Формирование системы риск-менеджмента в сфере предпринимательства тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученаd>кандидат экономических наук | |
| Автор | Соляников, Алексей Владимирович |
| Место защиты | Элиста |
| Год | 2004 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Формирование системы риск-менеджмента в сфере предпринимательства"
На правах рукописи Соляников Алексей Владимирович
ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В СФЕРЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА (НА ПРИМЕРЕ ЗЕРНОВОГО ПОДКОМПЛЕКСА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ)
08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: предпринимательство
АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Ставрополь - 2004
Работа выпонена в ФГОУ ВПО Ставропольском государственном аграрном университете.
Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор
Гладилин Александр Васильевич
Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор
Ушвицкий Лев Исакович;
кандидат экономических наук, доцент Шаталова Ольга Ивановна
Ведущая организация: ГНУ Ставропольский НИИСХ
Россельхозакадемии
Защита состоится л__2004 г. в_часов
на заседании диссертационного совета К 220.062.01 при ФГОУ ВПО Ставропольском государственном аграрном университете по адресу: 355017, г. Ставрополь, пер. Зоотехнический, 12.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГОУ ВПО Ставропольского государственного аграрного университета.
Автореферат разослан л _2004 г.
Ученый секретарь
диссертационного совета Гвоздиков А. В.
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Современное состояние рьгаочной экономики в России позволяет сделать вывод о том, что произошел окончательный переход от административной системы хозяйствования к рыночной. В связи с этим особое значение принимает развитие такого вида деятельности, как предпринимательство.
Предпринимательство в первую очередь связано с эффективным использованием всех факторов производства в целях экономического роста и удовлетворения потребностей отдельных граждан и общества в целом. Основная функция предпринимательства в России дожна состоять в том, чтобы производить, доводить до конкретных потребителей товары (услуги, работы) и получать за это материальное и моральное вознаграждение.
Особую роль предпринимательство дожно сыграть в сфере аграрной экономики и в частности при регулировании производства зерновой продукции. Догое время возделывание зерновых культур являлось одним из приоритетных в растениеводческой отрасли России и Ставрополья, производители были уверены в том, что их продукция будет востребована, поэтому производство зерновых постоянно наращивалось.
Однако в последнее время предприятия края стокнулись с проблемами в процессе реализации произведенной продукции. Особенно эта проблема стала актуальной для Ставрополья в 2002 году, когда вследствие высокой урожайности большие объемы продукции в хозяйствах оставались нереализованными, а затем продавались по цене, не превышающей себестоимость производства.
Для производителей зерновой продукции основной круг проблем связан с финансированием, технологией производства и организацией сбыта полученной продукции. И если на первые две проблемы в большей степени оказывают влияние внешние объективные факторы (ценовой диспаритет, инфляция, сезонность производства и т. д.), то механизм реализации продукции предприятие дожно отрабатывать самостоятельно.
Решение накопившихся проблем необходимо проводить с использованием новых инструментов предпринимательской деятельности, к числу которых следует отнести мероприятия в области риск-менеджмента и маркетинга.
ГОС. НАЦИОНАЛЬНАЯ БИБЛИОТЕКА С. Петербург гк
Современная рациональная организация управления предпринимательскими рисками и маркетинговой деятельности позволяет исследовать и анализировать фактор риска в предпринимательстве, активизировать сбытовые усилия производителей, формировать и отслеживать спрос потребителя. Таким образом, для аграрного производства, в частности зернового направления, проблема организации и развития системы управления рисками и маркетинговой деятельностью в данный момент является одной из приоритетных.
Состояние изученности проблемы. Методологические подходы и исходные теоретические положения работы основаны на исследованиях известных зарубежных и отечественных специалистов в области предпринимательства, риск-менеджмента и маркетинга. Исследование данных сфер деятельности содержится в трудах А. Смита, Ж. Б. Сэя, Й. Шумпетера, Р. Хизрича, М. Питерса.
Среди трудов отечественных авторов, сделавших вклад в развитие предпринимательской мысли, следует выделить работы Горфинкеля В. Я., Лапуста М. Г., Поляка Г. Б., Швандара В. А., Л. И. Ушвицкого, А. В. Гладили-на, Л. Ю. Питерской, В.Ф. Брылевой. Спектр вопросов, рассматриваемых в предпринимательской деятельности, настолько широк, что исследования в данной области продожают оставаться актуальными. Вместе с тем в научных работах практически не рассматривалась ситуация перепроизводства (в частности зерна) и проблема управления предпринимательскими рисками в зерновом производстве.
Актуальность данных проблем и в то же время непоное научно-методическое обеспечения системы управления предпринимательскими рисками, а также недостаточное внимание, уделяемое их изучению в научной сфере, обусловили выбор цели, направление и структуру исследования.
Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка и обоснование предложений по формированию и развитию организационно-экономического механизма риск-менеджмента и маркетинга, который обеспечит более эффективное развитие предпринимательства в зерновом производстве.
Цель исследования обусловила постановку и решение следующих задач: Х Изучение теоретических основ и сущности категорий риск-менеджмент, и обоснование особенностей и необходимости развития риск-менеджмента и маркетинга в аграрном производстве.
Х Уточнение и систематизация показателей состояния и эффективности предпринимательской деятельности в сфере производства зерновой продукции.
Х Разработка мероприятий по формированию системы управления предпринимательскими рисками в производстве зерна и выявление резервов по интенсификации производства.
Х Обоснование модели оптимизации зернового производства с учетом технологических особенностей и прогнозирование финансовой ситуации в зависимости от объемов производства основных зерновых культур.
Предмет исследования - экономические процессы, инструменты и механизм предпринимательства, обеспечивающие стабильное развитие агропромышленного комплекса в условиях цикличной динамики рынка.
Объектом исследования являются отдельные сельскохозяйственные предприятия, а также районы Ставропольского края, комплекс мероприятий по управлению предпринимательскими рисками на микро- и макро уровне экономики.
Теоретической и методологической основой исследования явились фундаментальные положения экономической теории, труды отечественных и зарубежных ученых в сфере риск-менеджмента и маркетинговых отношений, законодательные и нормативные акты по вопросам развития аграрного производства в стране и регионе.
Исследования проводились с применением монографического, абстрактно-логического, расчетно-конструктивного, экономико-математического и других методов.
Информационную базу исследования составили данные официальной статистической отчетности Краевого комитета по статистике Российской Федерации, годовых отчетов и первичных документов сельскохозяйственных предприятий Ставропольского края, Управления Государственной хлебной инспекции по Ставропольскому краю, материалы Министерства сельского хозяйства Ставропольского края, электронная информация сети Интернет.
Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических и методических положений, а также разработке практических рекомендаций по формированию механизма управления рисками в предпринимательской и маркетинговой деятельности в зерновом производстве регионального АПК.
Элементами научной новизны, составляющими предмет защиты, являются следующие положения:
1. Теоретическое обоснование структуры системы риск-менеджмента в зерновом производстве, содержащей комплекс показателей мониторинга предпринимательских рисков в сельскохозяйственном производстве.
2. Обоснование мероприятий, позволяющих управлять системой предпринимательских и финансовых рисков зернового производства в крае, увязанных с организационно-правовыми формами деятельности предприятий.
3. Разработка предложений по созданию системы управления рисками в зерновом производстве Ставропольского края в условиях функционирования регионального рынка.
4. Составление экономико-математической модели оптимизации производства зерновых культур, позволяющей прогнозировать экономический эффект в зависимости от объема производства зерновой продукции, и значения основных финансово-экономических показателей в разрезе климатических зон Ставропольского края.
Практическая значимость результатов исследования состоит в обосновании путей совершенствования организационно-экономического механизма риск-менеджмента при производстве зерновых культур. Реализация предлагаемых методик позволит специалистам сельскохозяйственных и хлебоприемных предприятий, а также потребителям получать оперативную информацию о состоянии рынка зерна, прогнозировать социально-экономические последствия от изменения отдельных его сегментов, что будет способствовать своевременному принятию необходимых управленческих решений, направленных на повышение конкурентоспособности и эффективности функционирования зернопроизводящих хозяйств.
Теоретические и практические выводы диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при преподавании программ курсов по экономической теории, предпринимательству и инвестициям, маркетингу и менеджменту.
Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертационного исследования докладывались на научно-практических конференциях в Ставрополе. В целом по результатам исследования опубликовано 6 научных работ объемом 0.92 печатных листа.
Объем и структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, содержащих 8 параграфов, выводов и предложений, списка использованной литературы, который включает 155 наименований. Работа изложена на 155 страницах машинописного текста и содержит 17 таблиц, 10 рисунков, приложения.
Во введении обосновывается актуальность исследуемой проблемы, раскрывается степень ее изученности, формулируется цель и задачи, определяются объект и методы исследования, излагаются научная новизна и апробация диссертационной работы.
В первой главе Теоретические основы риск-менеджмента в предпринимательстве изучена экономическая сущность категорий предпринимательство, предпринимательский риск, риск-менеджмент, рассмотрены теоретические и исторические аспекты формирования системы управления рисками в предпринимательстве в сфере аграрного производства.
Во второй главе Анализ состояния предпринимательской деятельности в зерновом производстве регионального АПК исследовано состояние зернового рынка в Ставропольском крае, выявлены тенденции в развитии производства зерна в крае и стране, изучена динамика ценообразования на зерновые культуры в стране и мире. Проведен анализ совокупности рисков, присущих зерновому производству. Рассмотрены внешние и внутренние производственные, коммерческие и финансовые риски, составляющие основу риска в предпринимательстве. На основе анализа сделаны выводы о степени рискованности производства основных зерновых культур, выращиваемых в Ставропольском крае.
В третьей главе Разработка системы риск-менеджмента в зерновом производстве АПК рассмотрен и предложен комплекс мероприятий по управлению предпринимательскими рисками, а также предложена модель по оптимизации объемов производства озимой пшеницы в различных климатических зонах Ставропольского края.
В заключении обобщены основные результаты исследования, сформулированы основные рекомендации по внедрению и совершенствованию системы риск-менеджмента в предпринимательской деятельности в аграрном производстве регионального АПК.
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
В диссертации рассмотрен спектр мероприятий и действий предпринимателя на протяжении всего движения продовольственной продукции от производителя до потребителя в зерновом подкомплексе АПК. Исходными базовыми положениями для исследования явились следующие положения.
Предпринимательство Ч процесс создания товара (услуги), осуществляемый в условиях ограниченности ресурсов, на базе конструктивного (креативного.) управления, направленного на то. чтобы опередить конкурентов через использование новых технологических возможностей, новых источников сырья, создание нового рынка готовой продукции, новых отраслей производства.
Предпринимательский риск Ч форма несовпадения желания и действительности, целей и результата. Достижение результата всегда многовариантно. следовательно, существует множественная возможность минимизировать потери (расходы) и максимизировать пользу. Подобная многовариантность и обусловливает энтропийность рисков.
Управление рисками строится на допущении, что все риски можно подразделить на случайные (к ртом предпринимателям приходится постоянно приспосабливаться, используя информацию об особенностях функционирования рыночных процессов) и иерархические, с одной стороны, заранее определены. а с другой Ч вызваны действиями органов власти (на них отдельные субъекты хозяйствования не могут оказать влияния). Решаясь работать в определенной правовой или корпоративной среде, предприниматель соглашается на то, что на результаты его деятельности будут оказывать влияние решения иерархических структур власти и управления.
Качество и эффективность работы системы управления предпринимательскими рисками обеспечивается научностью методических разработок; объективностью количественной, количественно-качественной и качественной оценок: созданием и внедрением рациональной системы оценок и управлением этой системой; уровнем организации системы риск-менеджмента и агромаркетинга, использованием резервов ее совершенствования; разработкой и реализацией направлений рационализации системы и т. д.
На протяжении всего движения продовольственного потока субъекты предпринимательства стакиваются с рисками, которыми, для достижения благоприятного результата необходимо управлять.
Эффективность предпринимательства в сельскохозяйственных (агропромышленных) предприятиях, в формированиях агробизнеса и предпринимательства, в фермерских, арендных, кооперативных колективах в значительной степени определяется мерами по защите данной сферы деятельности от факторов риска.
Управление и риск Ч взаимосвязанные компоненты экономической системы, влияющие на процесс предпринимательства.
Общий концептуальный подход к управлению хозяйственным риском заключается в: выявлении возможных последствий предпринимательской деятельности в рисковой ситуации; разработке мер. не допускающих, предотвращающих или уменьшающих ущерб от воздействия до конца не учтенных рисковых факторов, предприятия непредвиденных обстоятельств; реализации такой системы адаптирования предпринимательства к рискам, при помощи которой могут быть не только нейтрализованы или компенсированы негативные вероятные результаты, но и максимально использованы шансы на получение высокого предпринимательского дохода.
В диссертации определено, что управление хозяйственным риском в предпринимательской деятельности представляет собой систему, включающую в себя стратегию и тактику риск-менеджмента, а также блок оценки ее эффективности.
Эффективность системы риск-менеджмента характеризуют три группы показателей:
Х показатели организации;
Х показатели функционирования;
Х результативные показатели эффективности системы.
Очевидно, что для этого необходимо изучить весь процесс предпринимательской деятельности, начиная с организации производства продукции, выпонения работ, оказания услуг и заканчивая процессами реализации и расчетом экономической эффективности предпринимательской деятельности. На данном этапе важнейшим моментом является анализ. При этом определяются факторы риска, характерные для определенной стадии предпринимательской деятельности.
Работники системы риск-менеджмента непосредственно не создают продукции, но, осуществляя определенную организационную и коммерческую деятельность по производству товара, сохранению его качества, обеспечению товарной инфраструктуры, являются составной частью производственного персонала.
В целом организация управления риском представляет собой систему взаимосвязанных в единую модель процессов управления, представленную на рис. 1.
Рисунок 1 - Модель организации управления риском 10
В процессе организации управления риском выделяют два этапа: подготовительный и основной.
Применительно к зерновому производству предлагается следующая схема действий:
1. Анализ первичных показателей, обобщающих производственную эффективность в различных условиях хозяйствования (установлено, что наиболее точно и емко это отражается в себестоимости производства зерновых культур).
2. На основании анализа показателей, характеризующих производственный и экономический аспекты зернового производства делаются выводы о его подверженности фактору риска и разрабатывается комплекс мер по управлению рисками в зерновом производстве.
Содержанием первого этапа организации риск-менеджмента является анализ показателей, представленных в таблицах 1-4. На этом этапе рассматривается совокупность потенциальных рисков, присущих изучаемому направлению предпринимательской деятельности.
Основные экономические показатели, характеризующие состояние зернового подкомплекса и их динамика за период с 1996 по 2002 год представлены в таблице I.
Таблица 1 - Динамика основных экономических показателей зернового производства Ставропольского края
Год Посевные площади, тыс. га Валовой сбор, тыс. т Реализация, тыс. т. Себестоимость, руб./ц Рентабельность, %
1996 1674,3 3389,9 1888,9 32 62,8
2002 1997,4 6294.3 3873,9 99.8 54,7
2002 к 1996,% 119,3 185,7 2.05 3,1р. 87,1
Как видно из таблицы, показатели посевных площадей, валового сбора, объема реализации в рассматриваемом периоде выросли. Однако при этом наблюдается и рост производственной себестоимости, причем ее динамика опережает темпы роста объемов производства и реализации. Это оказало
влияние на рентабельность производства зерновых, которая в рассматриваемом периоде неуклонно снижалась.
Данные таблицы говорят о том. что в изучаемом периоде в крае все большее внимание уделялось производству зерновых культур. Это объясняется тем. что зерновая подотрасль являлась одним из самых эффективных направлений в растениеводстве регионального АПК. Однако с позиции риска постоянный рост посевных площадей представляет собой негативную тенденцию, так как при этом увеличивается зависимость производителей от конъюнктуры зернового рынка и от производственных условий зернового направления растениеводства.
Далее необходимо рассмотреть процесс реализации произведенной зерновой продукции, оценить его эффективность и наличие факторов риска.
Для производителей любого вида продукции необходимым условием успешной деятельности является наличие стабильного рынка сбыта. В зерновом производстве особенностью является то, что большую часть закупок произведенной продукции осуществляло государство. Догие годы оно, осуществляя закупки зерна, с одной стороны, поддерживало сельскохозяйственного производителя, осуществляя финансирование. С другой стороны, за это время была поностью утрачена ориентация производителей зерновой продукции в потребностях зернового рынка, возможностях переработки и экспорта полученной продукции. Относительно последнего следует отметить, что возможности вывоза зерновой продукции за рубеж сильно ограничены отсутствием морских и речных портов, наличие которых позволило бы организовать продажу зерна за границу.
Особенностью организации экспортно-импортных отношений в Ставропольском крае является географическая удаленность производителей от морских и речных портов, что существенно затрудняет делает более дорогим процесс доставки произведенной продукции потребителям. Ставропольские производители, осуществляющие экспорт зерна, вынуждены ориентироваться в основном на страны Ближнего Востока и Северной Африки (Иран, Марокко).
Для объективного анализа процесса реализации необходимо рассмотреть три уровня рынков: внутренний, межрегиональный и международный (мировой).
Анализ показателей экономической эффективности экспортных операций с зерновой продукцией представлен в таблице 2.
Таблица 2 - Динамика экономической эффективности реализации зерна на различных уровнях рынка
Себестоимость 1 ц реали- Выручка за Прибыль на Рентабель-
Годы зованного зерна, руб. 1 ц зерна, руб 1 ц зерна, руб. ность, %
Внутренний рынок
1997 43 60 17 39,5
1998 45 48 3 6.7
1999 66 118 52 78,8
2000 95 165 70 73,7
2001 107 167 60 56,1
Межрегиональный рынок
1997 41 67 26 63,4
1998 42 55 13 30,9
1999 60 149 89 148,3
2000 88 208 120 136,4
2001 96 219 123 128,1
Мировой рынок
1997 47 96 49 104,2
1998 51 43 -8 -15.7
1999 76 231 155 203,9
2000 108 325 21.7 200,9
2001 114 329 215 188.6
Приведенные данные свидетельствуют о том, что для достижения успешной деятельности в сфере зернового производства предприятиям края есть смысл ориентироваться на внешний рынок. Однако здесь производители стакиваются сразу с несколькими проблемами, среди которых следует выделить следующие, повышающие уровень риска при организации экспорта: это недостаточно высокое качество зерна по содержанию клейковины, невыгодное
территориальное расположение Ставропольского края по сравнению с конкурентами - Краснодарским краем, имеющим в распоряжении Новороссийский порт, и Ростовской областью, которая располагает портами в Ростове-на Дону и Ейске. Также негативное влияние на экспортные отношения оказывает отсутствие опыта у производителей в организации сбыта полученной продукции. Это во многом объясняется тем, что за догие годы, когда государство, являясь заказчиком зерновой продукции, фактически отучило производителей от проявления инициативы при формировании сбытовой политики. Основными видами рисков, сопутствующих экспортной деятельности, являются транспортные и риски невыпонения обязательств контрагентами. Что касается транспортных рисков, то основным способом их минимизации является страхование. При этом экспортеру необходимо учитывать правила Инкотермс, не только регламентирующие порядок организации международных перевозок продукции, сырья и товаров, но и оказывающие заметное влияние на процесс ценообразования в предпринимательстве.
Риски, присутствующие при экспорте, дожны регулироваться путем совершенствования договорных отношений.
Одним из наиболее прогрессивных и распространенных в мире способов снижения рисков снабжения в условиях инфляционных ожиданий и отсутствия надежных оперативных каналов закупок являются биржевые сдеки. Кроме перечисленных рисков, биржевая торговля помогает управлять финансовыми рисками, всегда присутствующими в аграрном производстве при осуществлении предпринимательской деятельности. Зарубежная практика торговли сельскохозяйственной продукцией показывает, что наличие и функционирование бирж обеспечивает снижение неопределенности по таким важным направлениям, как планирование объема производства и продаж, ценовой менеджмент, организация взаимоотношения с контрагентами, финансовые риски.
В настоящее время важной проблемой является дисб&танс в структуре затрат и доходов между производителями зерновой продукции и посредническими коммерческими структурами. Соотношение этих показателей отражено в таблице 3.
Таблица 3 - Соотношение затрат и доходов производителей и посредников при реализации зерновой продукции на внешнеторговый рынок, %
Зерно Мука
межрегиональный рынок мировой рынок межрегиональный рынок мировой рынок
Зернопроизводящие предприятия
Производственные затраты 98 96 90 85
Трансакционные издержки 40 5 35 4
Доходы 30 5 40 3
Посреднические коммерческие структуры
Производственные затраты 2 4 10 15
Трансакционные издержки 60 95 65 96
Доходы 70 95 60 97
Такая ситуация объясняется отсутствием у производителя информации о состоянии спроса. Напротив, посреднические организации, владеющие информацией о состоянии и конъюнктуре рынка, обеспечивают гораздо более высокий уровень экономической эффективности по сравнению с зернопроиз-водящими предприятиями.
Следовательно, одной из главных для производителя задач становится владение информационными ресурсами, к которым следует отнести средства связи, Интернет, личные контакты, сотрудничество с контрагентами и т. д.
Одной из важнейших проблем предпринимательской деятельности в аграрном производстве является организация сбыта произведенной продукции. Любой производитель дожен знать состояние спроса на продукцию переработки, то есть объем производства для конечного потребителя.
В связи с этим одной из главных целей анализа внешней и внутренней среды предпринимательства в зерновом производстве является определение емкости зернового рынка и требуемого объема производства продукции. Определение этого показателя позволит предпринимателю ориентироваться в
ситуации, складывающейся на рынке в части объемов потребления продукции зернового производства. Кроме этого, данную величину можно использовать в качестве наиболее вероятной в случае применения расчетно-аналитического метода анализа уровня и степени риска при расчете показателей стандартного отклонения и коэффициента вариации по определенному виду продукции.
В соответствии с целью работы в качестве разработанных мероприятий является практическое обоснование объемов производства зерновых культур, в частности озимой пшеницы, что позволит оптимизировать величину получаемой прибыли.
Анализ производства зерна и потребностей в нём показывает, что потребность в целом по краю составляет около 80% от объема производства. Край является регионом-экспортером, одним из крупнейших поставщиков зерновой продукции. При этом, если взять уровень производства, то можно сказать, что потенциал производства зерна в регионе используется всего лишь на 73 - 75%. Таким образом, Ставропольский край может не только обеспечивать себя поностью зерном, но и реализовывать его в другие регионы, что ведёт за собой получение допонительной прибыли. Поэтому одним из важнейших направлений риск-менеджмента зернового производства в регионе является управление рисками во внешнеторговой деятельности, что особенно важно на микроуровне, для участников зернового рынка, осуществляющих предпринимательскую деятельность.
Зерновое производство характеризуется высокой степенью интенсивности производства, большими объёмами товарной продукции. Анализ отечественного и зарубежного опыта в зерновом хозяйстве показывает, что наиболее целесообразным является размещение оптового зернового рынка в центре сосредоточения крупных перерабатывающих предприятий и потребителей.
Одной из трактовок уровня и степени рискованности в предпринимательстве является относительная колеблемость варьирующего признака в зависимости от изменения условий предпринимательской деятельности. Чаше всего в качестве такого показателя выступает уровень экономической эффективности. При этом необходимо учитывать, что в риск-менеджменте учитывается прямая зависимость между доходностью от определенного вида деятельности и уровнем риска. Поэтому в данной ситуации важнейшее значение принимает не эффективность предпринимательства, а возможная величина откло-
нений от ожидаемого результата (как положительная, так и отрицательная), представляющая собой допонительный выигрыш или потери и трактуемая как степень предпринимательского риска.
В связи с этим особое значение приобретает оптимизация объемов производства в рассматриваемом регионе. Такой вид задач решается при помощи экономико-математического моделирования.
Разработка экономико-математической модели проводится на примере агроклиматических зон Ставропольского края.
Разработанная модель является примером для реформирования зернового подкомплекса как в Ставропольском крае, так и в других. Модель определяет, как изменения в объемах производства зерна в различных природно-климатических зонах края будут влиять на региональное снабжение региона зерном, спрос, ценообразование и доходность зернопроизводителей.
Цель разработки - определение наиболее ожидаемой максимальной величины прибыли при задаваемом объеме производства:
Р (х) = Е а * XI -> шах,
Где Р (х) - значение функции - максимум прибыли на производство озимой пшеницы, тыс. руб.;
С! - финансовый результат в расчете на 1 га посевов озимой пшеницы в 1-й зоне, тыс. руб.
XI - посевная площадь под озимой пшеницей в 1-й зоне, га.
Рассчитываемое значение финансового результата будет представлять собой наиболее вероятную его величину при нормальном развитии ситуации на рынке. Под нормальной подразумевается ситуация, когда условия предпринимательской деятельности кардинально не меняются. Любое отклонение от полученного результата будет представлять собой допонительную прибыль или потери предпринимателей в зерновом производстве - степень риска предпринимательской деятельности.
В предлагаемой экономико-математической модели определяются площади посевов озимой пшеницы основной культуры края - с учетом научно-обоснованных норм севооборота для каждой из четырех почвенно-климатических зон. Критерием оптимизации является прибыль, получаема я при производстве и реализации зерновой продукции.
В процессе решения была определена оптимальная структура производства озимой пшеницы в каждой из агроклиматических зон края, что под-
тверждается расчетами в таблице 4. Объемы оптимального варианта производства озимой пшеницы поностью согласовываются с наличием трудовых, земельных и материальных ресурсов.
Таблица 4 - Экономическая эффективность при различных вариантах производства и реализации озимой пшеницы
Показатели Фактические данные (в среднем за 1996-2002 годы) Оптимальный вариант
Посевная площадь
озимой пшеницы, тыс. га
1 зона 232 213,35
2 зона 477,51 549,96
3 зона 272 214,38
4 зона 105,12 60,56
Уровень рентабельности, % 50,1 52,4
Осуществление моделирования позволяет рассчитать оптимальное с позиции риска значение объема производства и прибыли в масштабах края, а также спрогнозировать объем реализации и экспорта на основании данных по посевным площадям озимой пшеницы в каждой из климатических зон Ставропольского края, урожайности, валовом сборе. В модели учитываются данные о выручке, себестоимости реализованной пшеницы, количестве вносимых минеральных удобрений, другие показатели, влияющие на экономическую эффективность.
На основании данных таблицы видно, что сложившаяся в период с 1996 по 2002 год тенденция увеличения объемов производства озимой пшеницы, на основании чего можно сделать вывод о том, что предпринимательская деятельность в сфере производства зерновой продукции, в частности озимой пшеницы, характеризуется довольно высокой степенью риска. Налицо явное стремление производителей к наращиванию объемов производства озимой пшеницы. Это объясняется сложившейся конъюнктурой рынка, обеспечивающей относительно высокую экономическую эффективность зернового производства. С другой стороны данная ситуация в зерновом подкомплексе
привела к перепроизводству, что в свою очередь послужило причиной резкого снижения реализационных цен на озимую пшеницу. Результатом такой политики производителей стало то, что многие производители зерновой продукции стокнулись с проблемами при реализации зерна, что вынуждало их продавать продукцию по ценам ниже производственной себестоимости, получать финансовые потери - результат реализации фактора риска в предпринимательстве.
Разработанная модель является примером для реформирования зернового подкомплекса как в Ставропольском крае, так и других регионах. Модель определяет, как изменения в объемах производства зерна в различных природно-климатических зонах края будут влиять на региональное снабжение региона зерном, спрос, ценообразование и доходность зернопроизводителей.
Модель сформирована и решена линейно в конкретном языке программирования и с использованием современных компьютерных программ оптимизации экономических процессов. Проверка адекватности модели и достоверности результатов позволяет изменять и улучшать основную концепцию модели. Агоритм модели может быть использован при разработке аналогичных моделей для других регионов России.
Стремление к достижению максимального экономического эффекта зерно производства невозможно без учёта различных факторов производства и рынка региона.
В результате анализа состояния зернового рынка Ставропольского края, который можно охарактеризовать, как рынок с допустимым уровнем риска, следует предложить следующую систему управления предпринимательскими рисками, представленную в таблице 5. Определенному виду риска в данном случае соответствует предлагаемый комплекс мероприятий.
Таблица 5 - Основные методы нейтрализации рисков в предпринимательстве
Разновидность предпринимательских рисков Предлагаемые мероприятия
Неопределенность будущего (конъюнктура, погодные условия, взаимоотношения с контрагентами и т. д.) Получение большей информации о предстоящем (организация маркетинговых исследований, получение прогнозов из компетентных органов, налаживание постоянных деловых связей)
Разновидность предпринимательских рисков Предлагаемые мероприятия
Неспособность предпринимателя (предприятия) самостоятельно справляться со сложившейся негативной ситуацией (финансовые затруднения, нехватка оборотных средств, большие объемы работ) Распределение риска между несколькими участниками (объединения в ходинги, организация акционерных обществ, привлечение допонительных участников)
Вероятность изменения рыночной конъюнктуры на рынке (снижение цен реализации на определенный вид продукции или группу товаров) Диверсификация производства по товарному, территориальному, другим признакам
Сложности или неспособность предпринимателя осуществлять деятельность но каким-либо причинам (некомпетентность. новизна деятельности, финансовые затруднения) Передача риска (трансфер^: заключение строительных контрактов; аренда: контракты на хранение и перевозку продукции: контракты продажи, обслуживания. снабжения: контракты-поручительства. биржевые сдеки и др.
Вероятность финансовых затруднений при реализации проекта или деятельности (нехватка собственных финансовых ресурсов, налоговый риск, риск неуплаты задоженностей) Учет рисков при финансировании проектов (привлечение инвесторов, разработка гарантий, включаемых в договоры и контракты, создание и использование резервных фондов, допонительное финансирование)
Вероятность наступления непредвиденных событий Страхование (рисков, имущества, ответственности. хеджирование)
Неспособность предпринимателя справиться с негативными обстоятельствами в своей деятельности (неприемлемый уровень риска, вероятность слишком больших потерь) Уклонение от риска (отказ от сдеки, приостановка или прекращение определенного вида деятельности)
Осознанность уровня и степени риска и способность предпринимателя (предприятия) справиться с возможными негативными последствиями деятельности при возможности получить большую прибыль Принятие риска на себя (форсирование и реализация едетки. разработка нового вида деятельности и т. д.)
Следует отметить, что предлагаемый комплекс мероприятий риск-менеджмента в сфере зернового производства не является окончательным, поскольку существует множество условий, так или иначе влияющих на процесс предпринимательства. Поэтому необходимо уделять особое внимание развитию и совершенствованию системы управления рисками для выхода на новый, более совершенный уровень предпринимательства в зерновой отрасли.
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ
1. Развитие рыночных отношений в экономике России повлекло за собой определенный разрыв и несоответствие между экономическими, социальными преобразованиями и рыночной инфраструктурой. Кроме того, многие производители в сфере аграрного производства оказались психологически не готовыми к быстрой смене условий хозяйствования. Очевидно, что существовавшие ранее в условиях централизованной системы методы управления производством, распределением и перераспределением материальных благ стали неэффективными. Это еще раз доказывает актуальность и необходимость формирования и развития отношений, которые дожны строиться на основе системы риск-менеджмента и маркетинга.
2. Макроэкономический анализ производства зерновых культур в стране показал следующее: производство зерновых и зернобобовых культур в Российской Федерации сосредоточено в основном на юге Привожского, Южного. Сибирского и Центрального федеральных округов, их удельный вес в общем объеме производства зерна в 2001 г. составил соответственно 29,0, 27,8, 19,4 и 16,4 процента. Территории, производящие в последние годы по 1 мн. тонн зерна и более, число которых колеблется от 20 до 25, обеспечивают ежегодно до 80-85% валового сбора. Крупнейшими производителями зерна являются Краснодарский край, где в отчетном году собрано 8 мн. тонн зерновых, Ростовская область (5,9 мн. тонн), Республика Татарстан (5,3 мн. тонн), Атайский и Ставропольский края (по 4,8 мн. тонн), Омская область (3,8 мн. тонн).
3.Объем реализации зерновых по всем каналам в рассматриваемом периоде вырос на 48,73%. Наибольшие темпы роста наблюдаются по зернобобовым культурам - 487,93%, ячменю - 423.1% и пшенице - 137,3%. Наименьшие показатели - по кукурузе - 36,56% и просу - 30,45%. Следует обратить
внимание на огромный рост объемов продаж по бартерным сдекам. За десять лет объем бартерных сделок по зерновым культурам вырос более чем в 13 раз.
4. Производство зерновой продукции и осуществление предпринимательской деятельности в данной подотрасли характеризуются допустимым уровнем риска (потери предпринимателей и производителей в максимуме могут достигать расчетной прибыли). При этом всю совокупность рисков зернового производства по возможности управления ими подразделяется на две больших группы: недиверсифицируемые (систематические) и диверсифицируемые (несистематические) риски. По характеру проявления к первым можно отнести внешние риски производителей и предпринимателей. Вторую групп)' составляют в основном внутренние риски. Предприниматели дожны учитывать влияние перечисленных групп рисков при осуществлении деятельности.
5. Основными методами управления систематическими рисками в предпринимательской деятельности являются: сбор информации и прогнозирование, передача риска, самострахование, уклонение от риска (сдеки). Несистематические риски могут быть снижены путем диверсификации, финансового страхования (хеджирования), рациональной организации взаимоотношений с контрагентами и контактными аудиториями. Совокупность перечисленных приемов представляет собой систему риск-менеджмента в сере производства зерновой продукции.
6. Проведенные исследования показали, что производители аграрного комплекса при реализации своей продукции на рынке постоянно стакиваются с такими проблемами, которые требуют знания рыночной конъюнктуры, анализа действия конкурентов, ценообразования, выбора каналов реализации и целого ряда других вопросов. Для их решения необходимы агромаркетинго-вые исследования. Маркетинговые исследования охватывают все производственно Ч сбытовые сферы и служат основой для принятия управленческих решений, поэтому роль их чрезвычайно высока. Исследование рынков сбыта сельскохозяйственной продукции (отдельных его сегментов) и анализ хозяйственной деятельности сельскохозяйственного предприятия определяют основные направления выработки стратегии деятельности предприятия на рынке.
7. Государство как крупный оптовый покупатель, уходит с зернового рынка, и товаропроизводители, в условиях отсутствия биржевой торговли вынуждены продавать его многочисленным торгово-посредническим закупоч-
ным структурам, обменивать на необходимые промышленные и строительные материалы, рассчитываться им за получаемые товарные кредиты или сервисные услуги.
8. Государство дожно стать основным участником зернового рынка и использовать действующую законодательную базу и опыт ряда развитых стран:
Х применять гарантированные цены для закупок зерна в федеральный и региональные продовольственные фонды, а также при поставках спецпотребителям зернопродуктов на условиях длительных хозяйственных связей.
Х регулировать экспорт-импорта зерна, а также минеральных удобрений посредством оперативного введения тарифных квот или оптимальных пошлин с целью поддержки отечественного аграрного производства.
Х концентрировать финансовые ресурсы в регионах, имеющих наибольший агроклиматический и инвестиционный потенциал с целью использования прибавочного продукта для государственных нужд, создание необходимых интервенционных запасов.
Х для стабилизации конъюнктуры и цен увеличить государственное влияние в сфере хранения, переработки зерна с использованием так называемых стратегических объектов зерноперерабатывающего комплекса, в которых государству принадлежат блокирующие или контрольные пакеты акций. Таких предприятий более 100 и они примерно охватывают 13% рынка.
9. В данной работе разработана экономико-математическая модель, позволяющая оптимизировать объем производства озимой пшеницы, рассчитать финансовый результат в зависимости от изменения определенных переменных. Кроме того, применение данной модели позволяет определить объем производства озимой пшеницы в каждой из климатических зон Ставропольского края, что поможет производителю ориентироваться в потребностях зернового рыка региона.
ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ ОПУБЛИКОВАНЫ В СЛЕДУЮЩИХ РАБОТАХ
1. Соляников А. В. Снижение степени предпринимательских рисков как одно из направлений маркетинговой деятельности в производстве продукции растениеводства // Аграрная реформа: современные тенденции, проблемы финансирования и кредитования: Сб. науч. тр./ СГСХА.-Ставрополь, 2001.-0,15 п. л.
2. Соляников А. В. Проблемы изучения разных групп потребителей при сегментировании рынка и позиционировании товара // Финансово-экономические аспекты развития региона: Сб. науч. тр./ СГСХА. - Ставрополь, 2001.-0,1 п. л.
3. Соляников А. В. Проблемы развития зернового рынка // Современное состояние и перспективы развития экономики регионов России: Сб. науч. тр./Ставр. ГАУ: Издательство АГРУС, 2003. - 0,15 п. л.
4. Соляников А. В. Применение инструментов фьючерсной торговли как способ минимизации предпринимательских и финансовых рисков // Современное состояние и перспективы развития экономики регионов России: Сб. науч. тр./Ставр. ГАУ: Издательство АГРУС. - Ставрополь, 2003. - 0,12 п. л.
5. Соляников А. В. Применение методов маркетингового анализа в аграрном производстве // Финансово-экономические аспекты развития региона: Сб. науч. тр./Ставр. ГАУ. - Ставрополь.2003. - 0,15 п. л.
6. Соляников А. В. Маркетинговый анализ рынка зерновой продукции Ставропольского края И Финансово-экономические аспекты развития региона: Сб. науч. тр./Ставр. ГАУ. - Ставрополь,2003. - 0,15 п. л.
Печать офсетная. Бумага офсетная. Формат 60x84/16 Физ.печл. - 1,5 Усл.печл. - 1,3 Заказ 49 Тираж -100
Сверстано и отпечатано в цехе оперативной полиграфии краевого комитета государственной статистики г. Ставрополь, ул. Пушкина,4
РНБ Русский фонд
2006-4 279
О 5 Ш 2004
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Соляников, Алексей Владимирович
ВВЕДЕНИЕ.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВЕ.
1.1. Экономическая сущность категорий предпринимательство, предпринимательский риск, риск-менеджмент.
1.2. Теоретические аспекты формирования системы управления рисками в предпринимательстве.
1.3. Методы анализа и оценки предпринимательского риск-менеджмента.44 Выводы к главе 1.
2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В МЯСНОМ ПОДКОМПЛЕКСЕ.
2.1. Современное состояние мясного подкомплекса Российской Федерации.
2.2. Анализ совокупности рисков, присущих мясному подкомплексу
Республики Камыкия.
Выводы к главе 2.
3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СГЛАЖИВАНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОГО РИСКА.
3.1. Оценка и прогнозная модель бизнес-проектов предприятий АПК.
3.2. Построение эффективной системы риск-менеджмента при реализации бизнес-проектов.
3.3. Совершенствование управления формирования бизнес-проектов на основе минимизации предпринимательских рисков.
Выводы к главе 3.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование системы риск-менеджмента в сфере предпринимательства"
В условиях современной российской действительности традиционные ф методы менеджмента, как оказалось, не дают реального эффекта, поскольку ориентированы на нормально функционирующие на рынке предприятия. В обстановке, когда преобладающее большинство малых, средних и даже крупных компаний не просто испытывает временные затруднения, но постоянно находятся на самом краю пропасти, обычные, стандартные инструменты менеджмента уже не помогают. Поэтому столь актуальной стала проблема поиска и внедрения в широкую практику таких форм и методов управления, как управление рисками.
Главной задачей управления рисками является обеспечение такого * положения предприятия на рынке, чтобы оно не оказалось в кризисной ситуации, а смогло преодолеть временные трудности, в том числе и финансовые, посредством использования всех возможностей современного менеджмента, разработки и практической реализации на каждом предприятии специальной программы, имеющий стратегический характер и позволяющей остаться на плаву при любых рыночных колапсах и колизиях.
Под управлением рисками понимается такое управление, которое нацелено на предотвращение возможных серьезных осложнений в рыночной деятельности российского предпринимателя, обеспечение его стабильного, успешного хозяйствования с ориентацией на расширенное воспроизводство на базе собственных ресурсов.
Любая организационная форма предпринимательской деятельности дожна мириться с тем, что риск Ч ее неизбежная составная часть. Предприниматели, как и большинство нормальных людей, к риску не склонны. Но чем больше риск, тем больше дожна быть награда. Иногда 4 риск можно разделить с другими предпринимателями, но это, значит,
разделить и успех. Таким образом, награда за риск - это основная часть прибыли, зарабатываемой предпринимателями.
Чтобы выжить в условиях рыночных отношений, нужно решаться на ц внедрение технических новшеств и на смелые, решающие действия, а это усиливает риск. Следовательно, главными задачами предпринимателя является умение оценивать степень риска и умение управлять им, а не избегать риска.
Рыночная система экономических отношений, в которую входит отечественная экономика, вносит в предпринимательскую деятельность элементы неопределенности, расширяет зоны рисковых ситуаций. Вероятностный, недетерминированный характер определяет отсутствие безрисковых зон для рыночных хозяйствующих субъектов. Поэтому ф многие авторы считают риск лоборотной стороной свободы предпринимательства, своеобразной платой за нее.
В ходе аграрной реформы в России произошло преобразование форм собственности и хозяйствования, сформировалась многоукладная экономика, зарождаются рыночные основы ценообразования, финансирования, кредитования и налогообложения.
Однако становление мясного рынка проходит в крайне сложной экономической ситуации, усиливается диспаритет цен на продукцию сельского хозяйства и промышленности, сохраняется неразвитость инфраструктуры.
Мясной рынок страны, как весь агропромышленный комплекс находится в глубоком экономическом кризисе. Разрушительное влияние на него особенно резко проявляется в сфере производства и переработки мяса.
За годы осуществления реформ в развитии мясного рынка в результате просчетов, допущенных в организационной, финансовой, ф кредитной и внешнеторговой политике, наметились негативные тенденции, приведшие к катастрофическому снижению объемов производства, ухудшению обеспечения населения отечественными продовольственными товарами, что является одной из причин социальной напряженности в обществе.
Современная рациональная организация управления предпринимательскими рисками и маркетинговой деятельности позволяет исследовать и анализировать фактор риска в предпринимательстве, активизировать сбытовые усилия производителей, формировать и отслеживать спрос потребителя. Таким образом, для аграрного производства, в частности мясного подкомплекса, проблема организации и развития системы управления рисками и маркетинговой деятельностью в данный момент является одной из приоритетных.
Степень разработанности проблемы. Методологические подходы и исходные теоретические положения работы основаны на исследованиях известных зарубежных и отечественных специалистов в области предпринимательства, риск-менеджмента и маркетинга.
Исследования данной сфер деятельности содержатся в трудах таких зарубежных экономистов, как А.Смита, Ж.Б. Сэя, Й. Шумпетера, П.Друкера., М. Брэтта, Е. Страуб.
Среди трудов отечественных авторов, сделавших вклад в развитие предпринимательства и риск-менеджмента следует выделить работы Горфинкеля В.Я., Гранатурова В.М., Глущенко В.В., Замуруев А.С., Лапуста М.Г., Поляка Г.Б., Швандара В.А., Шаршуковой JL, Измакова В.И. и других. Спектр вопросов, рассматриваемых в предпринимательской деятельности, настолько широк, что исследования в данной области продожают оставаться актуальными. Вместе с тем в научных работах практически не рассматривалась ситуация перепроизводства (в частности мяса) и проблема управления предпринимательскими рисками в мясном подкомплексе.
Актуальность данных проблем и в то же время непоное научно-методическое обеспечение системы управления предпринимательскими рисками, а также недостаточное внимание, уделяемое их изучению в научной сфере, обусловили выбор цели, направление и структуру исследования.
Методика диссертационного исследования основывалась на использовании положений теории рисков и теории вероятностей; методе построения экономико-математических моделей и методе экспертных оценок; принципах теории риск-менеджмента; а также на использовании таких общенаучных методов и приемов, как сравнение, группировка, классификация, статистический анализ, от общего к частному и синтез.
Цели и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка и обоснование предложений по формированию и развитию организационно-экономического механизма риск-менеджмента, который обеспечит более эффективное развитие предпринимательства в аграрном производстве.
При написании данной работы автор руководствовася необходимостью решения следующих задач:
Х Уточнение теоретических основ и сущности категорий риск-менеджмента, и обоснование особенностей и необходимости развития риск-менеджмента в предпринимательстве;
Х Обоснование методов анализа и оценки предпринимательского риск-менеджмента;
Х Анализ современного состояния мясного подкомплекса Республики Камыкия;
Х Выявление особенностей рисков, присущих мясному подкомплексу Республики Камыкия;
Х Разработка эффективной системы риск-менеджмента при формировании бизнес-проектов на основе минимизации предпринимательских рисков.
Предметом исследования выступают экономические отношения между субъектами экономики по поводу управленческих решений, снижающих предпринимательские риски, возникающие в процессе функционирования предприятий регионального мясного подкомплекса.
Объектом исследования является предпринимательский сектор мясного подкомплекса Республики Камыкия.
Методологической и теоретической основой исследования явились фундаментальные положения экономической теории, труды отечественных и зарубежных ученых в сфере риск-менеджмента.
В диссертационном исследовании были использованы такие подходы, как, системно-структурный подход к анализу и обобщению теоретических положений экономической науки об управлении предпринимательскими рисками, а также его различных аспектов.
В качестве научного инструментария использованы приемы и способы экономического анализа и обобщения показателей конкретной производственно-хозяйственной деятельности исследуемых объектов: системный подход, применяющийся для изучения риск-менеджмента как эффективного инструмента управления; экспертный метод, метод сравнительного анализа; метод анкетирования, интервьюирования; метод корректив и другие.
Исследования проводились с применением монографического, абстрактно-логического, расчетно-конструктивного, экономико-математического других методов.
Эмпирической основой диссертационного исследования послужили статистические и аналитические материалы Госкомстата Российской Федерации и Республики Камыкия, Министерства сельского хозяйства, Министерства экономического развития и торговли РФ и РК.
Научная новизна заключается в развитии теоретических и методических положений, а также разработки практических рекомендаций по формированию механизма управления рисками в предпринимательской деятельности аграрного производства.
Наиболее существенные научные результаты, полученные автором в ходе диссертационного исследования и выносимые на защиту, состоят в следующем:
Х Теоретически обоснованы структуры системы риск-менеджмента в мясном подкомплексе, содержащий комплекс показателей, мониторинга предпринимательских рисков.
Х Изучены методы анализа и оценки предпринимательского риск-менеджмента.
Х Выявлены мероприятия, позволяющие управлять системой предпринимательских рисков в мясном подкомплексе Республики Камыкия.
Х Составлена экономико-математическая модель оптимизации аграрного производства, позволяющая прогнозировать экономический эффект.
Х Разработаны предложения по созданию системы управления рисками в мясном подкомплексе Республики Камыкия для бизнес-проектов с целью минимизации предпринимательских рисков.
Практическая значимость работы состоит в обосновании путей совершенствования организационно-экономического механизма риск-менеджмента в аграрном производстве. Реализация предлагаемых методик позволит специалистам сельскохозяйственных предприятий, а также потребителям получать оперативную информацию о состоянии рынка мясной продукции, прогнозировать социально-экономические последствия от изменения отдельных его сегментов, что будет способствовать своевременному принятию необходимых управленческих решений, направленных на повышение конкурентоспособности и эффективности функционирования предприятий мясного подкомплекса.
Результаты выпоненного диссертационного исследования могут быть использованы научными работниками в дальнейших методологических разработках, в учебном процессе на лекционных и практических занятиях, в системе подготовки высококвалифицированных работников предприятий АПК, а также в практике работы руководителей сельскохозяйственных предприятий, экспертов, консультантов по бизнес-планированию, специалистов по прогнозированию.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования были представлены и обсуждены на 3-ей Международной научно-практической конференции Вековой поиск модели хозяйственного развития России (г.Вожский, 27-29 сентября 2000г.); Международной научно-практической конференции Социально-экономические преобразования в Прикаспийском регионе: поиск оптимальной модели устойчивого развития (г.Элиста, 15-16 апреля 2002г.); V-ой Международной научно-практической конференции Вековой поиск модели хозяйственного развития России (г.Вожский, 25-27 сентября 2002г.); VI-ой Международной научно-практической конференции Вековой поиск модели хозяйственного развития России (г.Вожский, 25-27 сентября 2003г.); Международной научной конференции Национальная политика Советского государства: репрессии против народов и проблемы их возрождения (г.Элиста 23-24 октября 2003г.); VII-ой Международной научно-практической конференции Вековой поиск модели хозяйственного развития России (г.Вожский, 25-27 сентября 2004г.); Научно-практической конференции молодых ученых и специалистов Молодежь и наука: третье тысячелетие (г. Элиста 29 октября 2004г.).
Материалы использовались при подготовке курса лекций Экономика предприятия, Маркетинг.
По результатам исследования имеются печатные работы, общим объемом 3 п.л.
Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы (154 источника). Общий объем работы - 183 страниц машинописного текста.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Соляников, Алексей Владимирович
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
1. На основе изученных теорий сущности предпринимательства можно дать следующее определение понятию предпринимательство.
Предпринимательство можно определить как процесс создания чего-то нового, обладающего ценностью, предполагающий определенную степень риска при принятии предпринимателем на себя финансовой, юридической и социальной ответственности и приносящей в результате этого денежный доход и личное удовлетворение от достигнутого.
Сущность предпринимательства состоит в том, что это особая специфическая сфера рыночного хозяйствования, одновременно способ и процесс хозяйственной деятельности человека в современном обществе. Предпринимательская деятельность рассматривается и как ведущий фактор производства.
Предпринимательский риск Ч форма несовпадения желания и действительности, целей и результата. Достижение результата всегда многовариантно, следовательно, существует множественная возможность минимизировать потери (расходы) и максимизировать пользу. Подобная многовариантность и обуславливает энтропийность рисков.
Сущность риска объясняется многоаспектностью этого явления, практически поным его игнорированием в существующем хозяйственном законодательстве, недостаточным использованием соответствующего специального инструментария в реальной экономической практике и управленческой деятельности. Кроме того, риск - это сложное явление, имеющее множество несовпадающих, а иногда противоположных реальных оснований.
Управление риском - многоступенчатый процесс, который имеет своей целью компенсировать или уменьшить ущерб для предприятия при наступлении неблагоприятных событий.
Управление рисками так же влияет на эффективность операции и системы, как и управление, получением целевого эффекта, управление ресурсами, что позволяет рассматривать управление рисками как одну из составляющих общеорганизационного процесса управления.
2. По возможным последствиям риски предпринимательской деятельности подразделяются на три группы: риск, в результате наступления которого предпринимательская фирма либо несет экономические потери (то есть финансовые последствия здесь могут быть только отрицательными), либо недополучает определенный объем дохода, на который рассчитывала (то есть речь идет об упущенной выгоде), либо может рассчитывать как на получение допонительного дохода, так и на возникновение экономических потерь.
По объекту возникновения также можно выделить три группы рисков: риски отдельных операций, риски различных видов деятельности фирмы, риски деятельности фирмы в целом.
В основе риск-менеджмента лежит целенаправленный поиск, организация работы, формирование политики организации, направленные на снижение степени риска, искусство получения и увеличения дохода (выигрыша, прибыли) в неопределенной хозяйственной ситуации.
Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы (объекта управления) и управляющей подсистемы (субъекта управления).
Объектом управления в риск-менеджменте являются риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К этим экономическим отношениям относятся отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями (партнерами, конкурентами) и т.п.
Субъект управления в риск-менеджменте - это специальная группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию, аквизитор, актуарий, андеррайтер и др.), которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.
3. Каждый из существующих в настоящее время методов анализа риска и неопределенности имеет свою область применения и свои процедуры (которые во многом и определяют возможности метода). Все многообразие методов анализа риска при функциональном подходе разделяют на качественные и количественные.
Качественные методы анализа риска делятся на экспертные, историко-ассоциативные, литературно-фантастические, концептуальные переносы и рейтинговые оценки
Количественные методы анализа риска в самом общем виде делят на статистические и аналитические.
Рассмотренные методы учета риска и неопределенности в АПК позволяют выявить, качественно и количественно оценить факторы, воздействующие на проект, и разработать мероприятия по их предупреждению и нейтрализации последствий.
4. Главной задачей животноводства является стабилизация и рост численности сельскохозяйственных животных. Повышение продуктивности скота и эффективности производства животноводческой продукции дожно основываться на селективно-племенной работе с породами, улучшении уровня кормления и содержания, внедрении малозатратных, ресурсосберегающих технологий.
Значение мясного подкомплекса определяется тем, что он поставляет человеку наиболее ценные продукты питания, имеющие высокий процент содержания беков, незаменимых аминокислот и высокую калорийность.
Мясной рынок страны, как и весь агропромышленный комплекс, находится в глубоком экономическом кризисе. Разрушительное влияние на него особенно резко проявляется в сфере производства и переработки мяса. Нарушены сложившиеся за многие годы организационно-экономические связи, усугубились диспропорции и противоречия между сферами и отраслями мясного рынка, что привело к снижению объемов производства животноводческого сырья и выработки мясной продукции.
Решение проблемы продовольственной безопасности России является важнейшей, общенациональной задачей, которая дожна решаться на федеральном и региональном уровнях.
В 2003 г. хозяйства всех категорий России увеличили производства мяса в живой массе на 345 тыс. т. Рост достигнут в основном за счет свиноводства и птицеводства. При этом поголовье крупного рогатого скота и свиней сократилось из-за ухудшения кормовой базы. В прошлом году из-за опережающего повышения себестоимости производства мяса по сравнению с его реализационными ценами в сельхозорганизациях увеличилась убыточность от реализации мяса крупного рогатого скота и свиней. Однако убыточность мяса птицы несколько снизилась за счет более интенсивного роста реализации на птицу. В результате введения квот поставки мяса в 2003 г. из стран дальнего зарубежья сократились. В то же время отмечалось увеличение импортных поставок мяса из государств СНГ, ввоз из которых не ограничен. Повышение реальных доходов населения и увеличение производства сырья для мясоперерабатывающей промышленности обусловили рост выработки мясных продуктов. Цены на мясном рынке в первой половине прошлого года зависели от более значительных, чем в предыдущем году, запасов мяса и их объема на конец первого полугодия. С третьего квартала рост цен на этом рынке активизировася и продожася до конца года. В начале 2004 г. цены на мясо, особенно на свинину и мясо птицы, в значительной степени зависели от цен на фуражное зерно. В 2003 г. все хозяйства России произвели 7,7 мн.т. мяса (в живой массе), что на 4,7% больше, чем в предыдущем году. Производство увеличилось во всех федеральных округах. Наибольший его прирост получен в основных регионах - производителях мяса Ч Привожском, Центральным, Южном и Сибирском федеральных округах . Производство мяса увеличили все категории хозяйств. Общий прирост на 70% обеспечен сельхозорганизациями, на 21,4% - хозяйствами населения и на 8,6% - крестьянскими (фермерскими) хозяйствами.
5. Сокращение поголовья сельхозживотных связано наряду с другими причинами с отсутствием оборотных средств у большинства хозяйств, которые вынуждены забивать скот.
Отрицательное влияние на развитие производства мяса, особенно свиней и птицы, в сельхозорганизациях в 2004 г. оказывает ухудшение кормовой базы. По данным Госкомстата России, на конец 2003г. наличие кормов в хозяйствах составило 91,3% от соответствующего уровня предыдущего года, в том числе концентрированных - 74,1%.
В 2003 г. снизилась экономическая эффективность производства практически всех видов мяса. В результате опережающего роста себестоимости по сравнению с ценами реализации убыточность мяса крупного рогатого скота увеличилась, а рентабельность от реализации мяса овец и коз снизилась. Уменьшение цен реализации мяса свиней на 11% при снижении его себестоимости на 2% привело к росту убыточности этого вида мяса.
Вместе с тем цена реализации мяса птицы росла опережающими темпами по сравнению с его себестоимостью, в связи с чем ожидается некоторое снижение убыточности данного вида мяса.
6. Республика Камыкия - аграрная республика, в основе экономики которой лежит развитие животноводства, которое дает доходы и служит основным источником экономического состояния республики. В сельском хозяйстве доминирует овцеводство и скотоводство. Незначительное развитие имеют такие отрасли, как коневодство, свиноводство, птицеводство и верблюдоводство.
За годы осуществления реформ в развитии мясного рынка в результате просчетов, допущенных в организационной, финансовой, кредитной и внешнеторговой политике, наметились негативные тенденции, приведшие к катастрофическому снижению объемов производства продукции, ухудшению обеспечения населения отечественными продовольственными товарами, что является одной из причин социальной напряженности в обществе.
Снижение сельскохозяйственного производства привело к резкому уменьшению производства продукции в мясном рынке. Особенно это коснулось таких продуктов первой необходимости, как молоко и мяса. Сокращение объемов производства сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности, в свою очередь, привело к снижению ее потребления на душу населения, несмотря на рост импорта. Объемы производства мясной продукции зависят от численности поголовья животных и от их продуктивности.
В нашей республике в структуре мясной продукции больше всего потребляют баранину (60% объема продаж мяса в республике в 2002 году), говядину (34,5%), свинину (2,9%), мясо птицы (1,2%), мясо других видов скота (1,9%). Это связано главным образом с традициями, обычаями нашего народа, а также с историческим развитием региона.
7. Обобщенную оценку бизнес-проектов по критерию эффективности осуществляется на основе:
- суммы ранговой значимости всех рассматриваемых показателей; -показателя эффективности инвестиций (которому отдается приоритет);
Любые инвестиционные решения связаны с тем, что предприниматель принимает на себя тот или иной объем рисков, что особенно видно на региональном уровне.
Региональная инвестиционная программа влияет на формирование и использование региональных и местных бюджетов. Что в свою очередь отражается в ее эффективности, оценка которой включает определение бюджетного эффекта. Мы предлагаем инновационную модель, которая отражает взаимосвязь экономических интересов основных участников программы, движение финансовых потоков между бюджетами различных уровней, банками, инвестиционными учреждениями, другими инвесторами и другими предприятиями, реализующими бизнес-проекты в составе региональной инвестиционной программы.
Предлагаемый метод - инновационный, т.к. сочетает две математические теории исходя из их результатов, делается совместный прогноз развития бизнес-проектов, что-то вроде бы рейтинговой системы. И принимается окончательное решение по развитию инвестиционного потенциала на конкретный объект из набора исходных предложенных бизнес-проектов.
Инновационный метод по оценке предпринимательского потенциала осуществляется следующим образом:
Целевая разбивка бизнес-проектов позволяет ранжировать факторы риска по пяти группам:
1) обновление оборудования;
2) рационализация производства;
3) увеличение производственных мощностей;
4) выпуск новой продукции;
5) научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы.
В результате действия фактора неопределенности и риска в основу отношений предпринимательской деятельности положен принцип инновационного подхода по получению дифференциальных результатов исследования и разработок методик по оценке предпринимательского потенциала.
8. Построение системы управления рисками в условиях реализации бизнес-проекта дожно базироваться на адекватном восприятии ряда вопросов, являющихся залогом формирования высокоэффективной структуры, способной четко функционировать в соответствии с требованиями проекта, предприятия и риска.
В условиях реализации бизнес-проекта необходимо четко осознавать, что в настоящее время предпринимательская деятельность осуществляется не просто в условиях риска, а в условиях систематической, постоянно растущей неопределенности. Такое положение вызвано целым рядом факторов: глобализацией экономических процессов, усложнением схем взаимодействия между рыночными субъектами, ускорением научно-технического прогресса и, как следствие, более быстрой сменяемостью инновационных циклов.
Это предполагает, что парадигма восприятия основной цели управления риском как деятельности, направленной на борьбу с неопределенностью, минимизацию рисков, не является корректной в современных рыночных условиях.
В условиях же современных экономических реалий инновационно активному предприятию требуется более широкий оптимизационный подход в сфере управления рисками. Этот подход ориентирует экономический субъект на восприятие риска не только как негативного явления, но и как возможности, ресурса развития.
Более корректным является определение риск-менеджмента через процесс выработки оптимального, разумного решения, направленного на достижение баланса между выгодами от оптимизации риска и необходимыми для этого затратами с точки зрения их сопоставления с приростом стоимости предприятия, достигаемой в результате реализации инновационного проекта.
Именно данная концепция восприятия задачи риск-менеджмента дожна быть положена в основу построения системы управления рисками на предприятии при реализации бизнес-проекта.
Для эффективного функционирования системы риск-менеджмента на предприятии необходимо создание априорного методического задела, определяющего основные понятия и функции системы. Без определения задач риск-менеджмента, параметров анализируемой генеральной выборки (целесообразно для рассмотрения и анализа информационного пространства, лимитированного параметрами и задачами системы управления рисками), самих требований к информационному пространству риск-менеджмента, характеристик разрабатываемых решений на предприятии невозможно создать дееспособную структуру управления рисками в условиях бизнес-проекта, связанного с повышенной рискованностью. Эти базисные определения дожны являться неизменным остовом структуры рискменеджмента, на базе которого может быть выстроена любая гибкая структура управления рисками.
9. Управление риском является одной из ключевых функций стратегического управления бизнес-проектов, реализация которых в комплексе с другими мерами является необходимым и достаточным условием, обеспечивающим устойчивое развитие аграрного предпринимательского сектора в догосрочной перспективе. Управление рисками включает разработку и реализацию экономически обоснованных рекомендаций и мероприятий, направленных на снижение уровня риска. На наш взгляд, деятельность агробизнеса в этой области менеджмента можно определить как процесс подготовки и реализации мероприятий, цель которых Ч снижение опасности принятия ошибочного решения и уменьшение возможных негативных последствий нежелательного развития событий в ходе реализации принятых решений.
Анализ факторов позволяет выявить уровень управляемости отдельными видами рисков, определить приоритетные направления их минимизации.
Следующий этап процесса минимизации рисков Ч оценка их уровня. Количественный анализ предполагает численное определение величины отдельных рисков и совокупного уровня риска агробизнеса в целом.
В ходе анализа определяются численные значения вероятности наступления рисковых событий и их последствий, осуществляется оценка уровня риска, определяется допустимый в данной ситуации уровень риска, выделяются наиболее вероятные по возникновению и весомые по величине потерь риски.
В системе минимизации рисков важная роль принадлежит правильному выбору мер предупреждения и снижения уровня риска, которые определяют ее эффективность. Несмотря на отраслевую специфику, в большинстве секторов экономики используются во многом сходные механизмы снижения уровня рисков. Основными методами минимизации экономических рисков агробизнеса нами выделены следующее : избежание риска, снижение степени риска, передача риска.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Соляников, Алексей Владимирович, Элиста
1. Абрамов А.Е. Основы анализа финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности предприятия: Часть1. Ч М.: АКДИ Экономика и жизнь, 1994. -95с.
2. Абрамов С.И. Оценка инвестирования. // Экономика строительства. -1996. №12. - с.3-10.
3. Агасандян Г.А. Элементы многопериодной портфельной модели. М.: Вычислительный центр РАН, 1997.
4. Александров Д.С. Краткое введение в методику анализа инвестиционных проектов / инструментарий проектного анализа (конспект лекций). Ч М.: МСХА им. К.А.Тимирязева, 1996.- 19 с.
5. Атухов А.И., Маркин Г.И. Баков М.А. Развитие продовольственного рынка России.ч.2. -М.: АутПресс,2000
6. Альгин А.П. Риск. И его роль в общественной жизни.- М.: Мысль, 1989. -287с.
7. Антонов В.А. Виды и процесс международного кредитования // Банковское дело.-1999 г.-№1.-С.24-31.
8. Бадмахагаев Л. Ц. Хозяйство Камыкии: эволюция и потенциал устойчивого развития.- Элиста: АПП Джангар, 2003.
9. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента. 1994.
10. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996. -192с.
11. Балашова Н.Е. Построение системы риск-менеджмента в финансовой компании. //Менеджмент в России и за рубежом. 2002г. - №4 - с. 104-111.
12. Баркан Т., Месен Д. и др. Хозяйственный риск и методы его измерения / пер. с венг. М.: Экономика, 1979 - 136с.
13. Батыгин Г.С. Лекции по методологии социологических исследований. М.: Издательство МГУ, 1995.
14. Бахрамов Ю. Программа снижения налогового давления на инвестиционный проект // Инвестиции в России. 1997. №3-4. С.41-43.
15. Беляев А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление // Финансы и кредит. 2000. - №9. - с.20-28.
16. Беляков А.В. Процентный риск: анализ, оценка, управление// Финансы и кредит. 2001. - №2. - с.3-9.
17. Бизнес-план как инструмент выживания // ЭКО. 1996. №9. С.30-35.
18. Бляхман Л.С. Основы функционального и антикризисного менеджмента СПб., 1999 г.
19. Болотников Я. Вариант работы без сбоев // Риск. 1998. - №5-6.-с.67-70
20. Боди Э., Мертон Р. Финансы: пер. с англ. Ч М.: Вильяме. Ч 2000.
21. Бочаров В.В. Методы финансирования инвестиционной деятельности предприятий. М.: Финансы и статистика, 2002 г.-160 с.
22. Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент: полный курс: в 2 т. / Пре. С англ. Под ред. В.В. Ковалева. СПб.: Экон. Шк., 1998. - т. 1. Ч 497с
23. Бронштейн Е,Спивак С. Сложные инвестиции и потоки платежей // Рынок ценных 6умаг.-2003 г. №3.- С.60-62.
24. Буздалов И.Н. Аграрные отношения: теория, историческая практика, перспектива развития. М.: Наука, 1993. - 270 с.
25. Буянов В.П., Кирсанов К.А. Михайлов Л.А. Управление рисками (рискология) Ч М.: Экзамен, 2002. 384с.
26. Внешнеэкономический бизнес в России: Справочник/ под ред. И.П. Фаминского. М.: Республика, 1997. с.254-268.
27. Воган Р.Дж. Как американские штаты привлекают инвесторов // ЭКО. 1994. №1.С. 181-207.
28. Воков В.Н. Экономика России в 1996 году: предварительные итоги и оценки //Деньги и кредит.-2003 Г.-С.З-9.
29. Глазунов В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций.- М.: Финстатпром, 1997- 135с.
30. Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. г. Железнодорожный, Моск. Обл.: ТОО НПЦ Крыльяû, 1999. - 336 е.,
31. Глущенко В.В., Глущенко И.И. Финансы. Финансовые политика, маркетинг, менеджмент. Финансовый риск-менеджмент. Ценные бумаги. Страхование. г. Железнодорожный, Моск. Обл.: ТОО НПЦ Крыльяû, 1998. -416с.
32. Госкомстат России. Статистический сборник 2004
33. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. Офиц. Изд. -М.: Юрид. лит., 1994. - 240с.
34. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: Учеб. пособие. М.: Дело и Сервис, 1999. Ч 112с.
35. Гусева К. Государственное регулирование частных инвестиций // Экономист. 2003 г.-№5.-С.44-51.
36. Данкверт С. Развитие животноводства в условиях вступления России в ВТО // АПК: экономика, управление. Ч 2004 №2 - с.
37. Егоров С. Инвестиционные проблемы Российской энергетики // Энергия: экономика, техника, экология.-2002 г.-№2,- С.25-30.3 8. Ендовицкий Д. Анализ чувствительности эффективная процедура прединвестиционного контроля // Инвестиции в России. 1998 . №8.
38. Закон РФ от 26.06.91г. Об инвестиционной деятельности в РСФСР (с изменениями на 19.06.95 г.)// Источник: Консультант плюс (версия 1999 года)
39. Законодательное регулирование развития малого бизнеса. М.: Ресурсный центр малого предпринимательства. 1998. Ч с.69
40. Замуруев А.С. Время определиться в терминах: Критический анализ классификации коммерческих и банковских рисков//Риск. 1998. - №1. - С. 33-39.
41. Иванова Л.И. Динамика кредитных вложений в экономику России и сезонные колебания // Деньги и кредит.-1999 г. № 10.-С.43-46.
42. Иванченко В. Инвестиции экономического роста // Экономист.-2002 г.-№ 11.- С.53-60.
43. Игнатьев A.M., Крутик А.Б. Методологические исследования инновационной деятельности в предпринимательстве. НИР. СПбГУЭФ, №75, 2002, гос.рег. 06.39.41, 06.56. 31 7,4 пл.
44. Инвестиции в России №6 1999 г. Спецвыпуск: Инвестиционное и смежное законодательство, нормативные акты.
45. Инвестиции и страховой рынок в России. Аналитический вестник Правительства России. М.- 1997. Выпуск №9.
46. Камыкия в цифрах. Госкомстат. Под ред. Кегдеевой Т.Б. Элиста, 2003.
47. Камыкия: презентация // Рынок ценных бумаг 1998. №6.
48. Иванова Е.В. Инвестиционная инфраструктура // Российский экономический журнал. 1993. №2. С.109-113.
49. Капитальное строительство в Республики Камыкия за ряд периодов 19961998 г. г. Комитет государственной статистики. Республики Камыкия.
50. Караваев В. Региональная инвестиционная политика: нужна корректировка курса //Инвестиции в России. 1999. №2. С. 12-15.
51. Кейнс Д. Общая теория занятости, процента и денег. Ч М.: Эконом. 1993.с.212.
52. Кинев IO.IO. Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятий на этапе принятия решения, //менеджмент в России и за рубежом.- 2000г. №5. - с.73-83.
53. Киреев А. Международная экономика. 4.1. М.: Международные отношения, 1997.
54. Кистанов В.В. Территориальная организация производства (отраслевой, районный и народнохозяйственный аспекты), М.: издательство МГУ, 1981.
55. Клейнен Дж. Статистические методы в имитационном моделировании. М.: Статистика, 1978.334 с.
56. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: Финансы и статистика. 1999. С. 144
57. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. Ч М.: Финансовый анализ: управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализотчетности. Ч 2-е изд., переб. И доп. М.: Финансы и статистика, 1997. Ч 512 с.
58. Ковалев В.В. Финансовый анализ. Методы и процедуры. М.: Финансы и статистика,2002.
59. Коломина М.Е. Сущность и измерение инвестиционных рисков // Финансы. 1994. №4. С. 19-26.
60. Кохасс Б. Управление финансовой деятельностью предприятия. М.: Финансы. 1997.-390 с.
61. Концепция приоритетных направлений развития экономики Республики Камыкия на среднесрочную перспективу.// Известия Камыкии. Ч 1999. Ч 18 ноября.
62. Копейкин М. Российская государственная политика в области инвестиций и инноваций //Маркетинг. 1995. №4. С.3-11.
63. Корпусов А.А. Учет расчетов по кредитным картам в торговле // Бух. учет.- 2000 г. №9.-С.25-26.
64. Косой A.M. Способы платежа //Деньги и кредит.-2001 г.- №3.-С.43-53.
65. Котлер Ф. Основы маркетинга. М: Прогресс, 1992
66. Котляренко В. Исследование рисков инвестирования. // Инвестиции в России. 1997. №34.С.50-51.6 8. Кравченко Н. Проблемы формирования инвестиционного рынка // Инвестиции в России. 1999. №2. С. 16-21.
67. Кравченко Н.А. Маркова В.Д Инвестиционная политика предприятий. // ЭКО. 1998. №2. С.131-141.
68. Долан Э.Дж., Линдсей Д. Микроэкономика / пер. с англ. С-Пб.,1994. Ч 448с.
69. Кравченко П.П. Как не проиграть на финансовых рынках. Финпресс., 2000 - с.224.
70. Красильников С.А. Государство как субъект инвестиционно-хозяйственной деятельности //Деньги и кредит. 1993. №9. С.28-33.
71. Кресс В. Экономическое положение и направление инвестиционной деятельности в регионе // Экономист. 1997. №2. С.67-82.
72. Крутик А.Б., Маркман Ф.Н. Инновации и информационные технологии в предпринимательских структурах. СПб.: изд-во СПбГУЭФ, 1999- 15, 0 п.л.
73. Крылатых Э. Экономические риски в АПК //АПК: экономика, управление Ч 1999 №7 - с.3-14
74. Крутик А.Б., Никольская Е.Г. Инвестиции и экономический рост предпринимательства. СПб.: Лань, 2000 34,0 п.л.
75. Крутик А.Б., Решетова М.В. Сайтов А.В Инновации, инвестиции и высокие технологии, СПб.: журнал Регион, 2002, №5
76. Кукеев Г.Д. Эффективность интенсификации мясного скотоводства Камыкии. Элиста. Джангар. 1991, с.93.
77. Кульман А. Экономические механизмы: Пер. с фр. / общ. Ред. Н.И.Хрусталевой Ч М.: А/О Издательская группа Прогресс, Универс, 1999 г.
78. Куракина Ю.Г. Оценка фактора риска в инвестиционных расчетах // Бухгатерский учет. 1995. - №6. - с.22-28
79. Куринова З.С. Повышение рентабельности мясного скотоводства. Элиста. Джангар. 1993.-е. 95.
80. ЛапустаМ., Шаршукова Л. Ищите оптимум: Характеристика основных методов минимизации предпринимательского риска, их сильных и слабых сторон// Риск. 1996. - №10 - 12.-е. 57-61
81. Левин К.Д. Исследование и разработка модели управления рисками в финансовых инструментах: Автореф. Дис. Канд.экон. наук. М., 2000. Ч 24с.
82. Луценко Е.В. Теоретические основы и технология адаптивного семантического анализа в поддержке принятия решений. Краснодар. 1999
83. Лобанов А., Чугунов А. Тенденции развития риск-менеджмента: мировой опыт Ч Рынок ценных бумаг №18, 1999г.
84. Лыкасевич И.Л. Методы анализа рисковых инвестиционных проектов // Финансы. 1998. - №9. - с.56-62.
85. Люсов А.Н. Инвестиции и инвестиционная деятельность // Деньги и кредит. 1993. №10-11. С. 43-52.
86. Макконнел К.Р. Экономикс: пер. с англ. М.: Дело ТД, 1995. ч. 1. с.210.
87. Максимова Т. Региональная инвестиционная политика: оценка потенциала и использование резервов // Рынок ценных бумаг. 1999. №13. С.47-51.
88. Маркетинг: Учебник под редакцией Т.Т. Цатхлановой.- Элиста.: АГТП Джангар, 2004.
89. Маршал А. Принципы экономической науки. Ч М.: Прогресс Универе, 1993.-Т.1. с. 308.
90. Математика и кибернетика в экономике. Словарь-справочник. Ч М.: Экономика, 1975.-c.67193. Менеджмент в АПК, под ред. Королёва Ю.Б. М., 2000 г.
91. Меньшикова М. Факторы риска в АПК и оценка эффективности инвестиционных проектов. // АПК: экономика, управление 2003. - №3 Ч с. 3539
92. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования. // Госстрой РФ, Министерство экономики, Министерство финансов РФ от 31.03.94 г. №7-12/47.
93. Микроэкономика / В.М.Гальперин и др. СПб: Экономическая школа. 1994.
94. Минсельхоз России за 1999-2003гг. (бухгатерская отчетность)
95. Мищенко А.В., Попов А.А. Модели управления портфелем ценных бумаг. М.: Рос. Экон. Акад., 1999.
96. Мухетдинова Н. Иностранные инвестиции в России // Рос. экон. журн.-2003 г. №2.-С.30-35
97. Мэнкыо Н.Г. Макроэкономика. М. Издательство Московского университета, 1994. С.120.
98. Новикова Н.М., Поспелова И.И. Многокритериальные задачи принятия решений в условиях неопределенности. М.: Выч. Центр РАН, 2000
99. Научно-технический прогресс: Словарь, сост.: В.Г. Горохов, В.Ф.Халипов -М.: Политиздат, 1987, с. 246
100. Ожегов С.И. Словарь русского языка: 0к.57000 слов/под ред. НЛО. Шведовой. -М.: Русский язык, 1985.
101. Павлючук Ю.Н., Козлов А.А. Эффективное управление инновационными проектами. // Менеджмент в России и за рубежом. 2002г. -№4-с.112-133
102. Овчаров А. Постижение неопределенности. Риск-менеджмент в сфере банковской деятельности // Риск. 1997. - №6 - с.69-73
103. Пастухов А.С. Уроки первого этапа аграрной реформы и пути финансового оздоровления сельскохозяйственных организаций. // Агрос.ЮгАгрофонд.2000. № 3. с. 12-13
104. Пашнанов Э.JT. Экономика республики Камыкии (теория, современное состояние и перспективы развития)- Элиста: АПП Джангар, 2002.
105. Петров В.А. Механизмы устойчивого сельского развития. М.: ФГНУ Росинформагротех, 2003.
106. Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке. // Менеджмент в России и за рубежом. 2001., №1 - с.70-78
107. Плышевский Б. Потенциал инвестирования,//Экономист. 1996. №3.
108. Предпринимательские риски //Финансовая газета, 2004-17.04. с. 19
109. Предпринимательство: сущность, психология риска, способы оценки / В. Дудинов // Международный с/х журнал- 2000-№2, с. 15-18
110. Райзберг Б.А. Рыночная экономика. М: ТОО "Редакция журнала "Деловая жизнь" , 1995
111. Райзберг Б.Г. Азбука предпринимательства М.:Экономика,1995
112. Риски в современном бизнесе / Грабовый П.Г., Петрова С.Н., Потавцев С.И. и др. М.: Алане, 1994. - 257 с.
113. Ройзман П., Шахназаров А., Гришина И. Оценка эффективности инвестиционных проектов: учет региональных рисков // Инвестиции в России. -1998.-№ 10.-С. 13-21.
114. Р-система: Введение в экономический шпионаж. Кн. 1,2. М.: ХАМТЕК ПАБЛИШЕР, 1997.
115. Рубин А.Г. Управление рисками предприятия // Известия вузов. Северо-Кавказский регион. Общественные науки. 1999. - №1. - С. 106
116. Рыночная экономика под редакцией профессора О.И.Вокова. М: Инфа-М. 2000.
117. Рынок мяса и мясопродуктов в России в 2003г. (Экономический обзор).// АПК: экономика, управление Ч 2004. №8 - с.28-35
118. Самаркин Д. Риск в банковском деле //. Управление риском. 2000. -№2.-с. 18-22.
119. Сафронов Н.А. Экономика предприятия. Ч М.: Юрист, 2000.
120. Севрук В .Т. Банковские риски. М.: Дело ТД, 1994.- 72с.
121. Скамай Л. Системность на поле неопределенности. Комплексный анализ стартового и финального уровней предпринимательского риска //Риск. Ч 1999. -№2 -З.-с. 62-68.
122. Скамай Л. Управление финансовыми рисками // Риск. 2000. - №3-4. -с. 20-26.
123. Смирнов А., Мисюлин Д. Декомпозиционный анализ банковского портфеля: доходность, риск и налоги// Рынок ценных бумаг.-1999 г.-№4.-С.52-56.
124. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. // Аналогия экономической классики. Т.1. - с.369.
125. Современный бизнес / Девид Дж. Речмен, Майкл X. Мескон, Куртленд Л. Боуви М.: Республика, 1995
126. Сельское хозяйство в Республике Камыкия. Комитет гос. стат. РК, 2004.
127. Трахтенгерц Э.А. Генерация, оценка и выбор сценариев в система поддержания принятия решений // АиТ. 1997 №3 - с. 167-178.
128. Строков В.А. Экономический механизм предпринимательской деятельности. -М.: АО Солид, 1996. 144с.
129. Управление проектом, под редакцией В. Д. Шапиро, Санкт-Петербург, РАО Газпром, 1996г., с. 200.
130. Уткин Э.А. Риск менеджмент М: 1998
131. Учебник по основам экономической теории / под ред. В. Камаева. Ч М.: Владос, 1994
132. Финансовый менеджмент / Под ред. B.C. Золотарева. 2-е изд. - Ростов н/Д:Феникс, 2000. - 287с., 1993.- 385с.
133. Финансовый менеджмент / Под ред. Е.С. Стояновой. М.: Перспектива, 1993.-385с.
134. Хойер В. Как делать бизнес в Европе. М: Прогресс, 1992
135. Хоскинг А. Курс предпринимательства. М: 1993
136. Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 239 с.
137. Черников Г.П. Предприниматель кто он? М: Международные отношения, 1992
138. Шаршукова JI. Кто становится банкротом: Анализ факторов, влияющих на уровень предпринимательского риска // Риск. 1997. - №6. - С. 5-11.
139. Шестаков А.В. Предпринимательская деятельность. М.: Издательский дом Дашков ко, 2000
140. Шмален Г. Основы и проблемы экономики предприятия: Пер. с нем. /Под ред. Проф. А.Г.Порнева. М.: Финансы и статистика, 1996. - 512 с.
141. Шумпетер И. Теория экономического развития. -М.: Прогресс, 1982. -с.211
142. Черкасов В.В. Проблемы риска в управленческой деятельности СМ.: Рефбук. 1999.
143. Экономика предприятия: Учебник / под ред. Проф. В.Я. Горфинкеля и проф. В.А. Швандара М.: ЮНИТИ, 2001
144. Экономика предприятия: Учебник / под ред. Проф. Н.А. Сафронова. -М.: ЮНИТИ, 2002
145. Экономика предприятия: Учебник / под ред. Проф. Т.Т. Цатхлановой.-Элиста, 2003.
146. Чалый-Прилуцкий В. А. Рынок и риск: методические материалы (пособие для бизнесменов) по анализу оценки и управления рисками М.: НИУР: Центр Синтек, 1994 184с.
147. Экономика предприятия. Учебное пособие / Под ред.д.э.н., проф. А.Э. Карлика. СПб.: ГУЭФ, 1999
148. Энциклопедический словарь Гранат М.:Экономика, 1992
149. Юдаков О. Методы оценки финансовой эффективности и рисков реальных инвестиций в условиях неопределенности // Инвестиции в России. -1999 г. №3. С.27-31.
150. Guide to Risk Management Morgan Guaranty Trust Company of New York, N.Y., 1999
151. Walter В/ Risk-Management Approach to Pricing Loans and Leases //Journal of Commercial Bank Lending. 1996. - №4. - P. 2-15.
Похожие диссертации
- Формирование системы риск-менеджмента в сфере предпринимательства
- Формирование и развитие системы риск-менеджмента в сфере таможенных услуг
- Формирование системы риск-менеджмента инвестиционной деятельности предпринимательских структур
- Формирование системы риск-менеджмента на предприятиях нефтеперерабатывающей промышленности
- Теоретико-методические аспекты базисной системы риск-менеджмента организаций реального сектора экономики