конкурентный анализ самостоятельным видом экономического анализа, обслуживающим как текущие потребности поддержания на высоком уровне конкурентоспособности фирмы (вместе с маркетинговым анализом), так и, в особенности, потребности стратегического менеджмента.
Концептуальная основа анализа конкурентов базируется на общей методологии экономического анализа и приемах проведения маркетинговых исследований. К общеметодологическим вопросам экономического анализа обычно относят принципы и способы организации теоретической и практической деятельности в той или иной сфере общественного производства. В число методов и приемов проведения маркетинговых исследований включают: способы получения информации (наблюдение, опрос и интервью, эксперимент, панельное исследование и др.) и приемы обработки информации (упорядочение, масштабирование, интерпретация и элементарные приемы статистического анализа).
Конкурентный анализ специфичен по ряду характеристик:
- целевому назначению (всестороннее изучение конкурентов для предвидения их дальнейшего поведения на рынке);
- его идеологии (переход от пассивного созерцания конкурентной среды к уверенному, агрессивному и активному отношению к конкурентам);
- творческому восприятию персоналом фирмы его уникальных свойств, позволяющих выявить даже латентные резервы;
- возможностям вскрыть зависимость между оценкой индивидуальных характеристик конкурентов и конкурентными преимуществами фирмы;
- методам сбора исходной информации, среди которых возрастающую роль играет конкурентная разведка.
Конкурентная разведка - это инструмент изучения конкурентной среды, представляющий собой целенаправленный сбор информации о конкурентах для принятия управленческих решений по дальнейшей стратегии и тактике ведения бизнеса. При этом обычно рекомендуется осуществлять конкурентную разведку в рамках закона и с соблюдением этических норм (в отличие от промышленного шпионажа).
Если западный мир принял конкурентную разведку как полезный инструмент анализа, скромно умачивая о неэтичных сторонах этого явления, но достаточно активно применяя и сомнительные способы получения информации, отношение к конкурентной разведке в России продожает носить явно негативный оттенок.
Вероятно, именно это обстоятельство является одной из важных причин того, что конкурентный анализ в нашей стране не включен пока в общую систему управленческого анализа (в трактовках последнего доминируют представления о нем как преимущественно внутрифирменном анализе - производственных затрат, потенциала фирмы, инновационной деятельности и т.д.).
Между тем, по нашему мнению, в условиях гиперконкуренции (резкого обострения конкурентной борьбы) и геоэкономической конкуренции (глобального соперничества), адекватным решением было бы интегрирование конкурентного анализа со стратегическим и другими видами внешнего и внутреннего управленческого анализа. Для этого следует продожить разработку соответствующих теоретико-методологических вопросов управленческого анализа и концептуальных основ конкурентного анализа, что актуализирует проблему, рассматриваемую в нашей работе.
Степень изученности проблемы. Теоретико-методологические вопросы экономического и управленческого анализа получили свое развитие в последние годы в трудах Баканова М.И. [26], Басовского JI.E. и Луневой
A.M. [29], Бахрушиной М.А. [42], Гиляровской JI.T. [46, 193], Ендовицкого Д.А. [46], Ковалева В.В. и Воковой О.Н. [79], Любушина Н.П. и Лещевой
B.Б. [99], Мельник М.В. [192], Савицкой Г.В. [131], Чернова В.А. [173], Шеремета А.Д. [176] и других авторов.
Концептуальные основы конкурентного анализа и конкурентной разведки рассматривались в работах следующих зарубежных и российских ученых: Attanasio D.B. [1], Meyer Н.Е. [8], Romer P.M. [10, 11, 12, 13], Shaker S. и Gembicki M. [14], Азоева Г.Л. и Челенкова А.П. [17, 18], Гордона Я. [54], Котлера Ф. [86], Логинова Е.Л. [97], Портера М.Э. [119, 120], Фляйшера К. и Бенсуссан Б. [164], Юданова А.Ю. [194], Ющука Е.Л. [195], Ярочкина В.И. и Бузановой Я. [198].
Подходы к измерению и оценке уровня конкурентоспособности предприятий охарактеризованы в трудах Азоева Г.Л. [17], Криворотова В.В. [87, 88], Лифица И.М. [96], Поповой Е.В. [157], Фасхиева Х.А. [155, 156], Фатхутдинова Р.А. [158, 159, 160] и др.
Вместе с тем, в настоящее время еще не разработан ряд теоретико-методологических вопросов управленческого анализа: определение его видового состава, места и роли в экономическом анализе, реализации принципов системного подхода к комплексному экономическому и интегральному управленческому анализу. За рамками научных исследований оказася ряд методологических аспектов конкурентного анализа: установление взаимосвязей с экономическим и управленческим анализом, уточнения его целей, принципов, методов и системы показателей. Отсутствует научная теория метода конкурентной разведки. Подходы к оценке уровня конкурентоспособности предприятия характеризуются чрезмерной пестротой и несовместимостью.
В диссертации сделана попытка воспонить некоторые существенные пробелы в методологии и концептуальных основах конкурентного управленческого анализа, что определило цель работы, ее теоретические и практические задачи.
Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работы состоит в разработке наиболее важных теоретико-методологических и концептуальных вопросов конкурентного управленческого анализа деятельности предприятия.
Реализация поставленной цели потребовала решения следующих задач:
Х идентифицировать конкурентный анализ как один из видов управленческого анализа внешнего окружения предприятия;
Х усовершенствовать концептуальные основы конкурентного управленческого анализа деятельности предприятия;
Х идентифицировать технологическую основу, цели, задачи конкурентной разведки, ее отличия от промышленного шпионажа, а также методы получения информации;
Х разработать дифференцированный подход к измерению уровня конкурентоспособности предприятия.
Объектом исследования являются учения и теории, раскрывающие сущность и методологию анализа.
Предмет исследования - процессы анализа, оценки деятельности конкурентов и измерения конкурентоспособности предприятия для обоснования управленческих решений.
Области исследования:
- методологические основы и целевые установки бухгатерского учета и экономического анализа (1.4);
- инвестиционный, финансовый и управленческий анализ (1.12).
Теоретической и методологической основой диссертационного исследования являются системный подход и базовые положения научной методологии изучения социально-экономических явлений.
В диссертации использованы многие положения современной экономической теории, обобщен зарубежный и отечественный опыт в сфере конкурентного анализа и конкурентной разведки. Рассмотрены научные позиции российских и иностранных ученых, работающих в этой области.
Информационную базу диссертационной работы составили материалы сборников Федеральной службы государственной статистики (Росстата), результаты исследований российских и зарубежных ученых, действующее федеральное законодательство в этой области. Была также использована информация, содержащаяся в массовых периодических изданиях, сети Интернет, электронных СМИ.
Наиболее важные научные результаты, полученные лично автором,и их новизна:
1. Идентифицирован конкурентный анализ (как один из видов интегрального управленческого анализа внешнего окружения предприятия), базирующийся на оценках индивидуальных характеристик конкурентов, их сильных и слабых сторон, что позволяет: предвидеть дальнейшее поведение конкурентов на рынке; перейти от пассивно-созерцательного взгляда на конкурентную среду к уверенному, агрессивному и активному отношению к соперникам; обеспечить творческое восприятие персоналом фирмы уникальных возможностей анализа конкурентной среды; вскрыть тесную зависимость между оценкой индивидуальных характеристик конкурентов и возможностями достижения конкурентных преимуществ фирмы.
2. Усовершенствованы концептуальные основы конкурентного управленческого анализа (определены его целевые установки и методологические принципы; идентифицированы объект и предмет анализа; определены методы его проведения, формы, способы и источники получения исходной информации; предложена система аналитических показателей), что дает возможность повысить эффективность разработки и реализации текущих и стратегических управленческих решений.
3. Идентифицирована конкурентная разведка (как совокупность специфических методов информационного обеспечения конкурентного анализа), т.е. определены ее технологическая основа, цели и задачи, выявлены отличия от промышленного шпионажа, классифицированы методы получения информации - по способу ее трактовки, степени доступа к конкуренту, уровню этичности используемых методов, - что позволяет повысить научный уровень применения методов конкурентной разведки.
4. Разработан дифференцированный подход к измерению уровня конкурентоспособности предприятия, складывающийся из: выделения трех уровней конкурентоспособности - потенциально возможного, фактически реализованного и прогнозного; раздельного рассмотрения уровней конкурентоспособности предприятия и коэффициентов ее общей эффективности (по объему проданных товаров и получаемой прибыли от реализации) - по всем рынкам в целом и по рынкам промышленно развитых стран; построения пятифакторной комбинированной модели формирования уровня конкурентоспособности предприятия, практическое применение которой дает возможность обеспечить получение более содержательных аналитических результатов.
Достоверность полученных результатов обусловлена системным подходом, использованием апробированной методологии экономического, управленческого и конкурентного анализа, применением методов и подходов конкурентной разведки, информационным массивом статистических данных по России и другим странам мира.
Практическая значимость исследования заключается в следующем:
Х внедрение рекомендаций по применению методов конкурентного анализа и конкурентной разведки (в рамках интегрированного управленческого анализа) в практику аналитической работы предприятий всех сфер деятельности дает возможность повысить научный уровень и качество подготовки текущих и перспективных управленческих решений;
Х использование дифференцированного подхода к измерению уровня конкурентоспособности позволяет более поно и всесторонне определить конкурентные позиции предприятия, выявить и мобилизовать имеющиеся резервы их укрепления;
Х включение результатов конкурентного анализа в процесс формирования конкурентной стратегии предприятия дает возможность максимально учесть воздействие внешней среды (приоритетных и потенциальных соперников) на эффективность реализации стратегии.
Апробация результатов диссертации. Положения диссертационного исследования докладывались на восьми научных и научно-практических конференциях и семинарах вузовского, общероссийского и международного уровней.
Структура и объем. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы из 198 наименований и 2 приложений. Основное содержания изложено на 174 страницах машинописного текста, работа включает 16 рисунков и 8 таблиц.
Диссертация: заключение по теме "Бухгатерский учет, статистика", Селевич, Татьяна Семеновна
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, все вышеизложенное в диссертационном исследовании дает возможность сделать следующие выводы и предложения.
1. Развитие науки характеризуется диалектическим взаимодействием двух противоположных по содержанию процессов - дифференциации и интеграции наук. Дифференциация наук - закономерное следствие быстрого роста и усложнения знаний. Разделение науки на отдельные области обусловлено многообразием изучаемых объектов и различием их природы, сложностью структуры и процессов, в них происходящих. В диалектическом единстве с дифференциацией происходит и интеграция наук, когда, для изучения сложных объектов, знания, полученные в смежных дисциплинах, объединяются для решения конкретных научных задач. Усилия российских ученых по развитию теоретической базы экономического анализа, безусловно, будут способствовать развитию экономической науки в целом.
2. Имеющиеся видовые классификации экономического и управленческого анализа можно усовершенствовать следующим образом: о провести дифференциацию видов управленческого анализа, выделив из него, прежде всего, ряд локальных видов анализа: производственных затрат, инновационный, инвестиционный, организационно-технического уровня, логистический, социально-трудовых отношений и потенциала фирмы; о интегрировать управленческий анализ с рыночными видами анализа: маркетинговым, конкурентным и стратегическим (тем самым сформировав интегральный управленческий анализ); о ввести понятие системный анализ экономики предприятия и внешнего окружения, который представляет собой объединенный финансовый и интегральный управленческий анализ, что позволяет соединить внутрифирменный анализ с анализом ближнего и дальнего окружения фирмы и соответствует принципам системного подхода.
3. Установлено, что только четыре из десяти локальных видов управленческого анализа могут быть идентифицированы как внутренние виды. Этого явно недостаточно для того, чтобы считать управленческий анализ сугубо внутренним, а с добавлением к нему финансового анализа -комплексным анализом деятельности предприятия. Вместе с тем четыре локальных вида анализа, относящихся ко второй группе, составляют ядро внутрифирменного управленческого анализа (если идентифицировать его в узком смысле слова). При более же широком подходе к внутрифирменному анализу следует отнести и все остальные локальные виды управленческого анализа, но лишь в той части, в которой они носят внутренний характер.
4. Изучение эволюции взглядов на происхождение и развитие экономического анализа показывает, что его генезис всегда был теснейшим образом связан с реальными нуждами национального хозяйства и потребностями государства в эффективном управлении важнейшими социально-экономическими процессами. При этом свою управленческую функцию анализ успешно выпоняет тогда, когда возможности всех его видов используются паралельно и взаимоувязке, а не противопоставляются друг другу (финансовый анализ - управленческому анализу, анализ хозяйственной деятельности - экономико-статистическому анализу и т.д.);
5. Интенсивное развитие в последние годы конкурентного анализа, содержание которого трактуется как сравнительная характеристика сильных и слабых сторон текущих и будущих конкурентов, порождает необходимость в определении его роли и места среди других видов экономического (управленческого) анализа. Он основан на оценке индивидуальных характеристик конкурентов. Дело в том, что конкуренция в последние годы стала жесткой и стремительной, а это породило объективную необходимость значительных перемен в стратегии и тактике конкурентной борьбы.
6. Круг тех преимуществ, которые обеспечиваются вводом новых производственных мощностей, опирается на специфические технологии конкурентной разведки - мощного инструмента идентификации своих соперников и успешной борьбы с ними. Тенденция отхода от промышленного шпионажа и преобладания конкурентной разведки в работе компаний наблюдается сегодня во всем мире. В нашей стране начинают развиваться те же тенденции.
7. Конкурентный анализ вышел из недр маркетингового анализа, заимствуя многие его методы проведения. Вместе с тем конкурентный анализ базируется на оценке индивидуальных характеристик конкурентов, на сопоставлении сильных и слабых сторон текущих и будущих соперников. Этот анализ дает как наступательный, так и оборонительный стратегический контекст, в условиях которого следует выявлять возникающие возможности и угрозы. Оценка индивидуальных характеристик объединяет разнообразные источники конкурентного анализа в единую основу для разработки и осуществления эффективной стратегии развития фирмы.
8. Конкурентный анализ имеет целый ряд сильных сторон и преимуществ, которые в последние годы обусловили все более интенсивное и повсеместное распространение его методов в промышленно развитых и новых индустриальных странах. Они таковы: о оценка индивидуальных характеристик стимулирует фирму к принятию уверенного, агрессивного и активного отношения к конкурентной стратегии. Достоверная и поная информация о конкурентах, обеспечиваемая оценкой индивидуальных характеристик, позволяет фирме правильно определить параметры своей стратегии, а не спонтанно реагировать на неожиданные действия конкурентов; о внутренняя природа оценки индивидуальных характеристик конкурентов такова, что она позволяет вскрыть и мобилизовать многие уникальные возможности предприятия, которые при ее отсутствии остаются спрятанными, невыявленными. Уже сам процесс проведения такой оценки действует как фактор творческого подъема для значительной части персонала предприятия; о тактическое применение процедур оценки индивидуальных характеристик также повышает эффективность формулирования и осуществления стратегии развития фирмы. Аналитический результат оценки, представленный своевременно и в надлежащей форме, представляет собой прекрасное средство для выявления связи и организации взаимодействия между соответствующими факторами стратегии.
9. Главная цель конкурентного анализа заключается в умении определить, а также быстро и эффективно использовать в конкурентной борьбе преимущества нашей организации. Все усилия в сферах производства, сбыта и управления дожны быть направлены на развитие именно тех качеств и свойств организации (либо выпускаемой ею продукции, оказываемых услуг), которые выгодно отличают ее от потенциальных или реальных конкурентов. Совокупность наиболее важных в настоящее время задач конкурентного анализа включает в себя: о выявление будущих стратегий и планов конкурентов; о предсказание вероятных реакций конкурентов на стратегические инициативы организации; о определение того, насколько стратегия конкурентов действительно соответствует их возможностям; о выявление слабых сторон конкурентов и оценка наших реальных возможностей их использования.
1. К наиболее важным программно-методологическим вопросам конкурентного анализа могут быть отнесены следующие вопросы:
- выявление целевых установок и методологических принципов анализа;
- идентификация объекта и предмета конкурентного анализа;
- установление совокупности методов проведения анализа;
- нахождение форм и способов получения исходной информации;
- разработка системы аналитических показателей;
- определение направлений использования аналитических результатов.
11. В совокупность методологических принципов проведения конкурентного анализа входят: а) принцип объективности - обеспечение достоверности результатов; б) принцип целенаправленности (точное определение преимуществ организации, быстрого их использования в конкурентной борьбе); в) принцип системности, заключающийся в реализации системного подхода к конкурентной борьбе; г) принцип комплексности - полный охват всех сторон, ресурсов, затрат и результатов, учет основных причинно-следственных связей; д) принцип иерархичности - многоуровневое рассмотрение состояния и изменений в конкурентной среде; е) принцип динамизма, т.е. учет быстрых изменений и взаимодействия конкурентных сил в отрасли, регионе, на межрегиональных рынках; ж) принцип экономичности - требование получения эффекта улучшений конкурентных позиций и/или коммерческого эффекта от использования аналитических результатов; з) принцип неопределенности, заключающийся во всемерном учете фактора риска и непредсказуемости результатов конкурентной борьбы; и) принцип безопасности (информационной и технологической), обусловленной внутренним характером конкурентного анализа; к) принцип национально-ориентированного подхода, или соответствие условиям резкого усиления конкурентной борьбы в глобальных масштабах.
12. Совокупность методов конкурентного анализа складывается из общенаучных (системный анализ, комплексный подход, программно-целевое планирование), аналитико-прогностических методов (теория массового обслуживания, теория вероятности, экономико-статистические методы, экспертные оценки и др.), а также методов, заимствованных из разных областей знаний (психологических, экологических, социологических, педагогических, политологических, информационных).
13. Методы сбора информации о конкурентах включают в себя аналитический открытый метод и конкурентную разведку. Общими источниками первичной и вторичной информации при этих методах являются: интернет-информация, персонал базовой компании и конкурентов, бизнес-посредники, материальные объекты и информация, почерпнутая с помощью бенчмаркинга. К специфичным источникам относятся документы в открытом доступе и закрытая документация.
14. Конкурентная разведка - это инструмент изучения конкурентной среды, представляющий собой целенаправленный сбор информации о конкурентах для принятия управленческих решений по дальнейшей стратегии и тактике ведения бизнеса. При этом обычно рекомендуется осуществлять конкурентную разведку в рамках закона и с соблюдением этических норм (в отличие от промышленного шпионажа). Задача конкурентной разведки - всестороннее информационное обеспечение конкурентного анализа для целей стратегического управления.
15. Методы конкурентной разведки классифицируются по следующим признакам: способу трактовки информации (прямые и косвенные); степени доступа к конкуренту (наблюдение, контакт); степени лэтичности (законные и относительно этичные; законные, но неэтичные; незаконные).
16. Совокупность основных понятий, связанных с конкурентной разведкой, включает в себя:
Х разведка - самостоятельное (инициативное) получение знаний, достаточных для принятия решений;
Х бизнес-разведка (деловая разведка, business intelligence) - разведка, имеющая конечной целью защиту и рост доходов предпринимателей;
Х конкурентная разведка (разведка конкурентов, competitor intelligence) -частный случай деловой разведки, относящийся только к конкурентам;
Х шпионаж - методы самостоятельного получения знаний, вызывающие отрицательную реакцию со стороны общества или изучаемого объекта;
Х экономический шпионаж - охватывает промышленные секреты, макроэкономические показатели, разведку природных ресурсов, выявление промышленных запасов;
Х промышленный шпионаж - это нелегальное получение промышленных секретов, уголовно преследуемое деяние для негосударственных структур и нормальный вид деятельности упономоченных государственных структур (его основными объектами внимания являются патенты, чертежи, секреты производства, технологии, структура издержек конкретных предприятий);
Х государственная разведка - вид деятельности исключительно упономоченных государственных структур.
17. На завершающем этапе обобщенной оценки конкурентных позиций и возможностей конкурентов на ближайшее и более отдаленное будущее, необходимо рассчитать интегральный показатель конкурентоспособности предприятия-соперника по всем локальным показателям, подгруппам и группам оценочных показателей, выделенным в процессе осуществления анализа. При этом перспективным является применение процедур преобразования индивидуальных характеристик конкурентов, выражаемых качественными признаками, в бальные оценки, получаемые путем проведения колективной экспертизы.
18. Основными рекомендуемыми направлениями использования разработанной системы аналитических показателей являются:
Х получение общей оценки уровня конкурентоспособности фирмы, тенденций и факторов ее динамики, скрытых резервов и возможностей роста;
Х разработка совокупности экстраполяционных и изыскательских прогнозов роста конкурентоспособности анализируемого предприятия;
Х выработка базовой стратегии наращивания конкурентных преимуществ и управления конкурентоспособностью на обозримый период;
Х разработка альтернативных генеральных стратегий развития предприятия, намеченных на перспективу;
Х построение системы показателей-индикаторов для мониторинга конкурентоспособности, ее прогнозирования и планирования;
Х формирование целевых программ государственной поддержки уровня конкурентоспособности стратегически важных отраслей и предприятий (на основе приоритетных направлений в развитии инновационных технологий).
19. При преобладающих подходах к оценке уровня конкурентоспособности хозяйствующего субъекта нередко используются разного рода синтетические, разноразмерные и условные показатели, для определения которых в ряде случаев необходим подбор экспертов с последующим проведением трудоемких дорогостоящих исследований. В отдельных же случаях предлагается интегральный показатель, который представляет собой агрегированную форму конечных критериев конкурентоспособности, т.е. прибыльности, стратегических инновационных инвестиций и доли предприятия на рынке. Тем не менее, не смотря на научную ценность ряда выводов и результатов, полученных специалистами в сфере управления и маркетинга, проблема создания измерительной концепции конкурентоспособности, адекватной условиям гиперконкуренции (резкого обострения конкурентной борьбы) и геоэкономической конкуренции (глобального соперничества), все еще не решена.
20. Предлагаемый в диссертации дифференцированный подход к измерению уровня конкурентоспособности предприятия складывается из следующего ряда представляющихся оригинальными элементов: во-первых, выделения трех принципиально различающихся между собой уровней конкурентоспособности - фактически реализованного, потенциально возможного и перспективного (прогнозного); во-вторых, раздельного рассмотрения уровня конкурентоспособности фирмы и уровня ее общей эффективности (по объему проданных товаров и получаемой прибыли от реализации) - как по всем рынкам в целом, так и только на рынках промышленно развитых и новых индустриальных стран; в-третьих, построение и реализация пятифакторной комбинированной модели формирования уровня конкурентоспособности предприятия, практическое применение которой дает возможность получить более содержательные аналитические результаты.
21. Могут быть выделены три альтернативных варианта при выборе конкурентной стратегии, применяемых для развитых рынков с высоким уровнем конкуренции и высокими стандартами потребления:
1) стратегия ресурсосбережения;
2) проведение дифференциации с целью получения преимущества в области качества, производительности, уровне обслуживания, технологии;
3) узкая специализация (как антитеза проведения дифференциации) и завоевание конкурентного преимущества за счет более чуткого реагирования на запросы и нужды покупателей.
22. Исходя из особенностей занимаемых позиций, рекомендуются следующие основные стратегии ведения конкурентной борьбы:
- с долей рынка 40% и более - лидирующая стратегия и/или оборонительные действия;
- с долей рынка 20-40% - наступательная стратегия и/или оборонительные действия;
- с долей рынка 10-20% - имитационная / наступательная стратегия и/или оборонительные действия;
- доля рынка до 10% - обслуживание небольших сегментов рынка и/или специализация.
Применение методов управленческого конкурентного анализа позволяет выработать и реализовать научно обоснованную стратегию предприятия, обеспечивающую его поступательное и устойчивое развитие.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Селевич, Татьяна Семеновна, Екатеринбург
1. Attanasio D.B. The multiple benefits of competitor intelligence // The Journal of Business Strategy. - 1988. -№ 9 (3).
2. Fisher R.A. Statistical methods for research workers. Oliver and Boyd, Edinburgh, 1925.
3. Fisher R.A. The design of experiments. Oliver and Boyd, Edinburgh. 1935.
4. Galton F. Hereditary genius, L., 1869; English men of science, their nature and nurture, L., 1874; Inquiries into human faculty and its development, L., 1883.
5. Gosset W. The probable error of a mean. Biometrika, 1908, Vol. 6, N 1.
6. Hamel G. Leading the Revolution. Harvard Business School Press, 2000.
7. Lavelle L. The case of the corporate Электронный ресурс. Режим доступа: Ссыка на домен более не работаетpage.htm?id=82.
8. Meyer H.E. Real-World Intelligence. Weidenfeld & Nicolson, 1987.
9. O'Shaughnessy John. Competitive Marketing: A Strategic Approach. The 3rd edition. - Thomson Learning College, 1995.
10. Romer P.M. Capital accumulation in the theory and long-ran growth // Modern Macroeconomiks / E.R. Barro. Cambridge (Mass.): Harvard Univ. press, 1989.
11. Romer P.M. Endogenous technical change // J. Polit. Econ. Vol. 98, 1990. -№5.
12. Romer P.M. Increasing returnes and long-ran growth // J. Polit. Econ. Vol. 94, 1986.
13. Romer P.M. The origins of endogenous growth // J. Econ. Perspect. Vol. 8, 1994.
14. Shaker S., Gembicki M. The war-room guide to competitive intelligence. -N.Y.: McGrawHill, 1999.
15. Аакер Д. Стратегическое рыночное управление. СПб.: Изд-во Питер, 2007.
16. Азгальдов А.А. Проблема согласования оценок и ее возможное решение // Вопросы оценки. 1999. - № 4.
17. Азоев Г.Л. Конкуренция: анализ, стратегия и практика. М.: Центр экономики и маркетинга, 1996.
18. Азоев Г.Л., Челенков А.П. Конкурентные преимущества фирмы. М.: ОАО Типография НОВОСТИ, 2000. - 256 с.
19. Ансофф И. Новая корпоративная стратегия / И. Ансофф ; пер. с англ. С. Жильцова ; под ред. Ю. Н. Каптуревского. М. [и др.: Питер, 1999. 414 с. (Теория и практика менеджмента).
20. Ансофф И. Стратегическое управление / Авт. И.Ансофф. М.: Экономика, 1989.
21. Антонова З.Г. Экономический анализ предприятия: Учебное пособие. -Томск: Изд. ТПУ, 2001.
22. Анурьев С., Сметанин В. Особенности разработки корпоративной стратегии // Финансовый директор. 2005. - № 1.
23. Аристотель. Сочинения. М.: Изд-во Янтарный сказ, 2000.
24. Ахенваль Г. Цикл лекций, 1749.
25. Багиев Г.Л., Тарасевич В.М., Анн X. Маркетинг: Учебник для вузов. 3-е изд. СПб.: ИД Питер, 2007. - 736 с.
26. Баканов М.И., Мельник М.В., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник / Под ред. М.И. Баканова. 5-е изд., перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2005. - 535 с.
27. Бальжинов А.В., Михеева Е.В. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Учебное пособие. Улан-Удэ: Вост-Сиб. гос. технол. ун-т, 2003.
28. Барнгольц С.Б. Методология экономического анализа деятельности хозяйствующего субъекта: Учебное пособие / С.Б. Барнгольц, М.В. Мельник; Финансовая академия при Правительстве РФ. М.: Финансы и статистика, 2003. - 240 с.
29. Басовский Л.Е., Лунева A.M., Басовский А.Л. Экономический анализ (комплекный экономический анализ хозяйственной деятельности): Учеб. пособие / Под ред. Л.Е. Басовского. М.: ИНФРА-М, 2003.
30. Берлин А., Арзямов А. Планирование капитальных вложений на предприятии в условиях инвестиционного кризиса. // Проблемы теории и практики управления. 2001. - №3.
31. Блатов Н.А. Основы промышленного учета и калькуляции. М.: ГОНТИ, 1939.-372 с.
32. Большая Советская Энциклопедия: в 30 т. / гл. ред. A.M. Прохоров. 3-е изд.-М.: Советская энциклопедия, 1970.
33. Большой токовый словарь русского языка / Гл. ред. С.А. Кузнецов. -СПб.: Норинт, 2000.
34. Боровков А.А. Теория вероятностей. М.: Наука, 1986.
35. Бороненкова С.А. Управленческий анализ: Учеб пособие. М.: Финансы и статистика, 2001.
36. Брулев Е.С. Управление конкурентоспособностью предприятий металургического комплекса. Екатеринбург: Изд-во УрГЭУ, 2006.
37. Бубнов Ю.Т. Методология оценки и формирования конкурентоспособного потенциала промышленного предприятия (на примере машиностроит. комплекса Самарской обл.): Автореф. дис. д-ра экон. наук / Самар. гос. экон. акад. Саранск, 2000. - 32 с.
38. Буробкин И.Н. и др. Оптовые продовольственные рынки: значение, опыт и проблемы развития. Екатеринбург: Уральская ГСХА, 1998.
39. Бушенков В.В. Экономическая оценка конкурентоспособности работы отделения железной дороги: Автореф. дис. канд. экон. наук / Моск. гос. ун-т путей сообщения (МИИТ). М., 2000. - 23 с.
40. Вайс А. Краткое руководство по конкурентной разведке: как собирать и использовать информацию о конкурентах Электронный ресурс. -Режим доступа: Ссыка на домен более не работаетp>
41. Василев П.Ф. Линейное программирование. М.: Факториал Пресс, 2003.
42. Бахрушина М.А. Управленческий анализ: Учеб. пособие / М.А. Бахрушина. 2-е изд. - М.: Омега - JT, 2005.
43. Вейцман Н.Р. Счетный анализ основные приемы анализа по данным учета, 1937.
44. Виссема X. Стратегический менеджмент и предпринимательство. Возможности для будущего процветания: пер. с англ. М.: Финпресс, 2000.
45. Воронов Д.С., Криворотов В.В. Конкурентоспособность предприятия: оценка, анализ, пути повышения. Екатеринбург: УГТУ-УПИ, 2001.
46. Гиляровская J1.T., Лысенко Д.В., Ендовицкий Д.А. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. Учебник. М.: Проспект, 2006. - 360 с.
47. Гнеденко Б.В. Курс теории вероятностей. М.: Наука, 1988.
48. Гнеденко Б.В., Коваленко И.Н. Введение в теорию массового обслуживания. М., 1966.
49. Голов Г.А., Коровкин И.А., Макаров М.И. Технология оперативной оценки и повышения эффективности и конкурентоспособности продукции (Приоритет эксперт) // Методы менеджмента качества. -2000. -N 9. - С.16-18.
50. Головин И. Карта конкуренции // Практический маркетинг. 2004. -№ 5 (87).
51. Голубков Е.П. Маркетинговые исследования: теория, методология и практика. 3-е изд. М.: изд-во ДиС, 2003. - 496 с.
52. Голубков Е.П. Основы маркетинг. Учебник. 2-е изд. М.: изд-во ДиС, 2003.-688 с.
53. Горбашко Е.А. Управление качеством и конкурентоспособностью. -СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2001.
54. Гордон Я. Целевая конкуренция: пер. с англ.-М.: Вершина, 2006. 368 с.
55. Гришанин Б.А. Энтропия // Математика и кибернетика в экономике: Словарь-справочник.-М.: Экономика, 1975.
56. Гукасьян Г.М. Экономическая теория: ключевые вопросы: Учеб. пособие / Под ред. А.И. Добрынина. 3-е изд., доп.-М.: ИНФРА-М, 2001.- 199 с.
57. Даль В.И. Токовый словарь живого великорусского языка: в 4 т. М.: Русский язык, 1998.
58. Данько Т.П., Скоробогатых И. Количественные методы анализа в маркетинге. СПб.: Питер Принт, 2005. - 384 с.
59. Декарт Р. Рассуждения о методе. Метафизические размышления. Начала философии. М.: изд-во Вежа, 1998.
60. Дойль П., Штерн Ф. Маркетинг менеджмент и стратегии. 4-е изд. Спб.: Питер, 2007. - 544 с.
61. Дэй Дж. Стратегический маркетинг. М.: Эксмо, 2003. - 640 с.
62. Ефимов В.В., Барт Т.В. Расчет цены и конкурентоспособности продукции // Методы менеджмента качества. 2000. - N 8. - С.15-18.
63. Журавский Д.П. Об источниках и употреблении статистических сведений. М., 1946.
64. Завьялов П.С. Маркетинг в схемах, рисунках, таблицах. М.: Инфра-М, 2004.
65. Закс С. Стратегия и экономика // Проблемы теории и практики управления, 1996, № 4.
66. Каплан Р., Нортон Д. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию. М.: Изд-во Олимп-Бизнес, 2003. - 304 с.
67. Катышев М.В. Вопросы и ответы по конкурентной разведке // Защита информации. Конфидент. 2004. - № 4.
68. Кауфман А.А. Вопросы второй всеобщей переписи М, изд-во Статистический вестник, 1914.
69. Кауфман А.А. Теория и метод статистики. М., 1912.
70. Кетле А. Социальная физика, или Опыт исследования о развитии человеческих способностей, 1835.
71. Кипарисов Н.А. Теория бухгатерского учета. М., Госпланиздат, 1990.
72. Кирилов И.К. Цветущее состояние Всероссийского государства. М.; Наука, 1977.
73. Клаузевиц К. О войне. М.: ACT, 2002.
74. Климов В. Промышленный шпионаж как основа грязных информационных технологий и современных информационных войн // Мир и безопасность. 2002. - № 3 Электронный ресурс. - Режим доступа: Ссыка на домен более не работаетp>
75. Клюкач В.А. Клочко J1.H. и др. Рекомендации по применению маркетинга в агропромышленном производстве. М., 1995.
76. Клюкач В.А. Маркетинг сельскохозяйствыенной продукции, сырья и продовольствия. М., 1998. - 208 с.
77. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. М.: Финансы и статистика, 2002.
78. Ковалев В.В. Финансовый учет и анализ: концептуальные основы. М.: Финансы и статистика, 2004.
79. Ковалев В.В., Вокова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятии. Учебник. -М.: ООО ТК Веби, 2002.
80. Колемаев В.А. и др. Теория вероятностей и математическая статистика. М.: Высшая школа, 1991.
81. Комогоров А.Н. Теория передачи информации / АН СССР. Сессия по научным проблемам автоматизации производства. Пленарное заседание. -М., 1956.
82. Кондаков Н.И. Логический словарь-справочник. М.: Изд-во Наука, 1975.
83. Кондрашев В. Анализ проблем конкурентоспособности // Экономист. -1999. № 12.
84. Конкурентная разведка. Уроки из окопов: пер. с англ. / Под ред. Д.Е. Прескотта, С.Х. Милера. М.: Альпина Паблишер, 2003. - 336 с.
85. Конриг Г. Цикл лекций, 1730.
86. Котлер Ф., Армстронг Г., Сондерс Дж., Вонг В. Основы маркетинга: пер. с англ. 2-е европ. изд. - М.; СПб.; К.: Издательский дом Вильяме, 2001.-944 с.
87. Криворотов В.В. Конкурентоспособность предприятия: источники формирования и оценка. Препринт. Екатеринбург: ИЭ УрО РАН, 2003.
88. Криворотов В.В. Механизм повышения конкурентоспособности отечественных предприятий. Екатеринбург: УГТУ-УПИ, 2006.
89. Ксенофонт. Анабасис. М.: Изд-во ACT, 2003.
90. Куликов Ю.Г., Зикеева Л.П., Шеховцева Н.Ф. Экономико-математические методы и модели. М.: МПСИ, 2000.
91. Курс анализа хозяйственной деятельности. Под ред С.К. Татура, А.Д. Шеремета. Учебник для экономических вузов. М.:, Экономика, - 2003. -227 с.
92. Ламбен Ж.-Ж. Стратегический маркетинг. Европейская перспектива: пер. с франц. СПб.: Наука, 1996.
93. Ласточкин Ю.В., Ицкович И.И. Оценка рентабельности НИОКР и конкурентоспособности машин // Экономика и математические методы. -2002.-Т.38, N 1.-С.132-138.
94. Летунов И.И., Бритвина Т.П. Формирование государственного резерва зерна // АПК: экономика, управление. 2005. - № 9.
95. Лиддел-Харт Б. Битвы третьего рейха.-М.: Центрполиграф, 2004. 338с.
96. Лифиц И.М. Теория и практика оценки конкурентоспособности товаров и услуг. М.: Юрайт, 2001. - 224 с.
97. Логинов Е.Л. Стратегии экономической войны. Конфронтация геоэкономических конкурентов с СССР и Россией: учеб. пособие для студентов вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 223 с.
98. Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учеб. пособие / Под ред. Н.П. Любушина. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 471 с.
99. Любушин Н.П., Лещева В.Б., Сучков Е.А. Теория экономического анализа: Учебно-методический комплекс / под ред. проф. Н.П. Любушина. М.: Экономистъ, 2004.
100. Магомедов Ш.Ш. Определение показателей конкурентоспособности товаров // Стандарты и качество. 2000. - N 9. - С.78-79.
101. Мак-Дональд М. Стратегическое планирование маркетинга. СПб.: Питер, 2000. - 320 с.
102. Ю2.Макконнел К.Р., Брю С.Л. Экономикс. Принципы, проблемы и политика: в 2 т. Т.1.: пер. с англ. М.: Республика, 1992. - 399 с.
103. Малый экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна. М.: Институт новой экономики, 2000. - 1088 с.
104. Маркетинг в АПК / Т.П. Абрамова, М.М. Жигалин, Е.И. Семенова и др.: Под ред. Г.П. Абрамовой. М.: Колос, 1997. - 240 с.
105. Маркетинг: Словарь / Азоев Г.Л. и др.. М., 2000.
106. Маркетинг: Учебник / Н.П. Ващекин и др.; под ред. Н.П. Ващекина. -2-е изд., перераб. и доп. М.: ИД ФБК-Пресс, 2003. - 312 с.
107. Ю7.Мерзликина Г.С. Оценка экономической состоятельности предприятия: проблемы теории и практики: учеб. пособие / Г.С. Мерзликина, Л.С. Шаховская. Вогоград: ВогГТУ, 1999. - 75 с.
108. Ю8.Миляева Л.Г. Оценка конкурентоспособности кадров // ЭКО. 2000. -N 3. -С.172-177.
109. Ю9.Минцберг Г., Гошал С., Куинн Дж.Б. Стратегический процесс. СПб.: ИД Питер, 2001.-688 с.
110. Нагапетьянц Н.А. Прикладной маркетинг. 2-е изд. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.-287 с.
111. Ш.Неганова И.С. Повышение конкурентоспособности предприятий на основе развития ключевых компетенций: Монография. Екатеринбург: Издательство АМБ, 2006. - 11,8 п.л.
112. Новейший словарь иностранных слов и выражений. М.: ООО Издательство ACT, 2002.
113. ПЗ.Пачоли JI. Сумма арифметики, геометрии, учения о пропорциях и отношениях. Часть первая. Отдел 9. Трактат IX. О счетах и записях (Перевод Э. Г. Вальденберга), 1494.
114. Петти В., Смит А., Рикардо Д., Кейнс Д., Фридмен М. Классика экономической мысли. М.: ЭКМО-ПРЕСС, 2000. - 896 с.
115. Петти У. Политическая арифметика, 1690.
116. Пирсон К. Грамматика науки. СПб.: изд-во "Шиповник", 1911.
117. Платон. Сочинения в четырех томах. Том 1. СПб.: Издательство Санкт-Петербургского университета, 2006.
118. Попов Е.В. Рыночнй потенциал предприятия: Монография. М.: Экономика, 2002. - 559 с.
119. Портер М.Э. Конкурентная стратегия: методика анализа отраслей и конкурентов: пер. с англ. М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. - 454 с.
120. Портер М.Э. Конкуренция: пер. с англ.: Учеб. пособие. М.: Издательский дом Вильяме, 2000. - 495 с.
121. Портфель конкуренции и управления финансами (Книга конкурента. Книга менеджера по финансам. Книга антикризисного управляющего) / отв. ред. Ю.Б. Рубин. М.: СОМИНТЭК, 1996. - 734 с.
122. Прахалад К., Рамасвами В. Будущее конкуренции. Создание уникальной ценности вместе с потребителями. -М.: Олимп-Бизнес, 2006. 352 с.
123. Пучнина Т.С., Тарасова Е.Н. Оценка конкурентоспособности программных продуктов // Проблемы развития экономики и организации производства на современном этапе: Межвуз. сб. науч. тр. Хабаровск: Изд-во ДВГУПС, 2002. - С.84-89.
124. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. М., 2003.
125. Рикардо Д. Принципы политической экономии и налогообложения, 1817.
126. Робинсон Д. Экономическая теория несовершенной конкуренции. М.: Прогресс, 1986.-263 с.
127. Родионова Л.Н., Пашин С.Т., Хакимова Ю.Р. Методы оценки конкурентоспособности продукции // Совр. рос. экономика (проблемы и перспективы): Сб. науч. тр. 4.5. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2000. -С.110-123.
128. Романов А.Н. Маркетинг. М.: Юнити, 1995.
129. Романова Л.Е. Анализ хозяйственной деятельности: Краткий курс лекций. М.: Юрайт-Издат, 2003.
130. Саати Т.Л. Элементы теории массового обслуживания и ее приложения: пер. с англ. -М., 1971.
131. Савицкая Г.В. Экономический анализ: Учеб. / Г.В. Савицкая. 9-е изд., испр. - М.: Новое знание, 2004.
132. Самуэльсон П. Основания экономического анализа. Пер. с англ. М.: Экон. шк., 2002. - 604 с.
133. Самуэльсон П., Нордхаус В. Экономика. М.: Издательский дом Вильяме, 2000.
134. Сан Тзу. Трактат лThe Art of War.
135. Саратовцев Ю.И. Управление конкурентоспособностью предприятия на основе потребительской оценки товара: Автореф. дис. канд. экон. наук / С.-Петерб. гос. инж.-экон. акад. СПб., 2000. - 17 с.
136. Светуньков С.Г. Методы маркетинговых исследований: Учебное пособие. СПб.: Изд-во ДНК, 2003. - 352 с.
137. Светуньков С.Г. Эконометрические методы прогнозирования спроса (на примере промышленного электропотребления). М.: Изд-во МГУ, 1993.
138. Семенова Е.И. Конкурентоспособность и методы ее оценки: Моногр. -М.: РГАЗУ, 2000.- 127 с.
139. Семенов-Тян-Шанский П.П. Статистика поземельной собственности и населенных мест Европейской России. М., 1880.
140. Семин А.Н., Селиванова Г.П. Учет и налогообложение в фермерских хозяйствах. М.: Финанс и статистика, 2004.
141. Сероштан М.В. Сертификация и конкурентоспособность товаров и услуг: Монография-Бегород: Кооперативное образование, 1999.-152 с.
142. Сисмонди С. Новые начала политической экономии, или О богатстве в его отношении к народонаселению, 1819.
143. Словарь современной экономической теории Макмилана. М.: ИНФРА-М, 1997.
144. Словарь современных военно-политических и военных терминов Россия-НАТО Электронный ресурс. Режим доступа: Ссыка на домен более не работаетdocu/glossary/rus/reverse.pdf.
145. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. М.: Ось-89,1997.
146. Соколов Я.В. Основы теории бухгатерского учета. М:, Финансы и статистика, 2000.
147. Соловьев Б.А. Маркетинг: Учебное пособие.-М.: Инфра-М, 2006.-382 с.
148. Старовойтов М.К., Фомин П. А. Практический инструментарий организации управления промышленным предприятием. М.: Высшая школа, 2002.
149. Стратегический маркетинг: Учебник для вузов. 3-е изд. / Р.А. Фатхутдинов. - СПб.: Питер, 2003. - 347 с.
150. Татищев В.Н. История Российская. В трех томах. М.: Изд-во ACT, 2000.
151. Томпсон-мл. А. А., Стрикленд А. Д. Стратегический менеджмент: концепции и ситуации: Учебник для вузов.-М.: ИНФРА-М, 2001.Ч412 с.
152. Третьяк О.А. Маркетинг. Новые ориентиры модели управления. Учебник. М.: Инфра-М, 2005. - 403 с.
153. Уотермен Р. Фактор обновления: как сохраняют конкурентоспособность лучшие компании: Пер. с англ. / Под ред. Рысина В.Т. М: Прогресс, 1998.
154. Ушачев И.Г. Агроэкономические исследования: Исторический аспект, настоящее и будущее // Социально-экономические преобразования в аграрном секторе России: итоги и перспективы (к 75-летию ВНИИЭСХ). -М., 2005.-с. 3-13.
155. Фасхиев Х.А. Оценка экономической эффективности, качества и конкурентоспособности изделий машиностроения // Машиностроитель. -2000.-N5.
156. Фасхиев Х.А., Костин И.М. Оценка конкурентоспособности автомобилей // Вестн. машиностроения. 2003. -N 2.
157. Фасхиев Х.А., Попова Е.В. Как измерить конкурентоспособность предприятия? // Маркетинг в России и за рубежом. 2003. - № 4.
158. Фатхутдинов Р. А. Конкурентоспособность: экономика, стратегия, управление. М.: ИНФРА-М, 2000. - 312 с.
159. Фатхутдинов Р.А. Стратегический менеджмент: учебник для вузов. 2-е изд., доп. - М.: ЗАО Бизнес-школа Интел-Синтез, 1998.
160. Фатхутдинов Р.А. Управление конкурентоспособностью организации: Учебник. 2-е изд., испр. и доп. - М.: Изд-во Эксмо, 2005. - 544 с.
161. Фаэй Л., Рэндел Р. Курс MB А по стратегическому менеджменту: пер. с англ. М.: Альпина Паблишер, 2002.
162. Философский словарь / Под ред. И.Т. Фролова. 6-е изд., перераб. и доп. -М.: Политиздат, 1991.
163. Философский энциклопедический словарь / Ред. сост. Е.Ф. Губский, Г.В. Кораблева, В.А. Лутченко. -М.: Инфра-М, 1997.
164. Фляйшер К., Бенсуссан Б. Стратегический и конкурентный анализ. Методы и средства конкурентного анализа в бизнесе. М.: БИНОМ. Лаборатория знаний, 2005. - 541 с.
165. Хайек Ф.А. Индивидуализм и экономический порядок. М.: Изограф: Начал а-Фонд, 2001.
166. Харрингтон Х.Д., Харрингтон Д.С. Бенчмаркинг в лучшем виде! 20 шагов к успеху. СПб.: Питер, 2004.
167. Хинчин А.Я. Понятие энтропии в теории вероятностей. М.: Успехи математических наук, 1953.
168. Хинчин А.Я. Работы по математической теории массового обслуживания. М., 1963.
169. Хэмел Г., Прахалад К., Томас Г. и др. Стратегическая гибкость. СПб.: Питер Принт, 2005. - 384 с.
170. Целикова Л.В. Конкурентоспособность субъектов рынка и механизм ее оценки // Вестн. Моск. ун-та. Сер.6. Экономика. 2000. - N 2. - С.57-67.
171. Цухло С.В. Оценка конкуренции в российской промышленности: Возможности опросов руководителей предприятий // Вопр. статистики. -2000.-N 11.-С.28-36.
172. Чемберлин Э. Теория монополистической конкуренции: (Реориентация теории стоимости). -М.: Экономика, 1996. 351 с.
173. Чернов В.А. Экономический анализ: торговля, общественное питание, туристический бизнес: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. М.И. Баканова. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
174. Чистяков В.П. Курс теории вероятностей. М., 1982.
175. Чупров А.А. Очерки по теории статистики. М., 1959.
176. Шеремет А.Д. Комплексный анализ хозяйственной деятельности. М.: Инфра-М, 2006.
177. Шеремет А.Д. Комплексный экономический анализ деятельности предприятия-М.: Экономика, 1974.
178. Шеремет А.Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческой организации. М.: Инфра-М, 2005.
179. Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. -М.: Инфра-М, 2002.
180. Шеремет А.Д. Управленческий учет. Гриф УМО университетов РФ. -М.: ФБК, 2005.
181. Шеремет А.Д., Дадеркина Е.Н. Управленческий анализ на предприятиях связи. М.: ФБК Пресс, 2002.
182. Шеремет А. Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа предприятия. -М.: Инфра-М, 1996.к*
183. Шумпетер И. Капитализм, социализм и демократия. М., 1995.
184. Шумпетер Й.А. История экономического анализа: В 3 т. Т. 1: От истоков до 1790 г. / Й.А. Шумпетер; пер. с англ. под ред. B.C. Автономова. СПб.: Экон. шк.: Изд-во СПбГУЭФ: Высш. шк. экономики, 2004. - 494 с.
185. Шумпетер Й.А. История экономического анализа: В 3 т. Т. 2: С 1790-х по 1870-е гг. / Й.А. Шумпетер; пер. с англ. под ред. B.C. Автономова. -СПб.: Экон. шк.: Изд-во СПбГУЭФ: Высш. шк. экономики, 2004. 495 с.
186. Шумпетер Й.А. История экономического анализа: В 3 т. Т. 3: С 1870-х по 1914 г. и далее. / Й.А. Шумпетер; пер. с англ. под ред. B.C. Автономова. СПб.: Экон. шк.: Изд-во СПбГУЭФ: Высш. шк. экономики, 2004. - 675 с.
187. Шэннон К. Статистическая теория передачи электрических сигналов, в кн.: Теория передачи электрических сигналов при наличии помех. Сб. переводов. М., 1953.
188. Щегорцов В.А., Таран В.А. Маркетинг. М.: Юнити, 2005.
189. Щерер Ф., Росс Д. Структура отраслевых рынков. М.: ИНФРА-М, 1997.
190. Экономика для руководителей: проблемы и практика. Кн.1. Рыночная экономика. Т.З. Ч.З. Конкуренция и власть на рынке. 4.4. Оценкаконкуренции / М.Макинтош, В.Браун, Н.Костело и др. Жуковский: Изд-во МИМ ЛИНК, 2000. - 162 с.
191. Экономика: Учебник / Под ред. А.И. Архипова, А.Н. Нестеренко, А.К. Большакова. М.: Проспект, 1998. - 792 с.
192. Экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности: Учеб. для ср. проф. образования / Под общей ред. М.В. Мельник; Финансовая акад. при Правительстве Рос. Федерации. М.: Экономистъ, 2004.
193. Экономический анализ: Учебник / ВЗФЭИ; под ред. Гиляровской Л.Т. -М.: ЮНИТИ, 2003.
194. Юданов А.Ю. Конкуренция: теория и практика. 2-е изд., перераб. и доп.-М.: Тандем, 1998.-381 с.
195. Ющук Е.Л. Конкурентная разведка: маркетинг рисков и возможностей. -М.: Вершина, 2006. 240 с.
196. Яковлев А.А. Агенты модернизации. М.: Изд. дом ГУ ВШЭ , 2007. -426 с.
197. Янсон Ю.Э. Сравнительная статистика населения. СПб, 1892.
198. Ярочкин В.И., Бузанова Я.В. Корпоративная разведка. М.: Ось-89, 2004.-288 с.
Похожие диссертации
- Совершенствование организационной системы управленческого учета на промышленных предприятиях
- Совершенствование аналитической системы управленческого учета предприятия: формирование, структурирование, оценка
- Комплексный управленческий анализ в системе управленческого учета на предприятиях строительной отрасли
- Программно-проектный метод управленческого анализа
- Управленческий анализ деятельности организации: содержание и методика проведения