Формирование портфеля кредитов физическим лицам в коммерческом банке

Панченко, Борис Валериевич

Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Формирование портфеля кредитов физическим лицам в коммерческом банке тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Панченко, Борис Валериевич
Место защиты	Тула
Год	2003
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Формирование портфеля кредитов физическим лицам в коммерческом банке"

На правах рукописи

Панченко Борис Валериевич

ФОРМИРОВАНИЕ ПОРТФЕЛЯ КРЕДИТОВ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Тула 2003

Работа выпонена на кафедре Автоматизированные информационные и управляющие системы в Тульском государственном университете.

Научный руководитель -

Официальные оппоненты -

Ведущее предприятие -

доктор технических наук, профессор Фатуев Виктор Александрович

доктор экономических наук, профессор Дик Владимир Владимирович кандидат экономических наук Миляева Евгения Эдуардовна

Тверской государственный технический университет

Защита состоится л29 мая 2003 г. в 1400 часов на заседании диссертационного совета К 212.271.02 в Тульском государственном университете по адресу: 300600, г.Тула, ул. Ф. Энгельса, д. 302.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Тульского государственного университета.

Автореферат разослан л25 апреля 2003 г.

Ученый секретарь диссертационного совета

Романова Л.Е.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность исследования. В настоящее время в банковской системе России наметились определенные положительные изменения, позволяющие говорить о постепенном выходе ее из кризиса после августа 1998 г. Несмотря на то, что экономика нашей страны по-прежнему характеризуется высокой инфляцией, неплатежами и слабым фондовым рынком, можно отметить, что банковская сфера быстро развивается. Уменьшается коридор между ставками привлечения и размещения ресурсов, повышается доверие граждан к банковской системе. В 2002 г. ставка налога на прибыль снизилась с 35 до 24 %. Кредитные организации, имевшие прибыль, составили 93,7 % от общего количества действующих кредитных организаций и за 9 месяцев 2002 г. получили суммарную прибыль 84 898 мн руб.1

В последние годы прослеживается тенденция к сокращению числа кредитных организаций в Российской Федерации. По данным на 01.12.2002 г. у 537 из 1874 кредитных организаций были отозваны лицензии на осуществление банковских операций". Это сокращение можно назвать оздоровлением кредитной системы, поскольку лицензии теряют в первую очередь неблагополучные кредитные организации. В числе причин банкротства российских банков в последние годы можно назвать несоответствие используемых методик и технологий условиям функционирования банковской системы России.

На сегодняшний день кредитование является ведущим направлением размещения банковских ресурсов. Доля кредитных вложений в общем объеме активов коммерческих банков по состоянию на 01.10.2002 г. составила 49,6 %3. Структура кредитных вложений коммерческих банков позволяет утверждать, что в настоящее время наиболее популярным является кредитование торгово-посреднической деятельности, топливно-энергетического и военно-промышленного комплексов, легкой и пищевой промышленности.

Сфера кредитования физических лиц в нашей стране динамично развивается. В период с 01.10.2001 по 01.10.2002 гг. объем кредитов, предоставленных кредитными организациями населению, в рублях увеличися на 66,3 %, в иностранной валюте - на 52,5 %4. Средневзвешенная процентная ставка кредитования физических лиц в рублях за 2000-2002 гг. снизилась с 38,5 до 22,5 %5.

Несмотря на рост объема кредитных операций, коммерческие банки при их проведении стакиваются с определенными трудностями. Уровень просроченной задоженности по выданным ссудам хотя и снизися за последние годы, однако все еще остается высоким по сравнению с мировым уровнем: на

' Бюлетень банковской статистики ЦБ РФ - 2002.-№12 (115) -С 91 " Гам же Г 82 1 Там же - С

4 Там же С 102 ^ Т ам же С 106

РОС НАЦИОНАЛЬНАЯ

библиотека

01.11.2002 г. он составлял 2,71 % ко всем кредитным вложениям1. Темп роста объема привлеченных средств отстает от Темпа роста объема кредитных вложений (в период с 01.10.2001 по 01.10.2002 гг. объем привлеченных банками в депозиты и вклады средств населения, предприятий и организаций увеличися на 33,9 %"), что ведет к ограничению ресурсной б^зы всех видов активных операций. Поэтому в процессе кредитования населёния коммерческим банкам приходится решать две оснбвные задачи: снижения уровня потерь по ссудам и повышения эффективности ибпользования ограниченного объема кредитных ресурсов.

Различные аспекты кредитной деятельности коммерческих банков рассмотрены в трудах российских и зарубежных авторов (Е.Д. Соложенцева, В.В. Карасева, И.Т. Балабанова, А. Екушова, С.Л. Ермакова, И.В. Пещанской, М. Сабирова, М.Н. Романова, И.М.И. Дирикса и К.П. Кистнера). Предложен ряд методик оценки и управления кредитным риском, оценки степени диверсификации кредитного портфеля, достаточности предоставленного обеспечения и др. Анализ этих методик позволяет утверждать, что стоящие перед банком задачи решены не в поном объеме не только на практическом, но и на теоретическом уровне. Существующие подходы к кредитованию населения не обеспечивают эффективного формирования портфеля кредитов физическим лицам с учетом объема свободных средств банка и спроса на кредитные услуги. Не разработана стратегия, позволяющая банку получать максимальную прибыль в условиях, когда объем кредитных заявок удовлетворительного качества превышает выделенный на кредитование объем средств. Оценки кредитного риска, которые позволяют получить существующие методики, характеризуются довольно высоким 'уровнем ошибки, в результате чего растет объем просроченной задоженности, снижается ликвидность кредитной организации. Все это говорит о высокой актуальности проблемы совершенствования методического обеспечения процесса кредитования населения.

Цель и задачи исследования. Основной целью диссертационного исследования является разработка технологии формирования кредитного портфеля коммерческого банка на основе прогнозирования потребности населения в заемных денежных средствах. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

Х исследовать проблему совершенствования методического обеспечения процесса кредитования населения, проанализировать существующие методики оценки и управления кредитным риском, организацию процесса кредитования;

Х исследовать причины невыпонения заемщиками условий кредитных договоров, выявить внешние факторы кредитного риска банка;

1 Бюлетень банковской статистики ЦБ РФ -2002 -№12(115) - С 88

2 Там же -'С 92

Х разработать механизм оценки кредитного риска с учетом прогноза уровня ошибки при определении качества кредитных заявок;

Х обосновать и разработать критерий эффективности формирования кредитного портфеля банка;

Х разработать методику, позволяющую осуществлять отбор заявок для включения в кредитный портфель с учетом объема свободных средств банка и ожидаемой активности потенциальных заемщиков.

Объектом исследования является деятельность российских коммерческих банков в современных экономических условиях.

Предметом исследования являются организационно-экономические отношения, складывающиеся в сфере кредитования физических лиц.

Методологическую основу исследования составили законы диалектики, общенаучные методы анализа и синтеза, индукции и дедукции, абстрактно-логических суждений. В число использованных в диссертации методов входят методы интервальных статистических оценок, выборочного исследования, математического, имитационного моделирования, метод сравнения доходности финансовых вложений, а также логико-вероятностный метод.

Теоретическую основу исследования составили нормативные акты, источники гражданского и финансового права Российской Федерации, инструкции Банка России, научные труды и публикации отечественных и зарубежных авторов в области банковского дела, финансов, денежного обращения и кредита, банковского маркетинга, теории вероятностей и математической статистики, математического моделирования, социально-экономического прогнозирования, теории адаптивного управления, риск-менеджмента.

Информационной базой исследования послужили статистические сведения, опубликованные в экономической литературе и периодической печати, аналитические материалы Банка России, бухгатерская и финансовая отчетность Сберегательного банка РФ, статистические данные Тульского отделения № 8604 СБ РФ по кредитованию физических лиц.

Научная новизна исследования заключается в разработке нового научно-методического подхода к формированию портфеля кредитов, выдаваемых физическим лицам коммерческим банком, позволяющего осуществлять обоснованный отбор заявок на основе прогнозирования спроса на кредитные услуги и осуществления предварительной экспертизы качества кредитного портфеля, что повышает эффективность кредитования.

Основные элементы научной новизны:

1. Проведены исследование проблемы совершенствования методического обеспечения процесса кредитования населения и анализ существующих подходов к кредитованию, на основе чего доказана необходимость разработки нового подхода к формированию кредитного портфеля.

2. На основе анализа причин невыпонения заемщиками условий кредитных договоров определены внешние факторы, влияющие на кредитный риск коммерческого банка, учет которых позволил повысить надежность оценки кредитного риска.

3. Усовершенствована существующая методика оценки кредитного риска путем прогнозирования уровня ошибки при определении качества кредитных заявок и учета характера маркетинговой стратегии банка при корректировке полученных оценок риска.

4. Предложено использовать в качестве критерия эффективности формирования кредитного портфеля чистую текущую стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения, что позволило сделать принятие решений о кредитовании физических лиц более обоснованным.

5. Разработана методика отбора заявок для включения в кредитный портфель банка, построенная с учетом прогноза потребности населения в заемных денежных средствах и запланированного к размещению объема средств, позволяющая выдавать ссуды наиболее надежным заемщикам.

Практическая значимость исследования состоит в том, что содержащиеся в работе методические положения дают кредитным организациям реальный механизм повышения эффективности кредитования населения, позволяют снизить уровень потерь по ссудам, уменьшить объем просроченной задоженности, установить целевые социальные группы, на которые дожна быть направлена реклама банковских услуг. Предложенный подход к формированию портфеля кредитов физическим лицам носит практический характер и вооружает банки новой технологией увеличения стоимости портфеля вложений и повышения ликвидности кредитной организации в целом.

Апробация результатов исследования была произведена в Тульском отделении № 8604 Сбербанка России на выборочных данных по кредитованию физических лиц за 1999-2002 гг. Результаты исследования нашли применение в процессе кредитования населения Сберегательным банком.

Элементы предложенного в диссертации подхода к формированию портфеля кредитов, выдаваемых физическим лицам, используются в учебном процессе на кафедре Автоматизированные информационные и управляющие системы Тульского государственного университета.

Основные положения диссертационной работы докладывались на Всероссийской научной конференции Банковские менеджмент, технологии и информационные системы (ТуГУ, 2000); Всероссийской научно-практической конференции Экономика. Управление. Финансы (ТуГУ, 1999; ТуГУ, 2002); Всероссийской научно-практической конференции Экономика. Финансы. Менеджмент (ТуГУ, 2000); на научно-практической конференции Информационные технологии и управление 2000 (ТуГУ, 2000).

Публикации. По теме диссертации опубликовано 10 печатных работ, в том числе 3 статьи и 7 тезисов докладов, объемом 2,0 печ.л.

Структура и объем работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и библиографического списка из 77 наименований общим объемом 156 страниц машинописного текста, включая 12 рисунков, 11 таблиц и приложение.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении к диссертации дано обоснование актуальности темы диссертации, определены цель, задачи, предмет и объект исследования, научная новизна и практическая значимость работы.

В первой главе Исследование проблемы совершенствования методического обеспечения процесса кредитования населения проведен анализ существующих подходов к кредитованию физических лиц в Российской Федерации.

В процессе кредитования населения с использованием методик оценки и управления кредитным риском коммерческий банк осуществляет формирование портфеля кредитов физическим лицам. Портфелем кредитов физическим лицам называется совокупность ссуд, предоставленных банком населению и классифицированных по наличию залога, уровню кредитного риска или на основе иных критериев. Официальная методика оценки кредитного риска содержится в Инструкции ЦБ РФ от 30.06.97 № 62а О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам. Эта методика предусматривает отнесение ссуд к одной из четырех групп риска в зависимости от обеспеченности залогом и наличия просроченной задоженности или фактов переоформления ссуды. В литературе и банковской практике также предложен ряд методик оценки кредитного риска, подходов к кредитованию физических лиц, которые позволяют повысить эффективность кредитования, но при этом имеют определенную специфику, которая ограничивает их применение и не позволяет признать их максимально эффективными:

1. Повышенная процентная ставка используется в качестве средства компенсации возможных потерь при проведении операций с повышенным кредитным риском. Это представляется неверным, поскольку достижением своей основной цели (увеличением прибыли) банк может заниматься лишь при условии, что не нарушается его устойчивость.

2. Во многих случаях вероятность неиспонения заемщиком условий кредитного договора определяется путем анализа небольшого числа наиболее существенных факторов кредитного риска.

3. Разработки в сфере кредитования физических лиц сводятся в основном к определению величины кредитного риска, к анализу достаточности предоставленного обеспечения, кредитной истории заемщика и т.д. Однако отдел кредитования населения работает в условиях непрерывного потока кредитных зая-

вок. Поэтому задача эффективного формирования кредитного портфеля дожна решаться с учетом запланированного к размещению объема средств, спроса на кредитные услуги и маркетинговой стратегии банка.

4. Оценки кредитного риска, получаемые на основе существующих методик, характеризуются довольно высоким уровнем ошибки, что ведет к увеличению потерь по ссудам, нарушению устойчивости банка.

5. Существующие подходы к формированию кредитного портфеля неэффективны в ситуации, когда объем качественных кредитных заявок превышает запланированный к размещению объем средств. В таких случаях целесообразно временно повышать требования, предъявляемые к поступающим кредитным заявкам, чтобы ссуды получали заемщики, кредитование которых сопряжено для банка с минимальным риском, что в настоящее время не учитывается.

Наиболее адекватной из существующих методик оценки кредитного риска является методика, основанная на логико-вероятностном методе, предложенная проф. Е.Д. Соложенцевым1. Эта методика базируется на анализе 20 факторов, оказывающих влияние на величину кредитного риска, и, в отличие от других, предусматривает ситуацию, когда причиной неудачи операции кредитования являются одновременно два или несколько факторов. В основе методики лежит агоритм определения вероятностей, соответствующих градациям факторов кредитного риска, по статистическим данным о кредитовании физических лиц в прошлом. Эти вероятности затем ложатся в основу оценки риска заявок, поступающих в текущем периоде. Несмотря на очевидные достоинства, методика характеризуется относительно высокой вероятностью ошибки' в распознавании качества кредитов, которая составляет 17,5-19,1 %2.

Под эффективностью кредитования физических лиц понимается результативность использования объема средств банка, выделенного на кредитование. Кредитование будет эффективным в том случае, если чистая текущая стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения, будет максимальной. Портфелем вложений банка называется вся совокупность вложений, сделанных банком при проведении активных операций (выдаче ссуд, приобретении1 Ценных бумаг, валюты, драгоценных металов и др.), классифицированных по доходности, уровню риска или на основе иных критериев. Под частью портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения, понимается совокупность ссуд, предоставленных физическим лицам, и альтернативное вложение средств, выделенных отделу кредитования населения, но им не использованных, в ценные бумаги, межбанковские кредиты и др.

Во второй главе Разработка подхода к формированию портфеля кредитов физическим лицам предложен механизм формирования кредитного порт-

' Соложенцев Е Д. Карасев В В О методике количественной оценки кредитного риска физически* лиц // Деньги и кредит - 1998 ~№1 -С 76-79 ! Там же - С 79

феля коммерческого банка, основу которот о составляет методика отбора заявок для включения в кредитный портфель.

Разработанный научный подход предусматривает осуществление отбора заявок для включения в кредитный портфель банка по уровню кредитного риска при фиксированной процентной ставке кредитования. Для оценки кредитного риска предложено использовать методику, основанную на логико-вероятностном методе оценки риска' и модифицированную с учетом прогнозируемого уровня ошибки при определении качества кредитных заявок и маркетинговой стратегии банка. Для определения набора заявок, которые рекомендуется включить в кредитный портфель, разработана оригинальная методика, позволяющая учитывать запланированный к размещению объем средств и спрос на кредитные услуги и включающая два этапа:

1. Этап формирования набора кредитных заявок удовлетворительного качества.

2. Этап определения набора заявок, обеспечивающего максимальную чистую текущую стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения.

Блок-схема агоритма формирования портфеля кредитов физическим лицам представлена на рис. 1.

Кредитный риск банка зависит от ряда инициирующих факторов (как внешних, так и внутренних). Для повышения надежности получаемых оценок кредитного риска в процессе оценки необходимо учитывать максимальное число внешних факторов риска, поскольку при большом объеме выданных ссуд недооценка даже незначительного фактора риска может привести к ощутимым финансовым потерям банка.

Анализ литературы и практики коммерческих банков позволил определить следующие внешние факторы кредитного риска:

1. Срок кредитования.

2. Цель получения кредита.

3. Сумма кредита.

4. Возраст заемщика.

5. Кредитная история.

6. Место работы.

7. Место жительства.

8. Образование.

9. Наличие обязательств по другим ссудам (поручительствам).

10. Семейное положение.

11. Количество иждивенцев.

12. Продожительность работы на одном месте.

' Соложснцев Р. Д, Карассв 13 В О мелодике количественной оценки кредитного риска физических лиц/' Деньги и кредит 1998 -№1 - С 76-79

Рис. 1. Блок-схема агоритма формирования портфеля кредитов физическим лицам

13. Социальное положение.

14. Наличие телефона.

15. Наличие допонительного источника средств для погашения кредита.

16. Продожительности проживания на одном месте.

17. Обеспеченность поручительством.

18. Наличие дохода, позволяющего осуществлять выплаты по кредиту.

19. Обеспеченность залогом.

20. Наличие неиспоненных заёмщиком решений суда, судебного преследования заемщика, предъявленных к нему исков.

21. Валюта кредита.

22. Отрасль, в которой работает заемщик.

23. Специальность.

24. Состояние здоровья.

25. Наличие у заемщика ликвидного имущества, ценных бумаг.

26. Наличие у заемщика средств на счетах в банке.

27. Значимость заемщика для банка.

На основе этих факторов экспертами из числа членов кредитного комитета осуществляется формирование индивидуального набора факторов риска коммерческого банка с учетом особенностей кредитной политики, величины активов, наличия филиальной сети, имеющихся статистических данных по кредитованию населения и др. Обязательным условием при этом является обеспечение максимальной независимости факторов, поскольку методика оценки кредитного риска, используемая в работе, построена на основе предположения, что неблагоприятные события, связанные с факторами кредитного риска, являются совместными независимыми событиями.

Перечень из 27 факторов кредитного риска не является исчерпывающим. Он позволяет сформировать индивидуальный набор факторов риска коммерческого банка с учетом специфики его работы. При этом определение градаций факторов риска также осуществляется экспертным путем с учетом характера фактора риска и имеющихся статистических данных.

Определение значений рисков, соответствующих градациям факторов кредитного риска выпоняется с интервалом в 1-3 месяца на базе статистики предыдущих периодов по кредитованию физических лиц, где по каждой ссуде определен результат операции кредитования (успех или неудача).. Процедура предусматривает автоматический подбор значений рисков, который осуществляется с использованием ПЭВМ и основан на снижении уровня ошибки при распознавании качества кредита. После определения значений рисков кредитный инспектор получает возможность оценивать кредитный риск по конкретным характеристикам заемщиков, обращающихся в банк в текущем периоде. Экспертиза качества определения значений рисков и, при необходимости, кор-

ректировка набора факторов риска и градаций факторов также осуществляется экспертами из числа членов кредитного комитета.

После определения значений рисков, соответствующих градациям факторов кредитного риска, вычисляется величина корректировки риска АР* (величина, которую необходимо прибавить к оценке кредитного риска каждой из поступающих заявок, с тем, чтобы с надежностью / можно было утверждать, что недооценки риска не произойдет). Величина корректировки риска определяется в случае, если банк придерживается осторожной маркетинговой стратегии (удержания сектора рынка, повышения устойчивости); если же банк решает задачу проникновения на новый рынок, привлечения новых заемщиков, корректировка риска не производится.

Если обозначить Р* оценку величины кредитного риска, полученную по методике, реализующей логико-вероятностный метод, то можно утверждать, что с надежностью (безошибочностью) у истинная величина кредитного риска Р находится в априори неизвестном интервале [а, Ь], серединой которого является точка Р* (рис. 2).

О а Р* ЪРы 1

4Ч(-0 Ч1-1Ч1- а Р* Pad Ь -1> 1

0 Pad а Р* Ь 1

нЧ -1-1Ч -1-М>

Рис. 2. Варианты расположения интервала [a, b] Методика, основанная на логико-вероятностном методе, позволяет разделить кредитные заявки на качественные и некачественные по величине кредитного риска. Точка, по которой проходит это разделение, носит название допустимый риск1 и имеет обозначение Paj. Зная, что с надежностью у истинное значение кредитного риска находится в интервале [а, А], можно утверждать, что по уровню кредитного риска все заявки можно разделить на три группы: хорошие, кредитный риск которых с надежностью у не может быть выше Paj, сомнительные, про которые определенно ничего сказать нельзя, и плохие, кредитный риск которых не может быть ниже Ра<ь

Ширина интервала [а, Ь] определяется по статистике кредитования населения в предыдущих периодах и первоначально принимается равной нулю. Интервалы строятся для всех кредитов, входящих в базу. Кредитным инспектором задается шаг расширения интервала (некоторое незначительное число), после чего ширина каждого интервала увеличивается на шаг расширения. При этом серединой интервала остается точка Р*, определяющая оценочный риск конкретного кредита.

1 Соложенцев Е Л Карасев В В О методике количественной оценки кредитив! о риска физических лиц '/ Денс.-ги и кредит - 1998 -№1 Х С" 77

Вычисляется уровень ошибки в распознавании качества кредитов:

ш * л.Ш * с - 0 '

Ет~---, (1)

где Шо* - число некачественных кредитов, ошибочно признанных хорошими; IV\* - число качественных кредитов, ошибочно признанных плохими; IV- общее число кредитов.

Признание кредита сомнительным ошибкой не считается. Если уровень ошибки оказася больше или равен 1 -у, необходимо продожить расширение интервала [а, Ь]. Расширение продожается до тех пор, пока уровень ошибки не станет меньше \-у. После этого можно определить величину корректировки: [5 [-а],при осторожной маркетинговой стратегии;

IXл-- (2)

[О , при агрессивной маркетинговой стратегии.

Формирование набора кредитных заявок удовлетворительного качества является первым этапом методики отбора заявок для включения в кредитный портфель. Этот этап реализуется в течение интервала времени между очередными заседаниями кредитного комитета. После обращения в банк: очередного заемщика кредитный инспектор определяет максимальную сумму кредита на основе сопоставления дохода заемщика и размера ежемесячных выплат по предполагаемой ссуде (на осуществление выплат может направляться от 30 до 60 % дохода заемщика). Затем оценивается кредитный риск по формуле

Р*=Н1-Р1)(1-Р2)...(1-Рп)+АР*, (3)

где р\, р?, ,рп Ч значения рисков, соответствующие градациям факторов кредитного риска по данной кредитной заявке.

Исключение высокорисковых заявок осуществляется путем сравнения чистой текущей стоимости заявки (с учетом риска) с чистой текущей стоимостью альтернативного вложения средств в той же сумме (с учетом риска):

где Р' - риск альтернативного вложения;

ЫРУ - чистая текущая стоимость рассматриваемой заявки; ИРУ^ - чистая текущая стоимость альтернативного вложения в сумме заявки; - средняя доля потерь по ссудам, по которым было допущено нарушение условий кредитных договоров (для данного банка).

Если неравенство (4) выпоняется, кредитная заявка признается высокорисковой и исключается из рассмотрения.

Определение набора кредитных заявок, обеспечивающего максимальную чистую текущую стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения, является вторым этапом методики отбора заявок для включения в кредитный портфель банка и осуществляется перед каждым очередным заседанием кредитного комитета. На этом этапе предусматривается

проведение предварительной экспертизы качества кредитного портфеля при различных вариантах его формирования: не будет выдано ни одной ссуды, будет выдана ссуда самому надежному заемщику, будут выданы ссуды двум наиболее надежным заемщикам и т.д. (заявки упорядочиваются по возрастанию кредитного риска). Затем рассмотренные варианты сравниваются и выбирается вариант, обеспечивающий максимальную чистую текущую стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения.

Для формализации второго этапа методики отбора заявок для включения в кредитный портфель банка введены следующие условные обозначения: fi - число рабочих дней в периоде;

г - число рабочих дней между заседаниями кредитного комитета; у - номер интервала времени между заседаниями кредитного комитета; ку - количество заявок в интервале времени у;

Vy - объем свободных средств к моменту заседания кредитного комитета; Vya Ч сумма, необходимая заемщику а в интервале.)'; Р*уа~ риск кредитования заемщика а в интервале у\ ^Чнормировочный срок.

Вычисление чистой текущей стоимости части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения (служащей критерием эффективности формирования кредитного портфеля), осуществляется по формуле

F. = So- Р*уа s)NPVya + F0Дm ^^ , (5)

где FЩû,Ч- прогнозируемая стоимость части портфеля вложений, которая И

будет сформирована до конца периода путем выдачи ссуд и альтернативного вложения средств; т - номер варианта;

NPVya - чистая текущая стоимость кредитной заявки а в интервале .у;

FДД,Д,Д - средняя чистая текущая стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения, за период по архивным данным при оптимальном пороговом кредитном риске РДир и запланированной к размещению сумме

ju-zy

Выбор наилучшего варианта формирования кредитного портфеля коммерческого банка осуществляется по формуле

Fiiiiu=m^{Ft,F2,...,Fk^\ (7)

При прогнозировании стоимости части портфеля вложений, которая будет сформирована до конца периода путем выдачи ссуд и альтернативного

вложения средств, предполагается, что до конца текущего периода банк будет выдавать ссуды с риском, не превышающим оптимального порогового кредитного риска Р,юр (который определяется на основе анализа статистических данных). Выбор Р,юр в качестве предельно допустимого в оставшееся время кредитного риска (при условии, что будут выданы ссуды 1,2,..., т-1) обеспечит максимальную чистую текущую стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения. Оценка средней чистой текущей стоимости части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения, за период производится путем имитационного моделирования кредитного процесса при обеспечении близости по времени к моменту моделирования используемых архивных данных. Моделирование проводится в течение поного периода кредитования, при этом сохраняется пропорция между временем кредитования и объемом средств, запланированным к размещению. Затем F.ДДl,

умножается на коэффициент ^ Ч и принимается в качестве прогноза.

Вычисление РДД,Д,Д основано на переборе значений порогового риска, с последующим проведением имитационного моделирования процесса кредитования населения по всем архивным периодам.

Для формализации процедуры вычисления ^ оптт введены следующие ус~ ловные обозначения:

ц Ч количество рассматриваемых значений порогового кредитного риска; А - номер рассматриваемого значения порогового кредитного риска; РпорИ Ч Л-е рассматриваемое значение порогового кредитного риска; Т- число архивных периодов; / - номер архивного периода;

/;Д - число кредитов, подлежащих выдаче в /-м архивном периоде при й-м пороговом кредитном риске; е - номер клиента;

Р*Ик - риск кредитования е-го заемщика в ;'-м архивном периоде при Л-м пороговом риске;

v/ш Ч сумма, которую просит заемщик;

МРУ,ДС Ч чистая текущая стоимость кредитной заявки.

Для каждого Ршр1, по каждому архивному периоду определяются:

1. Заемщики, которым следовало бы выдать кредиты:

2. Нормированная по времени чистая текущая стоимость формируемой части портфеля кредитов физическим лицам:

Р* р* р* <р

' ЛII'Ы 2'Ч'1 Ы,Д Ч ' п

3. Сумма размещенных средств:

4. Объем неразмещенных средств:

Мы=Ууа-Уь. (11)

5. Нормированная по времени чистая текущая стоимость альтернативного вложения (с учетом риска):

иД,=(1-Р')ХРУ^. (12)

где МР - нормированная по времени чистая текущая стоимость альтернативного вложения в объеме Ми,.

6. Нормированная по времени чистая текущая стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения:

Рн, = Кы+и,Д. (13)

Затем рассчитывается средняя чистая текущая стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения, по всем архивным периодам:

Таким образом, средняя чистая текущая стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения за период по архивным данным при оптимальном пороговом кредитном риске Р,юр

^ оптт = тах|р,, Г2,..., ^}. (15)

Кредитный комитет выносит решение о выдаче ссуд тем или иным заемщикам после рассмотрения всего пакета кредитных заявок. При этом набор заявок, по которым принято положительное решение, может не совпасть с набором заявок, рекомендованных к размещению кредитным отделом.

После окончания периода кредитования осуществляются допонение архивных данных данными нового периода и, при необходимости, корректировка кредитной, процентной и сбытовой политики банка.

Третья глава Апробация подхода к формированию портфеля кредитов, выдаваемых физическим лицам посвящена проверке основных положений работы на данных, предоставленных Тульским отделением № 8604 Сбербанка РФ. Апробация подхода была проведена с использованием статистических данных по 800 кредитам (в том числе по 207 кредитам с нарушением условий кредитного договора), которые были выданы Сбербанком в 1999-2002 гг.

На основе 27 базовых факторов, оказывающих влияние на величину кредитного риска, был составлен набор из 19 факторов, учитывающий специфику Сберегательного банка, по каждому из которых принято от 2 до 10 градаций

риска (общее число градаций - 73). Найден риск каждой градации, определен риск каждой кредитной заявки. Все рассмотренные кредиты по величине кредитного риска попали в интервал [0,1639, 0,3314].

Было проведено сравнение методики определения максимальной суммы кредита, используемой Сбербанком РФ, методики, реализующей > логико-вероятностный метод, методики отбора заявок для включения в кредитный портфель банка, разработанной в диссертации, и наилучшего варианта размещения кредитных ресурсов банка в условиях, когда количество поступающих заявок, сумма и уровень кредитного риска каждой заявки известны заранее. За период кредитования был принят 1 месяц, В качестве архивных данных использовались сведения о 580 кредитах, выданных банком в период с 01.11.1999 по 30.06.2000 гг. В качестве текущего периода рассматривася июль 2001 г. (141 кредитная заявка). Анализ данных показал, что к июлю 2001 г. (по сравнению с архивным^ периодами), существенно возросли средняя сумма кредита и количество поступающих за,мес^ц заявок (рыночная ситуация была нестандартной).

Исходные данные, использованные в расчетах: s = 0,7; ставка приведения платежей по времени d = 12 %; ставка кредитования населения g = 22%; ставка альтернативного вложения g' = 12%; Р'.= 0; (р- 2,5 года (средний срок погашения ссуд); г = 5.

Диаграмма сравнения методик по приросту чистой текущей стоимости портфеля вложений за средний срок погашения ссуд представлена на рис. 3.

Ц. & зоо ооо

|5 100 000 200 000 300 000 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 4 000 000

- методика Сбербанка РФ,

- методика, реализующая логико-вероятностный метод,

В- методика отбора заявок для включения в кредитный портфель, - наилучший вариант размещения кредитных ресурсов

Рис. 3. Сравнение методик по приросту чистой текущей стоимости

портфеля вложений за средний срок погашения ссуд Моделирование кредитного процесса при различных объемах средств, запланированных к размещению в текущем периоде, показало, что разработанная

методика отбора заявок для включения в кредитный портфель обеспечивает большую чистую текущую стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения, по сравнению с другими методиками. Например, при запланированном к размещению в течение месяца объеме кредитных ресурсов 2 ООО ООО руб. и объеме кредитных заявок 3 270 200 руб. (одна из стандартных рыночных ситуаций) предложенная в диссертации методика обеспечила допонительный прирост чистой текущей стоимости портфеля вложений в размере 49 243 руб. (+60,7 %) по сравнению с методикой определения максимальной суммы кредита Сберегательного банка РФ и 9 648 руб. (+8,0 %) по сравнению с методикой, реализующей логико-вероятностный метод.

Методика определения максимальной суммы кредита дает невысокий прирост чистой текущей стоимости портфеля вложений, так как в портфель наряду с удовлетворительными кредитными заявками включаются заявки с повышенным уровнем кредитного риска. Методика, основанная на логико-вероятностном методе, предусматривает предъявление высоких требований к заемщикам, но не ориентирована на формирование портфеля с учетом изменения рыночных условий.

Эффект от внедрения предложенного подхода к формированию кредитного портфеля может быть различным в зависимости от запланированного к размещению объема средств, спроса на кредитные услуги и ряда других факторов. С учетом рассмотренных выше условий можно утверждать, что использование предложенной методики в течение года позволит отделению банка увеличить чистую текущую стоимость портфеля вложений ориентировочно на 600 тыс. руб. При этом внедрение предложенного подхода к формированию портфеля кредитов не связано для банка с допонительными расходами.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе диссертационного исследования предложено и апробировано методическое обеспечение процесса формирования портфеля кредитов физическим лицам коммерческого банка, позволяющее повысить эффективность кредитования населения путем прогнозирования спроса на кредитные услуги и выдачи ссуд наиболее надежным заемщикам с учетом объема свободных средств, в результате чего снижается объем просроченной задоженности, повышается ликвидность кредитной организации в целом.

Получены следующие основные результаты:

1. Выявлен ряд ограничений применения существующих методик оценки и управления кредитным риском, снижающих их эффективность: оценки риска строятся на анализе ограниченного числа наиболее существенных факторов риска и характеризуются достаточно высоким уровнем ошибки, не рассматривается соотношение между запланированным к размещению объемом средств и величиной спроса на кредитные услуги. Определены требования, которым дол-

жен отвечать научный подход к формированию портфеля кредитов физическим лицам.

2. Рассмотрены причины невыпонения заемщиками условий кредитных договоров, определены и использованы в процессе оценки кредитного риска 27 внешних факторов риска, в результате чего повысилась надежность такой оценки, появилась возможность устанавливать целевые социальные группы, на которые дожна быть направлена банковская реклама.

3. Предложено допонение существующей методики оценки кредитного риска, заключающееся в прогнозировании уровня ошибки при определении качества кредитных заявок и оценке величины кредитного риска с учетом этого прогноза и маркетинговой стратегии коммерческого банка.

4. Определен критерий эффективности формирования портфеля кредитов физическим лицам - чистая текущая стоимость части портфеля вложений, формируемой отделом кредитования населения. Применение этого критерия увеличивает объективность информации, используемой для принятия решений по кредитованию населения, позволяет более рационально использовать кредитные ресурсы банка.

5. Сформирована методика отбора заявок для включения в кредитный портфель банка, построенная с учетом прогноза потребности населения в заемных денежных средствах, объема средств, выделенного на кредитобание; 'частоты обращения потенциальных заемщиков в банк в текущем периоде, использование которой позволяет отбирать и удовлетворять наиболее качественные кредитные заявки.

Эффективность предложенного подхода к формированию портфеля кредитов физическим лицам подтверждена проверкой его основных положений на реальных данных, предоставленных Тульским отделением № 8604 Сбербанка России. Моделирование кредитного процесса показало, что прирост стоимости портфеля вложений при кредитовании населения с применением предложенного подхода не более чем на 2,5 % отклоняется от максимально возможного прироста стоимости портфеля в условиях, когда количество поступающих заявок, сумма и уровень кредитного риска каждой заявки известны заранее.

Основные положения диссертации отражены в следующих работах:

1. Жидков A.C., Панченко Б.В., Высоцкий В.И. Методики определения кредитного риска и их использование при принятий решений о выдаче кредита // Изв. ТуГУ. Сер. Вычислительная техника. Автоматика. Управление. Вып. 6. Информационные системы. - Тула, 2000. - С.71-78.

2. Оценка эффективности сложных кредитных операций / К.Б. Никитин, Б.В. Панченко, A.C. Жидков, В.И. Высоцкий // Изв. ТуГУ. Сер. Вычислительная техника. Автоматика. Управление. Вып. 6. Информационные системы. -Тула, 2000. - С.79-85.

'-7МО+ 76*

3. Панченко Б.В. Задачи адаптивного управления потоком кредитов // Всерос. науч. конф. Банковские менеджмент, технологии и информационные системы: Тез. докл. - Тула, 2000. - С. 27-29.

4. Панченко Б.В., Фатуев В.А. Адаптивные стратегии управления кредитным портфелем коммерческого банка // Науч.-практ. конф. Информационные технологии и управление 2000: Тез. докл. - Тула, 2000. - С. 49-51.

5. Панченко Б.В., Высоцкий В.И. Управление кредитным портфелем на основе модели определения кредитного риска // Всерос. науч.-практ. конф. Экономика. Управление. Финансы: Сб. докл. - Ч. III. - Тула, 1999. - С. 42-48.

6. Панченко Б.В., Жидков A.C., Никитин К.Б. Анализ деятельности кредитного отдела коммерческого банка // Всерос. науч.-практ. конф. Экономика. Управление. Финансы: Сб. докл. - Ч. III. - Тула, 1999. - С. 71-76.

7. Панченко Б.В., Фатуев В.А. Управление кредитным портфелем коммерческого банка: адаптивные стратегии // Всерос. науч.-практ. конф. Экономика. Финансы. Менеджмент: Сб. докл. - Ч. И. - Тула, 2001. - С. 9-13.

8. Панченко Б.В. Методика интервальной оценки вероятности испонения условий кредитного договора физическими лицами // Изв. ТуГУ. Сер. Вычислительная техника. Автоматика. Управление. Вып. 7. Информационные системы. -Тула, 2001. - С.221-228.

9. Панченко Б.В., Фатуев В.А. Кредитование физических лиц с учетом характеристик потока кредитов // Всерос. науч.-практ. конф. Экономика. Управление. Финансы: Сб. докл. - Ч. II. - Тула, 2002. - С. 286-288.

10. Панченко Б.В., Фатуев В.А. Построение интервалов по оценкам кредитного риска физических лиц // Всерос. науч.-практ. конф. Экономика. Управление. Финансы: Сб. докл. - Ч. II. - Тула, 2002. - С. 288-290.

Подписано и исчап.С'Ч. Л <>рм.и йучшн 60\84 1/16. Бумага г1Шоп>афи;я Ш 2 Офсетная исмшь. Усл. т.ч. ,i. { / . Усл. m>.-oj,i. 'И, / .Уч.тл.л. i,t Тираж 3V >kj. Чак.н 3,9 'f-

14 л1.скин i,K'\ja|iciiu-iiiii.iii v никсргн i im . 3006(10. I. I v.ni. П|>- Ленина, 92. 1с.1ак11И0Ш10-'||Г1пимы-К1Ш min |> l> ".см"л loo.iapc i bciiiioi <> wiiiiu-pcmcia. 100600. i. I> !Х' bei i Hiii.i 151

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Панченко, Борис Валериевич

Введение

Глава 1. Исследование проблемы совершенствования методического обеспечения процесса кредитования населения

1.1. Характеристика рынка услуг по кредитованию населения коммерческими банками

1.2. Исследование причин невыпонения заемщиками условий кредитных договоров.

1.3. Анализ существующих методик оценки кредитного риска и подходов к кредитованию.

1.4. Исследование организации кредитного процесса коммерческого банка.

1.5. Обоснование необходимости разработки нового подхода к формированию портфеля кредитов физическим лицам.

Глава 2. Разработка подхода к формированию портфеля кредитов физическим лицам.

2.1. Определение факторов, оказывающих влияние на величину риска кредитования физических лиц.

2.2. Усовершенствование методики оценки кредитного риска с учетом уровня ошибки при определении качества кредитных заявок.

2.3. Разработка методики отбора заявок для включения в кредитный портфель банка.

2.4. Научно-методический подход к формированию портфеля кредитов, выдаваемых физическим лицам коммерческим банком.

Глава 3. Апробация подхода к формированию портфеля кредитов, выдаваемых физическим лицам.

3.1. Апробация усовершенствованной методики оценки кредитного риска и методики отбора заявок для включения в кредитный портфель.

3.2. Определение основных направлений совершенствования подхода к формированию портфеля кредитов физическим лицам.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование портфеля кредитов физическим лицам в коммерческом банке"

Актуальность исследования. В настоящее время в банковской системе России наметились определенные положительные изменения, позволяющие говорить о постепенном выходе ее из кризиса после августа 1998 г. Несмотря на то, что экономика нашей страны по-прежнему характеризуется высокой инфляцией, неплатежами и слабым фондовым рынком, можно отметить, что банковская сфера быстро развивается. Уменьшается коридор между ставками привлечения и размещения ресурсов, повышается доверие граждан к банковской системе. В 2002 г. ставка налога на прибыль снизилась с 35 до 24 %. Кредитные организации, имевшие прибыль, составили 93,7 % от общего количества действующих кредитных организаций и за 9 месяцев 2002 г. получили суммарную прибыль 84 898 мн руб. [14].

В последние годы прослеживается тенденция к сокращению числа кредитных организаций в Российской Федерации. По данным на 01.12.2002 г. у 537 из 1874 кредитных организаций были отозваны лицензии на осуществление банковских операций [14]. Это сокращение можно назвать оздоровлением кредитной системы, поскольку лицензии теряют в первую очередь неблагополучные кредитные организации. В числе причин банкротства российских банков в последние годы можно назвать несоответствие используемых методик и технологий условиям функционирования банковской системы России.

На сегодняшний день кредитование является ведущим направлением размещения банковских ресурсов. Доля кредитных вложений в общем объеме активов коммерческих банков по состоянию на 01.10.2002 г. составила 49,6 % [14]. Структура кредитных вложений коммерческих банков позволяет утверждать, что в настоящее время наиболее популярным является кредитование торгово-посреднической деятельности, топливно-энергетического и военно-промышленного комплексов, легкой и пищевой промышленности.

Сфера кредитования физических лиц в нашей стране динамично развивается. В период с 01.10.2001 по 01.10.2002 гг. объем кредитов, предоставленных кредитными организациями населению, в рублях увеличися на 66,3 %, в иностранной валюте - на 52,5 % [14]. Средневзвешенная процентная ставка кредитования физических лиц в рублях за 2000-2002 гг. снизилась с 38,5 до 22,5 % [14].

Несмотря на рост объема кредитных операций, коммерческие банки при их проведении стакиваются с определенными трудностями. Уровень просроченной задоженности по выданным ссудам хотя и снизися за последние годы, однако все еще остается высоким по сравнению с мировым уровнем: на 01.11.2002 г. он составлял 2,71 % ко всем кредитным вложениям [14]. Темп роста объема привлеченных средств отстает от темпа роста объема кредитных вложений (в период с 01.10.2001 по 01.10.2002 гг. объем привлеченных банками в депозиты и вклады средств населения, предприятий и организаций увеличися на 33,9 % [14]), что ведет к ограничению ресурсной базы всех видов активных операций. Поэтому в процессе кредитования населения коммерческим банкам приходится решать две основные задачи: снижения уровня потерь по ссудам и повышения эффективности использования ограниченного объема кредитных ресурсов.

Различные аспекты кредитной деятельности коммерческих банков рассмотрены в трудах российских и зарубежных авторов (Е.Д. Соложенцева и В.В. Карасева, И.Т. Балабанова, А. Екушова, С.Л. Ермакова, И.В. Пещанской, М. Сабирова, М.Н. Романова, И.М.И. Дирикса и К.П. Кистнера). Предложен ряд методик оценки и управления кредитным риском, оценки степени диверсификации кредитного портфеля, достаточности предоставленного обеспечения и др. Анализ этих методик позволяет утверждать, что стоящие перед банком задачи решены не в поном объеме не только на практическом, но и на теоретическом уровне. Существующие подходы к кредитованию населения не обеспечивают эффективного формирования портфеля кредитов физическим лицам с учетом объема свободных средств банка и спроса на кредитные услуги. Не разработана стратегия, позволяющая банку получать максимальную прибыль в условиях, когда объем кредитных заявок удовлетворительного качества превышает выделенный на кредитование объем средств. Оценки кредитного риска, которые позволяют получить существующие методики, характеризуются довольно высоким уровнем ошибки, в результате чего растет объем просроченной задоженности, снижается ликвидность кредитной организации. Все это говорит о высокой актуальности проблемы совершенствования методического обеспечения процесса кредитования населения.