Формирование мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученаd>кандидат экономических наук | |
| Автор | Симоненко, Виталий Николаевич |
| Место защиты | Комсомольск-на-Амуре |
| Год | 2004 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Формирование мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур"
На правах рукописи
Симоненко Виталий Николаевич
ФОРМИРОВАНИЕ МОТИВАЦИОННОГО МЕХАНИЗМА ПЕРСОНАЛА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ ФИ НАНСОВЫХ СТРУКТУР (на примере Дальнего Востока РФ)
Специальность 08.00.05 Ч Экономика и управление народным хозяйством
(экономика труда) Специальность 08.00.10 -Финансы, денежное обращение, кредит
Автореферат
Диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Хабаровск - 2004
Работа выпонена на кафедре экономики и финансов Комсомольского-на-Амуре государственного технического университета.
Научный руководитель:
доктор экономических наук Галичанин Евгений Николаевич.
Официальные оппоненты:
доктор экономических наук, профессор Осипов Степан Лукич:
доктор экономических наук, профессор Латкин Александр Павлович
Ведущая организация:
Хабаровский государственный технический университет
Защита состоится л19 февраля 2004 г. в 14.00 часов на заседании ре- гионального диссертационного совета КМ 218.003.02 по защите диссертаций на соискание ученой степени кандидата экономических наук* в Дальневосточном государственном университете путей сообщения по адресу: 680021, г. Хабаровск, ул. Серышева, 47, ауд. 230.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Дальневосточного государственного университета путей сообщения.
Автореферат разослан л17 января 2004 г.
Ученый секретарь диссертационного совета
Барчуков А.В.
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Проводимые в нашей стране экономические реформы включают в себя формирование инструментов и механизмов рыночной экономики, необходимых для повышения экономики объекта управления и стабильного развития государства в целом. Опыт стран с развитой рыночной экономикой показывает, что в основе любой экономической системы лежит собственность и связанные с ней отношения: мотивационные, финансовые, экономические и пр. Именно поэтому в экономически развитых странах, например, США, Великобритании, Германии и Франции, большое внимание уделяется проблеме формирования мотивационного аспекта механизма предпринимательства, методам и формам мотивации персонала.
Актуальность вопросов, связанных с мотивацией персонала, дискуссионный характер ряда аспектов данной проблемы, в результате которых многие вопросы рассматриваемой сферы остаются нерешенными, обусловили выбор темы диссертационной работы, определили ее цель и задачи.
Краткий обзор литературы. Вопросы развития предпринимательской деятельности и мотивации персонала в разное время раскрывались в трудах российских ученых: Агафонова П.С., Антосенкова Е.Г., Баженова В.П., Балабана В.А., Бусыгина А.В., Вогина Н.А., Генкина Б.М., Герчикова И.Н., Горфин-келя В.Я., С.А. Жданова, Калашниковой И.В., Кокина Ю.П., Мильнера Б.З., Мысника В.Г., Осипова С.Л., Петроченко П.Ф., Попова Г.Х., Русинова Ф.М., Симоненко Н.Н., Уткина Э.А., Фаткина Л.В., Федоркова А.И., Шишмакова В.Т. и др. Указанные вопросы исследованы в трудах зарубежных авторов: Дракера П., Мартинича Дж. С, Мескона М.Х., Питерса М, Синки Дж. Ф., Сэя Ж.Б., Уайда Дж.Дж., Хизрича Р., Хоскинга А., Шумпетера Й. и др.
Большая часть работ, опубликованных по теме исследования, носит теоретический характер и, в основном, косвенно затрагивает аспекты рассматриваемой проблемы. Для усиления мотивации персонала необходим систематический поиск и привлечение региональных факторов, использование имеющихся преимуществ региона. В качестве потенциальных факторов роста предлагаются меры по повышению эффективности за счет усиления мотивации персонала предпринимательских структур. Детальный анализ ситуации показывает, что механизм финансового предпринимательства, содержащий кредитное, страховое, лизинговое и предпринимательство в сфере фондовых бирж, используется недостаточно эффективно, одна из причин чего - недостаточное мотивацион-ное обеспечение процесса функционирования данного вида деятельности.
Целью исследования является совершенствование мотивационной системы персонала предпринимательских финансовых структур, направленной на улучшение экономических показателей деятельности организаций. Для достижения цели в ходе исследования решались следующие задачи:
1. Анализ теории мотивационного аспекта механизма персонала предпринимательских структур.
2. Выявление особенностей мотивации персошшифшш^шаы^ццютитутов
рос.национальная! БИБЛИОТЕКА 9
С. Петербург и.А 09 каумт^З^!
3. Анализ тенденций в развитии мотивации участников страхового, фондового и рынка ценных бумаг.
4. Выявление мотивации инновационного, инвестиционного и кредитного типов развития финансового предпринимательства.
5. Выделение наиболее эффективных стимулов персонала финансовых структур.
6. Оценка роли государственного регулирования современного финансового предпринимательства.
7. Выявление мотивационных резервов в условиях хозяйственного риска.
8. Определение путей совершенствования системы мотивации персонала предпринимательских финансовых структур.
9. Установление характера влияния системы мотивации на показатели деятельности организаций.
Объектом исследования являются наемные работники и работодатели, занятые в предпринимательских финансовых структурах в Дальневосточном регионе. В качестве предмета исследования принято стимулирование персонала этих структур.
Методическую основу исследования составили экономико-математические, статистические, социологические, а также общенаучные и специальные методы исследования. Общенаучные методы включали в себя: метод анализа, классификации и типологии. Специальные методы включили: информационный, системного подхода и анализа. Использованы экономико-математические методы, в частности: статистического и корреляционно-регрессионного анализа.
Теоретическую и методологическую основу исследования составили работы отечественных и зарубежных ученых-экономистов, занимающихся проблемами предпринимательства и мотивации, а также материалы периодических изданий по исследуемым вопросам. В ходе исследования была также использована статистическая информация организаций, занимающихся предпринимательской деятельностью в РФ и Дальневосточном регионе, их социально-экономического положения за прошедшее десятилетие; изучались законодательные и нормативные акты РФ и Хабаровского края, материалы научно-практических конференций, специальных периодических изданий по проблемам развития предпринимательской деятельности и ее мотивации.'
Наиболее существенные результаты, полученные в ходе диссертационного исследования и выносимые на защиту, состоят в следующем:
1. Выявлен тип мотивации инновационного, инвестиционного и кредитного типов развития финансового предпринимательства.
2. Выявлены особенности функционирования мотивационного механизма персонала финансовых предпринимательских структур.
3. Определена совокупность эффективных стимулов в сфере финансового предпринимательства.
4. Установлен характер влияния мотивации персонала на показатели деятельности организаций финансовых структур.
5. Разработана методика по совершенствованию мотивационного меха-
низма персонала предпринимательских финансовых структур.
6. Установлен перечень мотивационных возможностей предпринимательских финансовых структур в условиях хозяйственного риска.
Результаты, имеющие элементы научной новизны:
- раскрыта сущность мотивационного механизма финансовой предпринимательской деятельности;
- разработана классификация стимулирования различных групп персонала финансовых предпринимательских структур в условиях хозяйственного риска;
- разработана классификация функций финансовых предпринимательских структур, действующих на рынке ценных бумаг, и соответствующих способов мотивации;
- предложены новые элементы мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур (формы стимулирования);
- выявлены особенности функционирования мотивационного механизма финансового предпринимательства;
- разработаны и предложены меры совершенствования системы мотивации предпринимательства.
Практическая значимость работы заключается в том, что предложенные методические основы мотивации персонала предпринимательских структур позволяют учитывать изменения в характеристике персонала, что повышает эффективность предпринимательской деятельности. Предложенные методические основы мотивации персонала предпринимательских структур адаптированы для использования ее муниципальными органами управления, финансово-кредитными институтами, предприятиями и организациями.
Апробация результатов исследования. Основные выводы и практические рекомендации докладывались на: региональной научно-практической конференции Политическое и социально-экономическое развитие Дальнего Востока: проблемы и перспективы, проводимой в г. Находка 3-4 04.2001 г.; международных, научно-практических конференциях студентов и аспирантов КнАГТУ, проводимых в г. Комсомольск-на-Амуре в период 1999-2001 гг.; международной научной конференции Нелинейная динамика и прикладная синергетика, проведенной 23-27 09.2002 г. на базе КнАГТУ в г. Комсомольске-на-Амуре; международной научно-практической конференции Экономика в координатах постиндустриального развития: региональный аспект, Т. Хабаровск, ХГАЭП, 2003 г.; международной научно-практической конференции, г. Хабаровск, ХГТУ, 21-23 03.2003 г.; международной научно-практической конференции молодых ученых, г. Владивосток, Дальневосточный государственный технический университет сервиса, 29.05.2003 г.
Публикации. По результатам выпоненных в диссертаций исследований опубликовано 14 печатных работ общим авторским объемом свыше 12,3 п.л.
Структура диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка использованной литературы и приложений, содержит 26 таблиц, 12 схем и 14 рисунков. Основной текст
диссертации изложен на 159 страницах. Библиографический список использованной литературы включает в себя 180 наименований.
Оглавление работы
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. Теоретические основы мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур
1.1. Мотивационный механизм персонала предпринимательских структур " ' 7
1.2. Механизм предпринимательской деятельности и особенности мотивации персонала финансовых структур
1.3. Особенности функционирования механизма финансового предпринимательства и его мотивация в условиях рынка
ГЛАВА 2. Стимулирование персонала предпринимательских финансовых структур в Дальневосточном регионе
2.1. Мотивация участников фондового, страхового и рынка ценных бумаг
2.2. Стимулы развития инновационного, инвестиционного и кредитного типов предпринимательства ' '
2.3. Мотивационная роль регулирования предпринимательства ГЛАВА 3. Совершенствование мотивационного механизма персонала
финансовых предпринимательских структур
3.1. Мотивационные резервы хозяйственного риска в предпринимательской деятельности
3.2. Направления совершенствования мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур
3.3. Совершенствование механизма финансового предпринимательства и улучшение показателей деятельности организаций
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ПРИЛОЖЕНИЯ
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Во введении обоснована актуальность темы диссертационного исследования, определены его цель, задачи, предмет и объект исследования, сформулирована научная новизна и практическая значимость полученных результатов.
В первой главе проведен анализ теоретических аспектов мотивации персонала предпринимательских финансовых структур, для чего автором рассматривались: экономическая сущность предпринимательства, теоретические основы мотивационного механизма персонала предпринимательских и особенности мотивации персонала финансовых структур.
При формировании мотивационного механизма персонала предпринимательских структур отмечено, что серьезной задачей, стоящей перед предпринимателями, является формирование эффективной мотивационной базы и создание сильных мотивов и стимулов для всех без исключения собственников и наемных работников предприятия, Точкой соприкосновения их интересов
дожна стать прибыль организации.
Мескон М.Х., Альберт М. и Хедоури Ф. определяют мотивацию как процесс побуждения себя и других к деятельности для достижения личных целей организации, т. е. как мотивы, исходящие от индивидуума. Шумпетер Й. выделяет три целевых мотива в деятельности предпринимателя: потребность в господстве, власти, влиянии; воля к победе, стремление к успеху, достигнутому в борьбе с соперниками и с самим собой (потребность в достижениях - так позже охарактеризовал это американский психолог Д. Макклеланд); радость творчества, которую дает самостоятельное ведение дел.
Опытные управляющие дожны уметь предвидеть индивидуальные потребности своих подчиненных, что усиливает эффект мотива для предприятия. Существуют потребности в уважении, в самоуважении. Между ними часто располагают потребности во власти и в успехе. Специалисты с развитой потребностью успеха берут на себя ответственность за принимаемые решения и ожидают конкретные поощрения за достижение положительных результатов. В целом побуждения к действиям складываются под влиянием удовлетворения потребностей и ожидания получения вознаграждения за проделанную работу (услугу).
Все, что человек считает ценным для себя, представляет собой вознаграждение. Но так как ценности у людей различны, то и оценка вознаграждения у людей - различная. Вознаграждения могут быть внутренними (психологическими) и внешними (материальные вознаграждения и стимулы). Внутреннее вознаграждение работник получает от результатов своего труда. Здесь формируется и самоуважение, и чувство значимости, содержательности выпоняемой работы, а также сотрудничество между людьми и деловое общение. Внешнее вознаграждение предоставляет организация: заработную плату, повышение в дожности, допонительные материальные выплаты.
Маслоу приводит иерархию потребностей человека: физиологические, безопасности и защищенности (первичные); социальные, уважения, самовыражения (вторичные). Он признает ее недостаточно жесткой и изображает в виде пирамиды потребностей. По мнению Ф. Герцберга, здесь выражается естественная потребность человека в развитии и совершенствовании, что является более сильным реальным мотивом, и именно удовлетворение этой потребности побуждает к постоянному повышению производительности и мастерства.
Мотивацию можно классифицировать на следующие методы:
1) прямые экономические - повременная и сдельная оплата труда; премии за качественные и количественные показатели труда; участие в доходах предприятия; оплата обучения, повышения квалификации, переобучения и др.;
2) косвенные экономические - предоставление льгот в оплате жилья, транспортного обслуживания, питания на предприятии и пр.;
3) не денежные - повышение привлекательности труда, продвижение по службе, участие в принятии решений на более высоком уровне, повышение квалификации, гибкие графики выхода на работу и др.
В коммерческих структурах г. Комсомольска-на-Амуре наибольшее распространение получили прямые экономические (повременная и сдельная опла-
та труда, а также система бонусов) и не денежные методы мотивации (в частности, гибкие графики выхода на работу).
Основными формами мотивации работников являются:
1. Заработная плата, как объективная оценка вклада работника в результаты деятельности предприятия.
2. Система внутрифирменных льгот работникам.
3. Устранение статусных, административных и психологических барьеров между работниками, развитие доверия и взаимопонимания в колективе.
4. Повышение квалификации и продвижение работников по службе.
Весомое значение в мотивации персонала играет справедливость в оплате
труда, что усиливает удовлетворение работника, при этом результативный труд является причиной, а не следствием удовлетворения.
Уравнительные тенденции, проявляющиеся как в старых, так и в новых формах, значительно снижают трудовую мотивацию работников. Этому способствуют компенсационные надбавки, натурализованная оплата. В современный период также резко возросли различия между оплатой труда руководящего состава и рядовых работников. Появилась необходимость гарантировать выплату заработка, формировать применительно к новым условиям цену рабочей силы, эквивалентно оплачивать повышенные затраты труда, стимулировать рост его качества. Особой проблемой является целесообразность увязки заработка различных категорий работников с рентабельностью производства.
Особое место в структуре мотивационной среды занимает система интересов, направленная на удовлетворение потребностей. Практически все виды доходов работника: от трудовой активности, собственности, социальных льгот и выплат - предстают не только источником удовлетворения его потребностей, но и обладают стимулирующим потенциалом, выражающимся взаимосвязью их величины с результатами деятельности.
Существуют и другие теории мотивации, комплексное использование которых на практике дает позитивный результат. Поэтому, управляя персоналом, необходимо правильно оценивать условия, в которых осуществляется управление, и в соответствии с конкретными условиями проектировать такую систему стимулирования, которая в наибольшей степени отвечала бы им. В целом метод мотивации включает пять категорий:
- методы, основанные на материальном поощрении;
- методы, основанные на психологическом поощрении;
- методы, основанные на устранении негативных стимулов;
- методы, основанные на косвенных усилиях через организацию совещаний, обучение работников и пр.;
- дисциплинарные методы (замечания, выговоры, увольнения и пр.).
Доходы от повышения производительности дожны справедливо распределяться между всеми заинтересованными сторонами, то есть рабочими, предпринимателями, потребителями, а также государством. Помимо системы участия в прибылях,' распределение доходов от повышения производительности осуществляется системами премиальных оплат, системами оценки заслуг, сие-
темами колективного стимулирования и оплатой по результатам. Более творческая система участия в прибылях в зависимости от производительности строится вокруг распределения акционерного капитала. Так, служащие компании стимулируют рабочих приобретать акции в тех фирмах, где они работают, за что рабочие получают определенный выигрыш на налоговых льготах.
Ключевыми факторами эффективного совершенствования и использования рабочей силы для повышения производительности являются: менеджмент, система стимулирования, степень участия рабочих в принятии и выпонении решений, учеба и повышение квалификации, организация и условия труда и методы повышения производительности на рабочих местах. Деятельность менеджеров в основном касается двух сфер: самого процесса труда и способа его организации и испонения; обеспечения благоприятных возможностей для производительной работы персонала. Первая сфера по существу касается типовых управленческих функций и включает планирование, организацию и контроль наряду с принятием решений по капитальным вложениям, выбору технологии и пр. Вторая сфера касается обеспечения возможностей для благоприятного использования рабочей силы. Расширение возможностей и границ использования потенциала людей легче достигать систематическим и сбалансированным совершенствованием организационной структуры, стилей управления и трудовых отношений между администрацией и профсоюзами.
Задачу формирования эффективной мотивационной базы можно решить путем создания и использования новых моделей стимулирования и оплаты труда, способствующих расширению прав предпринимательских структур в сфере распределительных отношений. Действующая тарифная система - малоэффективна, поэтому ставки и оклады можно использовать в качестве ориентиров, а также применять собственные модели оплаты труда, передовой зарубежный опыт. Перспективной для организаций в условиях рыночного предпринимательства является система оплаты труда, применяемая в МНТК Микрохирургия глаза, построенная на бестарифной, паевой основе со шкалой Социальной справедливости. Работники МНТК разделены на бригады с учетом производственного цикла и характера деятельности. Фонд оплаты труда (ФОТ) каждой бригады рассчитывают в зависимости от объема выпоняемых работ по утвержденному нормативу, он отражает степень участия бригады в общем объеме работ, ее значимость и составляет определенный процент от всего ФОТ.
На Вешкинском комбинате торгового оборудования применяется оригинальная, принципиально отличающаяся система оплаты труда. Квалификационный уровень выступает основным элементом организации труда, он устанавливается всем членам трудового колектива и определяется по формуле:
где ЗПт - фактическая заработная плата работника за прошлый период; ОТл - минимальный уровень оплаты труда на предприятии.
Образование работника, его квалификация, инициатива, ответственность за порученное дело, умение творчески работать принимается в основу оценки квалификационного уровня. Работники предприятия распределяются по десяти квалификационным группам в зависимости от квалификационного уровня. Основная функция квалификационного уровня - оценка результативности труда в целом.
Одним из важных вопросов эффективного использования кадров является мотивация в части усиления стимулов, вызывающих изменение поведения работника в нужном управлении. На уровне организаций и предпринимательских финансовых фирм можно рекомендовать следующие принципы мотивации:
1) создание атмосферы доверия и двусторонней коммуникации между управляющими и работниками; поощрение предложений работников;
2) гарантия занятости для всех рабочих при реализации планов повышения производительности;
3) равные возможности для занятости и продвижения в дожности, исключение различных форм дискриминации и применение в качестве основного критерия результатов труда;
4) оплата по результатам труда и признание вклада в успех организации путем справедливого распределения доходов при росте прибыли;
5) защита здоровья, безопасности труда и благополучия с обеспечением безопасных условий работы;
6) предоставление возможностей повышения профессионального мастерства и способностей рабочих; наличие программ обучения на рабочих местах и повышения квалификации.
В мотивационном механизме персонала предпринимательских структур выявлены особенности мотивации персонала финансового предпринимательства. Выделены шесть основных отличительных признаков предпринимательской деятельности:
1) самостоятельную деятельность субъектов рыночной экономики;
2) инициативную деятельность, основанную на комбинировании факторов производства, инновациях и на нововведениях;
3) рисковую деятельность;
4) деятельность, направленную на стабильное получение прибыли; систематический процесс, направленный на производство и реализацию товара, выпонение работ или оказание услуг;
5) профессиональную деятельность хозяйствующих субъектов, направленную на удовлетворение потребностей рынка путем эффективного использования материальных, финансовых, трудовых и других ресурсов;
6) законную деятельность, осуществляемую ее участниками в определенных организационно-правовых формах, зарегистрированную в установленном порядке, с использованием лицензии, если это предусмотрено законом.
В современный период в зависимости от форм экономической деятельности предпринимательство разделяют на четыре вида: производственное; коммерческое; финансовое и консультационное. Эти виды предпринимательства взаимосвязаны между собой и взаимно допоняют друг друга. Финансовое
предпринимательство в некоторой степени является разновидностью коммерческого предпринимательства, объектом купли-продажи которого выступает специфический товар в виде денег, валюты, различных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и прочее), служащие основным объектом товарно-денежных отношений, превращая их в денежно-денежные и валютно-денежные.
Формой финансового предпринимательства является эмиссия ценных бумаг: собственные акции, облигации, коммерческие ценные бумаги, продаваемые или размещаемые предпринимателем на определенных условиях и обязательствах в качестве финансового товара. Такой формой предпринимательства, как правило, занимаются предприятия, банки, а не отдельные лица-предприниматели. Распространенной формой финансового предпринимательства является покупка ценных бумаг, сутью и стимулом чего является получение предпринимателем дохода за счет разницы цен между покупкой ценных бумаг, денег или валюты и продажей их другому лицу.
Основная цель предпринимательства - получение прибыли и наращивание капитала. С этой позиции любой рынок является одновременно и рынком для вложения капитала. Сфера, в которой можно получить или накопить капитал - это финансовая сфера деятельности. Выделяют следующие основные рынки, на которые приходится значительная доля отношений финансового характера: рынок банковских капиталов; рынок ценных бумаг, валютный рынок; рынок страховых и пенсионных фондов. Фондовый рынок занимает большую долю рынка ценных бумаг. Оставшаяся же часть со сравнительно небольшими размерами не получила собственного названия, поэтому термины рынок ценных бумаг и фондовый рынок часто понимают однозначно. Механизм действия производственного предпринимательства на рынке, главным мотивом которого является получение прибыли, представлен схемой (рис. 2).
Производство Распределение Обмен Потребление
_Рынок _к
Вход -Ч__________-Ч Выход
Рис 2. Механизм действия производственного предпринимательства
Организационно-хозяйственный механизм предпринимательства можно определить как способ ведения хозяйства предпринимательского типа и организации предпринимательского воспроизводства с помощью научно обоснованной системы организационно-экономических форм, методов и рычагов. Рассматриваемый механизм выпоняет следующие главные функции:
Х обеспечение соответствия деятельности предпринимателей действующему законодательству;
Х Х стремление к раскрытию предпринимательского потенциала, эффективному взаимодействию и сотрудничеству между предпринимателями и предпринимательскими формами,
Х мотивация предпринимателей и предпринимательских структур к поиску новых комбинаций факторов воспроизводства на основе инноваций: новые технологии, средства производства, формы организации труда и производства, инновационный менеджмент и маркетинг;
Одна из проблем, стоящих перед российскими предприятиями и гражданами - отсутствие ликвидного рынка негосударственных договых ценных бумаг, что не позволяет иметь доступ к заемным ресурсам, снижает возможность эффективного управления и затрудняет мобилизацию денежных поступлений от населения для инвестирования в реальные проекты. Среди отличительных черт рынка ценных бумаг РФ можно выделить: непредсказуемость; отсутствие, как таковых, портфельных инвестиций; отсутствие ликвидного рынка негосударственных договых финансовых инструментов; отсутствие поддержки системой страхования финансовых гарантий.
Кредит предоставляют банки или кредитные организации на условиях кредитного договора, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и оплатить проценты. Динамика кредитных вложений банков показывает, что общий объем выданных кредитов банками в 1998-2001 гг. возрос и существенно увеличилась доля кредитов реальному сектору, выданных в иностранной валюте.
В странах с развитыми рыночными отношениями значительную роль в экономике играют малые предприятия, перед которыми ставятся многие социально-экономические задачи, связанные с решением основных общенациональных проблем. Здесь задачи менеджера по труду в применении экономической мотивации заключаются в разработке: премиальной схемы выплат за производительность, системы сдельной оплаты или трудовых соглашений. Они не простые, так как ситуация в каждой фирме уникальна и, следовательно, премиальная система дожна быть уникальной для каждого случая и зависеть от специализации персонала. Не все способы поощрения оказывают позитивное воздействие на сотрудников, но некоторые основные положения о премиях являются универсальными и ими следует руководствоваться при экономической мотивации:
- премии не дожны быть общими и распространенными;
- премия дожна быть увязана с личным вкладом работника в производство, как при работе по индивидуальным, так и по групповым нормам;
- следует применять объективный метод измерения роста производительности труда поощряемого персонала;
,- допонительные усилия работников, стимулированные премией, дожны покрывать затраты на выплату этих премий.
Способы экономического стимулирования дожны зависеть не только от специфики фирмы в целом, но и от специализации работников (табл. 1). Указанные способы не являются исчерпывающими, но они показывают принципиальную разницу подхода к разработке систем экономического стимулирования по группам персонала. Так, система вознаграждения за сверхурочную работу более универсальна, чем схема долевого участия в бизнесе.
Таблица 1
Способы экономического стимулирования различных групп персонала финансовых предпринимательских структур
Група персонала Вид вознаграждения
Торговая группа - Индивидуальные комиссионные с объемов продаж - Индивидуальная премия за вклад в общую прибыль - Групповые комиссионные с увеличения объемов продаж за прошита год - Групповая система долевого участия в прибыли - Продвижение по дожности с более высокой зарплатой
Производственные рабочие - Групповая сдельная система оплаты труда -Премии за досрочное завершение работы , < - Премии за сверхурочную работу - Общая схема долевого участия в прибыли
Секретарь - Вознаграждение за сверхурочную работу - Общая схема долевого участия в прибыли - Повышение до управляющего офисом
Управляющий производством - Вознаграждение за сверхурочную работу - Часть групповой производственной премии - Общая схема долевого участия & прибыли - Предложение о долевом участии в бизнесе
Мотивационный механизм персонала финансовых предпринимательских структур в условиях рынка раскрыт, на важнейшем элементе эффективного функционирования рыночной экономики - рынке ценных бумаг. Рынок ценных бумаг находится в состоянии изменений и тесно взаимосвязан с различными сферами финансово - экономической деятельности. Характеристика предпринимательской деятельности на рынке ценных бумаг дана в табл. 2.
Таблица 2
Классификация функций финансовых предпринимательских структур, действующих на рынке ценных бумаг, и соответствующих способов мотивации
Вид предпринимательской деятечьности Характеристика экономического вида мотивации
Покупка Комиссионные, вознаграждение продавца, организаторов торгов, аукциона, конкурса
Продажа Комиссионные, вознаграждение продавца, организаторов торгов, аукциона, конкурса, курсовая разница
Конвертация Комиссионные, вознаграждение посредника, курсовая разница цен конвертируемых ценных бумаг
Хранение Оплата за хранение
Доверительное )правление Вознаграждение доверительному управляющему
Регистрация н перерегистрация владельцев ценных бумаг Оплата ведения реестра, выдачи выписок из реестра
Маркетинг Оплата маркетинговых исследований
Посредничество Оплата посреднических услуг
Формирование и управление портфелями ценных бумаг Оплата услуг
Консатинг Оплата информационно-консультационных услуг
Роль рынка ценных бумаг и его мотивирующее значение .заключается в следующем: для инвесторов - обеспечение притока капиталов, для развития производства; для государства - обеспечение поступления ресурсов в бюджет, обеспечение стабильности финансовой системы. По мере становления и развития рынка ценных бумаг все более становится необходимым развитие инфра-
структуры, содержащей торговые и расчетно-депозитарные системы, обслуживающие торги по данным ценным бумагам.
Рассмотрение теоретических основ мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур позволило показать этот механизм в действии, раскрыть формы финансового предпринимательства с характеристикой применения по отдельным отраслям экономики, по Хабаровскому краю и РФ в целом за период 1995-2002 гг., охарактеризовать механизм действия производственного предпринимательства и обосновать формирование в России цивилизованного предпринимательства как одного из важнейших факторов экономического роста и повышения благосостояния населения.
Во второй главе рассмотрено стимулирование персонала финансовых предпринимательских структур в Дальневосточном регионе: мотивация участников фондового, страхового и рынка ценных бумаг; инновационного, инвестиционного и кредитного типов развития финансового предпринимательства; проанализированы стимулы финансового предпринимательства; показана мо-тивационная роль государственного регулирования.
Мотивация участников фондового, страхового и рынка ценных бумаг. Низкая мотивация на рынке корпоративных ценных бумаг объясняется тем, что критерий доходности акций и ликвидности их рынка является менее значимым по сравнению с критерием участия в управлении предприятием: наибольшим спросом пользуются предприятия с поным контролем их финансово-хозяйственной деятельности. Усилить мотивацию участников рынка ценных бумаг предложено за счет конкретных направлений. Низкая мотивация эмиссионной деятельности предприятий края также объясняется отсутствием отделения ФК ЦБ РФ в регионе. Усиление мотивации следует ожидать и от решения проблемы лицензирования профессиональных участников рынка ценных бумаг.
Предложенная схема административного регулирования фондовым рынком Хабаровского края направлена на усиление интересов его участников. Важнейшим стимулом формирования первичного рынка корпоративных ценных бумаг является поное раскрытие информации для инвесторов о финансово-экономическом состоянии каждого эмитента, т. к. инвесторы испытывают нехватку выверенных критериев внешней оценки финансово-экономического состояния предприятий-эмитентов, адаптированных к региональной специфике.
Существует потребность в унифицированных для отечественной экономики методах внешней оценки финансово-экономического состояния предприятий - субъектов фондового рынка и хозяйственной деятельности предприятий Одной из важных факторов повышения мотивации для инвесторов становится защита и гарантирование их прав. Имеющаяся на современном этапе база недостаточна, отсутствуют реальные, действенные механизмы защиты инвестора.
Отсутствие в крае торговой системы или организованной торговой площадки сказывается на активности инвестиционных институтов. В развитии инфраструктуры фондового рынка РФ стимулирующее значение имели факторы:
1. Принятие постановления об учетных регистрах и внутренней отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг.
2. Диверсификация обслуживания клиентов. На рынке стало выгоднее работать через профессионального брокера за комиссионные, чем содержать собственную брокерскую фирму.
3. Большая прозрачность рынка. Биржевой принцип стопроцентного резервирования ЦБ и денежных средств для торговли исключает риск неиспонения сдеки со стороны контрагента. Также повысилась ликвидность рынка.
4. Включение в котировочные листы ММВБ акций солидных эмитентов, доказавших своими действиями заинтересованность в развитии рынка собственного акционерного капитала. Активы этих акционерных обществ намного превосходят активы большинства коммерческих банков.
5. Появление перспективного рынка корпоративных облигаций на ММВБ в секции КЦБ, развивающегося активно и сопоставимого по надежности с рынком ГКО при более высокой доходности.
В Хабаровском крае открытой остается проблема создания централизованного депозитария и усиления клирингового центра. Решить ее можно путем ужесточения требований к регулированию, стандартам и правилам деятельности депозитарных организаций и держателей реестров, что дожно расширить эту сферу деятельности и укрепить доверие к российскому фондовому рынку.
С целью развития деятельности по определению взаимных обязательств целесообразно создать региональную базу данных по ценным бумагам, в которую могут быть занесены все ценные бумаги Хабаровского края.
В'современный период внедряются накопительные формы социального страхования, что понее стимулирует застрахованных лиц: взносы застрахованного лица накапливаются на персональных счетах в специализированных страховых организациях и накопленная сумма используется как финансовые инвестиции. Эта сумма соотносится со страховым стажем и внесенной ранее суммой взносов, а размер страховых сумм увеличивается за счет части дохода от инвестирования. Допонительным стимулом превращения накопленных средств в персональные социально-страховые взносы, более выгодные для страхующихся, станет решение задач эффективного управления вложением этих средств в финансовые и экономические операции. В этом направлении внедрены мероприятия, направленные на повышение мотивации страхующихся: часть социально-страховых взносов уплачивается из собственного дохода работника, для зачисления на персональный страховой счет; отменен перераспределительный принцип, сдерживающий персональную заинтересованность страхующегося. Для дальнейшего повышения мотивации предложено:
1) введение прозрачности и подконтрольности процессов инвестирования этих финансовых ресурсов;
2) создание со стороны государства режима наибольшего благоприятствования для своих граждан сбережению средств в новых социально-страховых формах за счет льготного налогообложения этих средств;
3) обеспечение государственного контроля над этим учреждением и деятельностью специальных финансовых инвестиционных институтов по управлению вложением накапливаемых средств;
4) участие страхователей в управлении рассмотренными структурами.
Стимулы развития инновационного, инвестиционного и кредитного типов предпринимательства' Предпринимательство как процесс включает в себя четыре стадии: поиск новой идеи и ее оценка; составление бизнес-плана; поиск необходимых ресурсов; управление созданным предприятием.
Инновационное воспроизводство можно стимулировать с помощью налоговой, кредитной и другой политики; поощряя спрос на инновационную продукцию и развитие ее экспорта; способствуя переливу финансового капитала в предпринимательские структуры; укрепляя взаимосвязи крупного и малого предпринимательства и др.
Научно-воспроизводственный процесс представляет собой замкнутый цикл, создающий все или некоторые основные предпосыки для своего повторения на новом количественном и качественном уровне. Хозяйствование в условиях рынка характеризуется как деятельность по организации и управлению эффективным функционированием и развитием рыночных требований ко всем фазам научно-воспроизводственного цикла.
Считается, что мотивацией предпринимательской деятельности является получение предпринимательского дохода или прибыли. Такой подход не учитывает качественные изменения, происходящие по мере увеличения риска: в нем наиболее мотивированной являлась бы деятельность в инновационном предпринимательстве с ожиданием наибольшего дохода. Научно организованная система оплаты труда дожна мотивировать высокопроизводительный труд. В современный период на многих организациях применяются новые системы оплаты труда, сочетающие преимущества и исключающих недостатки сдельной и повременной систем. Поощрительные вознаграждения являются частью системы экономического стимулирования и выражают денежную форму материального поощрения (рис. 3).
Рис 3 Система стимулов предпринимательства
Действующие в составе технополисов и технологических парков, а также в виде самостоятельных предприятий большинство инжиниринговых фирм финансируются за счет покупателей инновационной продукции; венчурных фирм, создаваемых для выпонения более ранних этапов инновационного процесса -из средств различных бюджетных и внебюджетных финансовых фондов. Кредитное финансирование является мощным мотивом для развития венчурного предпринимательства. Действующие многочисленные коммерческие банки, страховые компании, отраслевые фонды, региональные коммерческие отделения, благотворительные фонды и ассоциации активно поддерживают малое предпринимательство.
Государство дожно стимулировать приток капитала в инновационную сферу за счет использования таких форм и методов поддержки, как долевое финансирование, государственные гарантии, страхование проектов, создание патентных фондов, систем информационной поддержки; создание экономической системы, стимулирующей инновационно - производственные процессы в предпринимательских структурах, включающей подсистемы: бюджетного и коммерческого финансирования, финансово-кредитную, налоговую и пр.
Все большую роль в механизме аккумуляции и использования инвестиционных ресурсов России начинают играть различные фонды: государственные социально-страховые, отраслевые, межотраслевые, специальные; внебюджетные фонды субъектов Российской Федерации; местные муниципальные; негосударственные социально-страховые; благотворительные; поддержки предпринимательства, развития конкуренции, науки. Фонды обеспечивают высокую экономическую эффективность механизма финансирования за их счет различных проектов и программ. Их преимущества в мобилизации ресурсов и формировании средств связаны, прежде всего, с устойчивостью и относительной независимостью фондов. Средства внебюджетных государственных социально-страховых фондов формируются за счет страховых платежей предприятий всех форм собственности и привязаны к фонду оплаты труда. ..
Главными кредиторами в России являются банки, в то время как в других странах важную роль в кредитовании экономики играют также страховые компании, пенсионные фонды и иные финансовые структуры. Кроме того, в соответствии с общим курсом государственной экономической политики, ЦБ РФ с 1992 г. последовательно ограничивал кредитную эмиссию, т.е. предоставлял кредитные ресурсы как коммерческим банкам, так и Минфину РФ, что резко сузило возможности финансовых структур по кредитованию российской экономики. Считаем, что стимулированию рынка догосрочного кредитования в нашей стране могли бы содействовать следующие мероприятия:
1. Государственное стимулирование деятельности коммерческих банков в направлении догосрочного кредитования реального сектора путем введения дифференцированных размеров отчислений в обязательные резервные фонды и снижения налогов для банков, вкладывающих средства в этот сектор.
2. Содействие формированию специализированных банковских институтов в области догосрочного кредитования.
3. Стимулирование системы ипотечного кредитования как одной из форм догосрочного инвестиционного финансирования.
4. Создание благоприятного климата для привлечения ресурсов международного рынка частного капитала.
5. Использование для инвестирования финансовые ресурсы других государств и международных экономических организаций.
6. Стимулирование развития небанковских финансовых структур, участвующих в инвестиционной деятельности.
Другим стимулом стал низкий уровень инфляции, высокий уровень которой блокируют инвестиционную активность. Эластичность подрядных строительных работ и инвестиций в целом в привязке к динамике роста цен в последние годы удерживается на уровне -0,4, т. е. при инфляции на 1 % динамика инвестиционной активности снижается на 0,4 %. При высокой процентной ставке на кредиты они становятся недоступными для инвесторов, финансирующих производственные проекты, поскольку их норма прибыли ниже процентных ставок. Следует отметить положительное влияние в 1999-2000 гг. на производственные инвестиции параметров рынка кредитного капитала. Расчеты позволили выявить наличие количественно устойчивой отрицательной связи между реальной ставкой процента и инвестициями в основной капитал. Эластичность темпов изменения инвестиций от реальной процентной ставки составляет минус 0,9. В этом контексте снижение инфляции, постдевальвацион-ное насыщение кредитных рынков ресурсами, уменьшение процентных ставок в последнее время стимулирует переориентацию инвестиций на производство.
Наблюдается также наличие устойчивых зависимостей динамики инвестиций от прибыльности производства. В частности, коэффициенты эластичности инвестиций и подрядных работ от прибыли предприятий реального сектора составляют соответственно 0,15 и 0,18. Следовательно, финансовое оздоровление производства и рост прибыльности активов также инициируют инвестиционный подъем, а по многим формальным критериям, поддающимся прямой количественной оценке, макроэкономическая обстановка в стране благоприятствует инвестированию в реальные активы. Зависимость инвестиций от сальдированного финансового результата выражается логарифмическим уравнением СЖМ у = -7.065е5 + 1.304е6 Х log 10(x).
Мотивационная роль регулирования предпринимательства. Для исследования в области мотивации трудовой деятельности персонала было осуществлено анонимное анкетирование менеджеров высшего и среднего звена в количестве 80 человек г. Комсомольска-на-Амуре (ЗАО Колымская страховая компания и др.; акционерного коммерческого сберегательного банка РФ № 4205; в сфере образовательных услуг). Определялась степень удовлетворенности персонала той или иной стороной трудовой деятельности. Удовлетворенность определяет адаптацию к внешним и внутренним условиям жизни, при этом различают общую удовлетворенность (в целом жизнью и работой) и частную (личное отношение к деятельности предприятия).
Работники считают, что заработная плата в достаточно большой степени
побуждает эффективно работать (1У = 0,72). При этом если справедливость заработков дирекции, руководителей среднего звена и неквалифицированных работников оценивается на уровне 0,73, то ИТР и высококвалифицированных работников - 0,47, а основной массы работников предприятия - 0,59.
Высоко оценивается зависимость размера заработной платы от объективных факторов, таких как трудовые усилия (1,27), уровень образования (1,18), заинтересованность администрации в работнике (1,36), экономического положения предприятия (1,64). При этом, хотя положение дел на предприятии (1,09) и конкурентоспособность продукции (1,64) получили высокую оценку, отношение к условиям, организации, продуктивности труда и отношения между работниками и администрацией находятся на низком уровне (от 0,36 до 0,64). Следовательно, в исследуемой группе преобладает направленность сохранения, а сила мотивации - в основном средняя, что говорит об удовлетворительном уровне мотивации на уровне ценностной ориентации. В подразделении у сотрудников преобладает направленность сохранения, а сила мотивации - в основном средняя, т. е. состояние мотивации в группе относительно удовлетворительное, но для достижения лучших результатов она нуждается в усилении.
В современный период на многих организациях в деятельности предпринимательских структур организации оценка результатов деятельности работника служит трем целямг мотивационной, административной и информационной, которые объединены вокруг мотивационной.
Мотивационная роль государственного регулирования современного предпринимательства. Государственную поддержку малого предпринимательства можно представить как целостную систему, в основе которой лежит реализация двух классификационных оснований и их комбинирование. Одним из традиционных оснований классификации является характер воздействия государства на деятельность малых предприятий (прямой и косвенный). Косвенные формы поддержки малых предприятий осуществляются государством опосредованно - через стимулирование промышленных корпораций, банков, страховых компаний, общественных и международных организаций, а также через элементы инфраструктуры финансового предпринимательства, обеспечивающие общие условия его развития (учебных центров, технопарков и пр.).
К финансово-налоговому виду поддержки относятся различные формы прямого и косвенного финансирования малого бизнеса и применение налоговых рычагов для стимулирования его развития. Это налоговое и таможенное льготирование, стимулирование банков и страховых компаний к кредитованию или страхованию малых предприятий, другие финансовые и налоговые формы государственной поддержки малого бизнеса. Отдельные его формы (например, компенсация недополученной прибыли банкам и страховым компаниям, стимулирование регионов за высокий уровень развития малого бизнеса) еще слабо используются в российской практике. Недостаточно гибко и дифференцированно разрабатываются и используются налоговые и таможенные преференции, размещение государственных заказов и другие, относящиеся сюда формы.
Имущественный вид поддержки малого предпринимательства предпола-
гает активное использование в этом процессе государственной и муниципальной собственности, например, внедрение на малых предприятиях новых технологий, проведение лизинговых операций, применение гарантийных механизмов с использованием государственного имущества. Этот новый вид поддержки весьма актуален для России с ее потенциалом соответствующего целевого использования государственного и муниципального имущества.
Расчеты с привлечением эконометрических моделей показывают, что чувствительность реакции инвестиций на монетарные инструменты регулирования (уровень инфляции, налоговой нагрузки, процентные ставки и др.) существенно ниже реакции на структурные факторы роста. Так, эластичность динамики инвестиций от темпов инфляции в последнее время оценивается на уровне -0,5: при снижении темпов инфляции на 1 % динамика уровня инвестиционной активности в годовой оценке повышается в среднем на 0,5 %.
Стимулом цены труда и определения динамики рынка труда является прибыль предпринимателя - экономический механизм, регулирующий движение нормы прибыли, определяющей цену труда. Цена труда побуждает наемных работников переходить с одних фирм на другие, менять профессии и т.п. Спрос на труд предприниматель предъявляет, когда найм работников дает ему прирост доходов после продажи произведенной продукции.
Экономико-статистический и социологический анализ применяемых форм и методов стимулирования с целью позитивной мотивации участников финансового предпринимательства в Дальневосточном регионе в сравнении с общероссийскими данными позволил охарактеризовать этапы становления фондового, страхового и рынка ценных бумаг, выявить проблемы и предложить меры по их решению. Предпринимательская деятельность немыслима без новаторства и творческого поиска, риск постоянно сопутствует не только финансовому предпринимательству, но и бизнесу в целом. В связи с тем, что удачные решения позволяют предпринимателю иметь высокую прибыль, а неудачные -приводить к банкротству, более глубоко рассмотрены вопросы влияния хозяйственных рисков на предпринимательскую деятельность в третьей главе.
Мотивационные резервы хозяйственного риска в финансовом предпринимательстве Предпринимательские риски возникают при любых видах предпринимательской деятельности: производстве продукции, товаров и предоставление услуг, их реализации, товарно-денежных и финансовых операций; коммерции; разработки и реализации научно-технических проектов. По данной классификации различают производственные, инновационные, коммерческие, финансовые, отраслевые и другие риски.
В определении понятия предпринимательство в экономике прослеживаются два генезисных подхода. В одном из них выделяют бизнес (используются и другие термины), т.е. малорисковую деятельность, и собственно предпринимательство, связанное с различными нововведениями. По второму подходу бизнес и предпринимательство остаются не разграниченными: в одних странах всякую инициативную деятельность, независимо от величины рисков, относят к бизнесу, в других - к понятию предпринимательство. По нашему мнению,
под предпринимательским следует понимать риск, возникающий в любых видах предпринимательской деятельности в сфере производства продукции, товаров, предоставления услуг, их реализации; товарно-денежных и финансовых операций, коммерции, а также осуществлении научно-технических проектов.
Одним из мотивационных резервов хозяйственного риска считается страхование. Страхование предпринимательского риска имеет отличия от страхования финансовых рисков тем, что: при страховании предпринимательских рисков страхователем дожен выступать предприниматель; предприниматель может застраховаться только при условии, что страхуется его личная предпринимательская деятельность; отсутствуют такие субъекты договора страхования, как выгодоприобретатель и застрахованное лицо. Слабая роль стимулирования через страхование предпринимательских рисков объясняется тем, что в период возникновения и становления страхового рынка России страховые компании не обладали ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым опытом работы. В современный период страховщики зачастую не в состоянии осуществлять указанный вид страхования, поскольку право на осуществление того или иного вида страхования дает Лицензия Минфина РФ, которое пока не лицензирует страхование предпринимательских рисков. Страхование предпринимательских рисков носит двустороннюю мотивирующую роль - для предпринимателя (обезопасить себя от негативных последствий), для страховщика (расширить возможности страхования и соответственно увеличить свою рыночную нишу).
Производственный риск связан с процессом производства, реализацией работ или услуг, осуществлением любых видов производственной деятельности. В процессе реализации закупленных предпринимателем товаров или оказания услуг возникает коммерческий риск, связанный с ростом цен закупаемых средств производства; снижением цены реализации продукции; повышением издержек обращения, потерями товара в результате процесса обращения. Финансовый риск возникает при осуществлении финансового предпринимательства или денежных сделок. На этот риск, наряду с другими факторами предпринимательского риска, воздействуют такие, как неплатежеспособность одной из сторон финансовой сдеки, ограничения на валютно-денежные операции и пр. К одной из причин возникновения инвестиционного риска относится обесценение инвестиционно-финансового портфеля, который состоит из собственных и приобретенных ценных бумаг. Рыночный риск связан с колебаниями рыночных процентных ставок, денежной единицы или курсов валют.
Поскольку риск зависит от действий партнера по сдеке, сильным мотивирующим фактором на этом этапе можно считать целесообразное исключение потенциального партнера в осуществлении проекта путем проведения анализа риска. Наиболее приемлемой для данного случая считаем классификацию рисков в зависимости от группы и видов риска.
В целях повышения стабильности деятельности предпринимателя теория и практика выделяют следующие методы, служащие мощным мотивом в управлении хозяйственным риском:
1. Устранение, избежание риска. Устранение риска, имеющего под со-
бой объективные причины, сложно, поэтому следует создавать резервы.
2. Уменьшение неблагоприятного воздействия на результаты производства или предпринимательской деятельности. Метод предусматривает проведение следующих стимулирующих мер: повышение качества планирования, организации и управления производством и др.
3. Передача, перевод риска, выступающая в виде формирования эффективной системы страхования всех видов риска, подлежащих страхованию, путем создания акционерных обществ и иных организационно-правовых форм.
4. Удержание риска целесообразно, когда потенциальные потери в предпринимательстве незначительны, делается все необходимое для предупреждения и снижения ущерба от воздействия непредвиденных обстоятельств.
Показаны целесообразные главные способы снижения риска в современный период. На российском рынке предлагается комплекс страховых услуг, позволяющих обезопасить бизнес от различных рисков. Большое стимулирующее значение для организаций представляют следующие виды страхования: имущества предприятий, связанное с обеспечением страховой защиты материально-технической базы производства; на случай убытков при перерывах в производственной деятельности; финансовых рисков; гражданской ответственности.
Одним из важнейших в мировой практике видов страхования финансовых рисков является так называемое страхование кредитов: страхование делькреде (коммерческие кредиты, кредиты под средства производства и предметы потребления, экспортные кредиты); поручительства и гарантии; страхование убытков, возникающих из-за чрезмерного доверия. Этот вид страхования -сильный мотив для организаций, занимающихся предпринимательской деятельностью, и в особенности финансовым предпринимательством. Однако существуют другие виды страхования, играющие второстепенную роль в мотивировании персонала организаций, а зачастую даже не имеющие мотивационной силы. Например, страхование гражданской ответственности. Личное страхование в рамках социальной ответственности предпринимателя выступает существенным мотивом для рабочих и служащих организации через накопление средств, материальное обеспечение в случае потери трудоспособности и оплату расходов на их медицинское обслуживание.
Метод корректировки нормы дисконта с учетом риска является наиболее простым и широко применяемым. Стимулирование этого метода заключается в корректировке некоторой базовой нормы дисконта, которая считается безрисковой, или минимально приемлемой. Главное достоинство этого метода состоит в простоте расчетов и доступности Метод достоверных эквивалентов (коэффициентов определенности) позволяет осуществлять корректировку ожидаемых значений потока платежей путем введения специальных понижающих коэффициентов для каждого периода реализации проекта.
Направления совершенствования мотивационного механизма персонала финансового предпринимательства. Следует восстановить заработную плату как реальную эффективно действующую экономическую категорию рыночной экономики через ее функции: воспроизводственную, стимулирующую и регу-
лирующую. Заслуживает внимания гарантирование часового размера минимума оплаты труда. Устранение высокой дифференциации по категориям работников, организациям - второй шаг по преодолению кризиса заработной платы и восстановлению ее важнейшей функции - стимулирования использования рабочей силы. Труд следует стимулировать на основе факторов, напрямую зависящих от работников. Система материальной заинтересованности дожна выстраиваться на инвестировании работников, настроенном на высокую эффективность по критериям оценки и сопоставлении результатов и затрат труда.
Совершенствование механизма. финансового предпринимательства и улучшение показателей деятельности организаций. Отмечено,' что количество. организации в Хабаровском крае продожает увеличиваться, поскольку за период с 1997 по 2002 гг. количество организаций Хабаровского крае увеличилось на 36,1 %, в том числе по промышленности - на 33,7 %, по транспорту и связи - на 93,7 %. Это предъявляет повышенные требования к необходимости разработки мер стимулирования и мотивации персонала.
В процессе выбора направлений развития v мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур показано совершенствование этого механизма и произведена увязка показателей, характеризующих < применение мотивационных аспектов с основными показателями деятельности организаций, в результате сделаны соответствующие выводы.
В заключении содержатся основные выводы и результаты диссертационного исследования. В приложениях приведены вспомогательные аналитические и статистические материалы, не вошедшие в основной текст работы.
Список работ, опубликованных по теме диссертации
1. Особенности формирования механизма финансового предпринимательства в условиях рынка (в соавторстве) // Политическое и социально-экономическое развитие Дальнего Востока: проблемы и перспективы: г. Находка: Изд-во ВГУЭС, 2001. - 0,28 п.л. (авт. - 0,2 пл.)
2. Роль кредита в финансировании экономики // Экономика в координатах постиндустриального развития: региональный аспект - Материалы международной научно-практической конференции. Под научной редакцией д.э.н., профессора М.И. Разумовской, к.э.н., доцента Черновой Т.В. - Хабаровск: РИЦ ХГАЭП,2002.-0,22пл.
3. Проблемы рынка ценных бумаг Хабаровского края // Экономика и финансы: Москва: Изд-во Тезарус, 2002. - 0,16 п.л.
4. Роль и проблемы государственного регулирования малого и финансового предпринимательства // Проблемы развития экономики Дальнего Востока: Материалы Международной научно-практической конференции: В 2 ч. / Под ред. А.Е. Зубарева. - Хабаровск. - Изд-во Хабар, гос. тех. ун-та, 2003. - Ч. 1. -0,31 пл.
5. Методы управления хозяйственным риском // Экономика и финансы: Москва: Изд-во Тезарус, 2003, №7.-0,16 пл.
6. Современные методы оценки рисков ценных бумаг // Нелинейная ди-
24 л.1860
намика и прикладная синергетика: Материалы международной научной конференции (г. Комсомольск-на-Амуре, 23-27 сентября 2002 г.) / Редкол.: Ю.Г. Ка-бадин (отв. ред.) и др. - Комсомольск-на-Амуре: ГОУВПО КнАГТУ, 2003. -0,28 п.л.
7. Совершенствование механизма предпринимательства и улучшение показателей деятельности предприятий // Экономика и финансы: Москва: Изд-во Тезарус, 2003, № 9 - 0,16 п. л.
8. Инвестиционная ситуация в России // Материалы V международной конференции Интелектуальный потенциал вузов - на развитие Дальневосточного региона России. Владивосток: ДВГТУС, 2003. - 0,25 п. л.
9. Мотивация в оценке результатов деятельности как фактор повышения отдачи персонала // Экономика и финансы: Москва: Изд-во Тезарусû 2003, № 12-0,37 п. л.
10. Мотивация: формы и методы ее проявления в предпринимательстве //Экономика и финансы: М.: Изд-во Тезарус, 2003, № 12 - 0,35 п. л.
11. Усиление стимулов в целях изменения поведения работника (в соавторстве) // Экономика и финансы: Москва: Изд-во Тезарус, 2004, № 1 - 0,24 пл. (авт.-0,15 п.л.)
12. Экономика организации (предприятия) (учебное пособие) (в соавторстве) / Комсомольск-на-Амуре: КнАГТУ, 2002. - 20,05 пл. (авт. - 4,01 п.л.)
13. Денежно-кредитные и банковские системы (учебное пособие) (в соавторстве) / Комсомольск-на-Амуре: КнАГТУ, 2003. - 13,07 п.л. (авт. - 6,9 пл.)
14. Экономика и управление труда (учебное пособие) (в соавторстве) / Комсомольск-на-Амуре: КнАГТУ, 2003. - 9,0 пл. (авт. - 2,98 пл.)
ФОРМИРОВАНИЕ МОТИВАЦИОННОГО МЕХАНИЗМА ПЕРСОНАЛА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ ФИНАНСОВЫХ СТРУКТУР (на примере Дальнего Востока РФ)
АВТОРЕФЕРАТ
Подписано в печать 15.01.04. Формат 60x48 1/16 Бумага писчая. Гарнитура Тайме. Печать офсетная. Усл. печ. л. 1,4. Уч.-изд. л. 1,3. Тираж 100 экз. Заказ 17693.
полиграфическая лаборатория Комсомольского-на-Амуре государственного технического университета 681013, г. Комсомольск-на-Амуре, пр. Ленина, 27
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Симоненко, Виталий Николаевич
Введение.
Глава 1. Теоретические основы мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур.
1.1. Мотивационный механизм персонала предпринимательских структур.
1.2. Механизм предпринимательской деятельности и особенности мотивации персонала финансовых структур.
1.3. Особенности функционирования механизма финансового предпринимательства и его мотивация в условиях рынка.
Глава 2. Стимулирование персонала предпринимательских финансовых структур в Дальневосточном регионе.
2.1. Мотивация участников фондового, страхового и рынка ценных бумаг.
2.2. Стимулы развития инновационного, инвестиционного и кредитного типов предпринимательства.
2.3. Мотивационная роль регулирования предпринимательства.
Глава 3. Совершенствование мотивационного механизма персонала финансовых предпринимательских структур.
3.1. Мотивационные резервы хозяйственного риска в предпринимательской деятельности.
3.2. Направления совершенствования мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур.
3.3. Совершенствование механизма финансового предпринимательства и улучшение показателей деятельности организаций.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур"
Проводимые в нашей стране экономические реформы включают в себя формирование инструментов и механизмов рыночной экономики, необходимых для повышения экономики объекта управления и стабильного развития государства в целом. Опыт стран с развитой рыночной экономикой показывает, что в основе любой экономической системы лежит собственность и связанные с ней отношения: мотивационные, финансовые, экономические, организационные и пр. Именно поэтому в экономически развитых странах, например, США, Великобритании, Германии и Франции, большое внимание уделяется проблеме формирования мотивационного аспекта механизма предпринимательства, методам и формам мотивации персонала.
Социально-экономические преобразования, проводимые в Российской Федерации, вызвали трансформацию прав собственности через производственное, коммерческое и финансовое предпринимательство. Это, в свою очередь, привело к формированию многоукладного комплекса, состоящего из государственной (федеральной, краевой), муниципальной, частной и других видов собственности. Данные преобразования привели к созданию механизма предпринимательской деятельности, включающего в себя наиболее сложную систему - механизм производственного предпринимательства.
Решение государством текущих задач по возрождению промышленности, сельского хозяйства, социальной сферы невозможно без первоочередного решения вопросов, связанных с мотивацией предпринимательской деятельности во всех ее видах, включая мотивацию в производственном, коммерческом и финансовом предпринимательстве. В связи с этим современная экономическая реальность выдвинула актуальную проблему развития предпринимательской деятельности с использованием передового опыта зарубежных стран. Данная проблема, возникшая в новых экономических условиях, требует поиска научных и практических решений.
Вопросы развития и мотивации предпринимательской деятельности в разное время раскрывались в трудах российских ученых: Агафонова П.С., Ан-тосенкова Е.Г., Баженова В.П., Балабана В.А., Бусыгина A.B., Вогина H.A., Генкина Б.М., Герчикова И.Н., Горфинкеля В.Я., С.А. Жданова, Калашниковой И.В., Кокина Ю.П., Мильнера Б.З., Мысника В.Г., Осипова C.JL, Петроченко П.Ф., Попова Г.Х., Русинова Ф.М., Симоненко H.H., Уткина Э.А., Фаткина JI.B., Федоркова А.И., Шишмакова В.Т. и др. Указанные вопросы исследованы в трудах зарубежных авторов: Дракера П., Мартинича Дж. С., Мескона М.Х., Питерса М., Синки Дж. Ф., Сэя Ж.Б., Смита Р., Уайда Дж.Дж., Хизрича Р., Хоскинга А., Шумпетера И., Эренберга Р. и др.
Большая часть работ, опубликованных по теме исследования, носит теоретический характер и, в основном, косвенно затрагивает аспекты рассматриваемой проблемы. Для усиления мотивации персонала необходим систематический поиск и привлечение региональных факторов, использование имеющихся преимуществ региона. В качестве потенциальных факторов роста предлагаются меры по повышению эффективности за счет усиления мотивации персонала предпринимательских структур. Детальный анализ ситуации показывает, что механизм финансового предпринимательства, содержащий кредитное, страховое, лизинговое и предпринимательство в сфере фондовых бирж, используется недостаточно эффективно, одна из причин чего - недостаточное мотивацион-ное обеспечение процесса функционирования данного вида деятельности.
Детальный анализ ситуации показывает, что механизм финансового предпринимательства, содержащий кредитное, страховое, лизинговое и предпринимательство в сфере фондовых бирж, используется недостаточно эффективно, одной из причин чего является недостаточное мотивационное обеспечение процесса функционирования данного вида деятельности.
Актуальность вопросов, связанных с мотивацией персонала, дискуссионный характер ряда аспектов данной проблемы, в результате которых многие вопросы рассматриваемой сферы остаются нерешенными, обусловили выбор темы диссертационной работы, определили ее цель и задачи.
Целью исследования является совершенствование мотивационной системы персонала предпринимательских финансовых структур, направленной на улучшение экономических показателей деятельности организаций. Для достижения цели в ходе исследования решались следующие задачи:
1. Анализ теории мотивационного аспекта механизма персонала предпринимательских структур.
2. Выявление особенностей мотивации персонала финансовых институтов.
3. Анализ тенденций в развитии мотивации участников страхового, фондового и рынка ценных бумаг.
4. Выявление мотивации инновационного, инвестиционного и кредитного типов развития финансового предпринимательства.
5. Выделение наиболее эффективных стимулов персонала финансовых структур.
6. Оценка роли государственного регулирования современного финансового предпринимательства.
7. Выявление мотивационных резервов в условиях хозяйственного риска.
8. Определение путей совершенствования системы мотивации персонала предпринимательских финансовых структур.
9. Установление характера влияния системы мотивации на показатели деятельности организаций.
Объектом исследования являются наемные работники и работодатели, занятые в предпринимательских финансовых структурах в Дальневосточном регионе. В качестве предмета исследования принято стимулирование персонала, занятого в этих структурах.
Методическую основу исследования составили экономико-матемэтические, статистические, социологические, а также общенаучные и специальные методы исследования. Общенаучные методы включали в себя: метод анализа, классификации и типологии. Специальные методы включили: информационный, системного подхода и анализа. Использованы экономико-математические методы, в частности: статистического и корреляционно-регрессионного анализа.
Теоретическую и методологическую основу исследования составили работы отечественных и зарубежных ученых-экономистов, занимающихся проблемами предпринимательства и мотивации, а также материалы периодических изданий по исследуемым вопросам. В ходе исследования была также использована статистическая информация организаций, занимающихся предпринимательской деятельностью в РФ и Дальневосточном регионе, их социально-экономического положения за прошедшее десятилетие; изучались законодательные и нормативные акты РФ и Хабаровского края, материалы научно-практических конференций, специальных периодических изданий по проблемам развития предпринимательской деятельности и ее мотивации.
Научная новизна диссертационной работы заключается в предложении методических основ мотивационного механизма как необходимой системы предпринимательской деятельности в современных условиях, комплексном рассмотрении ее составляющих, предложении путей совершенствования и установлении связи показателей финансового предпринимательства с итоговыми показателями деятельности организаций.
Наиболее существенные результаты, полученные в ходе диссертационного исследования и выносимые на защиту, состоят в следующем:
1. Выявлен тип мотивации инновационного, инвестиционного и кредитного типов развития финансового предпринимательства.
2. Выявлены особенности функционирования мотивационного механизма персонала финансовых предпринимательских структур.
3. Определена совокупность эффективных стимулов в сфере финансового предпринимательства.
4. Установлен характер влияния мотивации персонала на показатели деятельности организаций финансовых структур.
5. Разработана методика по совершенствованию мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур.
6. Установлен перечень мотивационных возможностей предпринимательских финансовых структур в условиях хозяйственного риска.
Результаты, имеющие элементы научной новизны:
- раскрыта сущность мотивационного механизма финансовой предпринимательской деятельности;
- разработана классификация стимулирования различных групп персонала финансовых предпринимательских структур в условиях хозяйственного риска;
- разработана классификация функций финансовых предпринимательских структур, действующих на рынке ценных бумаг, и соответствующих способов мотивации;
- предложены новые элементы мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур (формы стимулирования);
- выявлены особенности функционирования мотивационного механизма финансового предпринимательства;
- разработаны и предложены меры совершенствования системы мотивации предпринимательства.
Практическая значимость работы заключается в том, что предложенные методические основы мотивации персонала предпринимательских структур позволяют учитывать изменения в характеристике персонала, что повышает эффективность предпринимательской деятельности. Предложенные методические основы мотивации персонала предпринимательских структур адаптированы для использования ее муниципальными органами управления, финансово-кредитными институтами, предприятиями и организациями.
Апробация результатов исследования. Основные выводы и практические рекомендации докладывались на: региональной научно-практической конференции Политическое и социально-экономическое развитие Дальнего Востока: проблемы и перспективы, проводимой в г. Находка 3-4 апреля 2001 г.; международных, научно-практических конференциях студентов и аспирантов КнАГТУ, проводимых в г. Комсомольск-на-Амуре в период 1999 - 2001 гг.; международной научной конференции Нелинейная динамика и прикладная синергетика, проведенной 23-27 сентября 2002 г. на базе КнАГТУ в г. Комсомольске-на-Амуре; международной научно-практической конференции Экономика в координатах постиндустриального развития: региональный аспект, г. Хабаровск, ХГАЭП, 2003 г.; международной научно-практической конференции, г. Хабаровск, ХГТУ, 21-23 марта 2003 г.; международной научно-практической конференции молодых ученых, г. Владивосток, Дальневосточный государственный технический университет сервиса, 29 мая 2003 г.;
Публикации. Основные положения диссертационного исследования опубликованы в следующих работах:
1. Особенности формирования механизма финансового предпринимательства в условиях рынка (в соавторстве) // Политическое и социально-экономическое развитие Дальнего Востока: проблемы и перспективы: г. Находка: Изд-во ВГУЭС, 2001. - 0,28 п.л. (авт. - 0,2 п.л.)
2. Роль кредита в финансировании экономики // Экономика в координатах постиндустриального развития: региональный аспект - Материалы международной научно-практической конференции. Под научной редакцией д.э.н., профессора М.И. Разумовской, к.э.н., доцента Черновой Т.В. - Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2002.-0,22 п.л.
3. Проблемы рынка ценных бумаг Хабаровского края // Экономика и финансы: Москва: Изд-во Тезарус, 2002. - 0,16 п.л.
4. Роль и проблемы государственного регулирования малого и финансового предпринимательства // Проблемы развития экономики Дальнего Востока: Материалы Международной научно-практической конференции: В 2 ч. / Под ред. А.Е. Зубарева. - Хабаровск. - Изд-во Хабар, гос. тех. ун-та, 2003. - Ч. 1. -0,31 п.л.
5. Методы управления хозяйственным риском // Экономика и финансы: Москва: Изд-во Тезарус, 2003, №7.-0,16 п.л.
6. Современные методы оценки рисков ценных бумаг // Нелинейная динамика и прикладная синергетика: Материалы международной научной конференции (г. Комсомольск-на-Амуре, 23-27 сентября 2002 г.) / Редкол.: Ю.Г. Ка-бадин (отв. ред.) и др. - Комсомольск-на-Амуре: ГОУВПО КнАГТУ, 2003. Ч 0,28 п.л. Х
7. Совершенствование механизма предпринимательства и улучшение показателей деятельности предприятий // Экономика и финансы: Москва: Изд-во Тезарус, 2003, № 9 - 0,16 п. л.
8. Инвестиционная ситуация в России // Материалы V международной конференции Интелектуальный потенциал вузов Ч на развитие Дальневосточного региона России. Владивосток: ДВГТУС, 2003. - 0,25 п. л.
9. Мотивация в оценке результатов деятельности как фактор повышения отдачи персонала // Экономика и финансы: Москва: Изд-во Тезарус, 2003, № 12-0,37 п. л.
10. Мотивация: формы и методы ее проявления в предпринимательстве //Экономика и финансы: М.: Изд-во Тезарус, 2003, № 12 - 0,35 п. л.
11. Усиление стимулов в целях изменения поведения работника (в соавторстве) // Экономика и финансы: Москва: Изд-во Тезарус, 2004, № 1 - 0,24 п.л. (авт. - 0,15 п. л.)
12. Экономика организации (предприятия) (учебное пособие) (в соавторстве) / Комсомольск-на-Амуре: КнАГТУ, 2002. - 20,05 п.л. (авт. - 4,01 п.л.)
13. Денежно-кредитные и банковские системы (учебное пособие) (в соавторстве) / Комсомольск-на-Амуре: КнАГТУ, 2003. - 13,07 п.л. (авт. - 6,9 п.л.)
14. Экономика и управление труда (учебное пособие) (в соавторстве) / Комсомольск-на-Амуре: КнАГТУ, 2003. - 9,0 п.л. (авт. - 2,98 п.л.)
Структура диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений. Во введении обоснован^ актуальность темы диссертационного исследования, определены его цель, задачи, предмет и объект исследования, сформулирована научная новизна и практическая значимость полученных результатов.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Симоненко, Виталий Николаевич
Выводы и предложения к Главе 3
В процессе выбора направлений развития мотивационного механизма персонала предпринимательских финансовых структур показано совершенствование этого механизма и произведена увязка показателей, характеризующих применение мотивационных аспектов с основными показателями деятельности организаций, в результате чего:
1. Проанализирован хозяйственный риск и меры защиты от возможных неблагоприятных ситуаций, представлена типология предпринимательской деятельности на шкале рисков, дана классификация рисков и предложена схема предпринимательских рисков с учетом опыта развитых стран, что позволило выявить мотивационные резервы снижения фактора риска.
2. Выделены направления, характеризующие совершенствование мотивационного механизма предпринимательской деятельности: внедрение колективно-долевой системы оплаты труда, по-продуктового учета результатов и затрат; системы долевого участия работников в конечных доходах и др.
3. Выявлены наиболее эффективные элементы системы материального и морального стимулирования, позволяющие на практике повысить производительность труда и заинтересованность работников в результатах труда.
4. Предложено использование параметрических исследований структуры инвестиционного портфеля, способствующей мотивации со стороны организации и позитивно влияющей на всю экономику в целом.
5. Выявлены и обозначены приоритетные направления мотивации сотрудников бюджетной сферы, производственной сферы и сферы предпринимательских финансовых структур.
6. Обосновано улучшение показателей деятельности организаций с совершенствованием мотивационного механизма предпринимательства, что свидетельствует о благоприятной тенденции в корреляции предпринимательство - экономика организации.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Рассмотрение в I главе исследования теоретических основ мотивационно-го аспекта механизма персонала предпринимательских финансовых структур позволило показать эту систему в действии. В ходе анализа раскрыты формы финансового предпринимательства с характеристикой применения по отдельным отраслям экономики, по Хабаровскому краю и Российской Федерации в целом за период 1995-2002 гг., охарактеризован механизм действия производственного предпринимательства и обосновано формирование в России цивилизованного предпринимательства как одного из важнейших факторов экономического роста и повышения благосостояния населения.
Во II главе раскрыты формы финансового предпринимательства с характеристикой применения по отдельным отраслям экономики, по Хабаровскому краю и Российской Федерации в целом за период 1995-2002 гг., охарактеризован механизм действия производственного предпринимательства и обосновано формирование в России цивилизованного предпринимательства как важного фактора экономического роста и повышения благосостояния населения.
В III главе исследования экономико-статистический и социологический анализ применяемых форм и методов стимулирования с целью позитивной мотивации участников финансового предпринимательства в Дальневосточном регионе в сравнении с общероссийскими данными позволил: охарактеризовать этапы становления фондового, страхового и рынка ценных бумаг, выявить проблемы и предложить меры по их решению; предложить схему регулирования регионального фондового рынка; показать проблемы неразвитости регионального рынка ценных бумаг и предложить меры по их решению; раскрыть типы развития финансового предпринимательства: инновационный и инвестиционный, в сочетании с кредитным. Показано, что предпринимательская деятельность немыслима без новаторства и творческого поиска, неразрывно связанных с наличием хозяйственного риска. Риск постоянно сопутствует не только финансовому предпринимательству, но и бизнесу в целом. Необоснованный риск может оказать отрицательное влияние на качество проекта и его реализацию. В связи с тем, что удачное решение позволяют предпринимателю иметь высокую прибыль, а неудачные Ч приводить к банкротству, более глубоко рассмотрено влияние хозяйственных рисков на предпринимательскую деятельность.
В результате проделанной работы решены основные задачи, поставленные в исследовании:
1. Проанализирован мотивационный механизм персонала предпринимательских структур и раскрыта его сущность.
2. Выявлены особенности функционирования мотивационного механизма финансового предпринимательства.
3. Определены эффективные стимулы в сфере финансового предпринимательства-.
4. Разработаны и предложены меры по совершенствованию системы мотивации персонала предпринимательских финансовых структур.
5. Установлен характер влияния системы мотивации на показатели деятельности организаций финансовых структур.
6. Установлены тенденции и проведен их анализ в развитии мотивации участников страхового, фондового и рынка ценных бумаг.
7. Выявлена и показана роль государственного регулирования современного финансового предпринимательства.
8. Определены мотивационные резервы предпринимательских финансовых структур в условиях хозяйственного риска.
9. Исследована и выявлена мотивация инновационного, инвестиционного и кредитного типов развития финансового предпринимательства.
Это позволило достигнуть цель исследования: предложить меры по совершенствованию мотивационной системы механизма финансового предпринимательства, направленные на улучшение экономических показателей деятельности организаций.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Симоненко, Виталий Николаевич, Комсомольск-на-Амуре
1. Список нормативно-правовых актов
2. Конституция РФ, М., 1993 г.
3. Гражданский кодекс РФ часть 1 от 21 октября 1994 г.
4. Гражданский кодекс РФ часть 2 от 2 декабря 1995 г. № 14-ФЗ.
5. Об акционерных обществах: Закон РФ от 17.03.99. Сборник законодательства РФ, 1996 № 1.
6. О банке и банковской деятельности в РФ: Закон РФ с изменениями и допонениями от 3.02.96 г. № 17 ФЗ. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. - № 13.
7. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Закон РФ от 25.02.99 г. № 40 ФЗ. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1999. - № 13.
8. О рынке ценных бумаг: Закон РФ от 22.04.96 № 39 ФЗ. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. - № 18.
9. О Центральном Банке РФ: Закон РФ от 26.04.95 № 65 ФЗ. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. - № 13.
10. О залоге: Закон РФ от 29.05.92 № 2872-1 // Ведомости съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ, 1992 г. № 24, ст. 1239.
11. О жилищных кредитах: Указ Президента РФ от 10.06.94. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. № 13.
12. О совершенствовании работы банковской системы РФ: Указ Президента РФ от 10.06.94. № 1184 с изменениями от 27.04.95. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1907. № 13.
13. О введении в действие инструкции о применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности: Приказ Центрального Банка России от 31.03.97 № 02-139. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. № 13.
14. О введении в действие инструкции о составлении финансовой отчетности, с учетом изменений внесенных ЦБР: Приказ ЦБР от 1.10.97 № 429. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1999. № 17.
15. Об утверждении положения об обязательных резервах кредитных организаций, депозитируемых в ЦБР: Приказ ЦБР от 30.03.96 № 02-77. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. № 13.
16. Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в РФ: Положение ЦБР. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. № 13.
17. О порядке регистрации кредитных организаций и лицензировании банковской деятельности: Инструкция ЦБР от 27.09.99 № 49. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. № 13.
18. О порядке регулирования деятельности коммерческих банков: Инструкция ЦБР № 1. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. № 13.
19. О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций: Письмо ЦБР от 28.02.95 № 419. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. № 13.
20. О порядке приостановления банковских операций: Письмо ЦБР от 24.03.95 № 154. Сб.: Б-ка Российской газеты, 1997. № 13.
21. Специальная научная и учебная литература
22. Алексеев М.Ю., Миркин Я.М. Технология операций с ценными бумагами. М.: Перспектива, 1992. Ч 204 с.
23. Алехин Б.И. Рынок ценных бумаг. Введение в фондовые операции. С.: Самвен; 1992.-160 с.
24. Антикризисное управление / под ред. Э.С. Минаева, В.П. Панагуши-на М.: ПРИОР, 1998. - 430 с.
25. Аудит / Под ред. В.И. Подольского. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.655 с.
26. Астахов В.П. Теория бухгатерского учета. Ч Ростов-на-Дону: Изд. центр МарТ, 2002. 480 с.
27. Балабанов И.Т. Деньги и финансовые институты. СПб.: Изд-во Питер, 2000.
28. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента: Учеб. пособие. -М.: Финансы и статистика, 2001. 528 с.
29. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб: Изд-во Питер, 2001.-304 с.
30. Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. -М.: Экономика, 1994. 397 с.
31. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова. Л.П. Кроли-вецкой. Ч 3-е изд. М.: Финансы и статистика, 1997. Ч 480 с.
32. Банковское дело: Учебник. Ч 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. Ч М.: Финансы и статистика, 2000. Ч 672 с.
33. Баткаева И.А. Организация оплаты труда в условиях перехода к рыночной экономике. Учебное пособие. М.:ГАУ, 1994.
34. Бердникова Т.Б. Механизм деятельности акционерного общества на рынке ценных бумаг России. Ч М.: ИНФРА-М, 2000. 152 с.
35. Бернар И., Коли Ж.-К. Токовый экономический и финансовый словарь. Т.2. М.: Международные отношения, 1997.
36. Боков В.В., Забелин П.В., Федцов В.Г. Предпринимательские риски и хеджирование в отечественной и зарубежной экономике: Учеб. пособие. Ч М.: Приор, 1999.
37. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. Ч М.: Спарк, 2001.-335 с.
38. Бычин В.Б., Малинин C.B. Нормирование труда: Учебник / Под ред. Ю.Г. Одегова. Ч М.: Издательство Экзамен, 2002. 320 с.
39. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учебное пособие. Ростов-на-Дону: Феникс, 2001. - 384 с.
40. Вогин H.A. Оплата труда: производство, социальная сфера, государственная служба (Анализ, проблемы, решения)/ H.A. Вогин.- М.: Издательство Экзамен, 2003. 224 с.
41. Вогин H.A. Современные модели оплаты труда: методика и рекомендации по внедрению. М.: Юстицинформ, 1992
42. Вогин H.A., Плакся В.В. Доходы и занятость: мотивационный аспект. М.: Луч, 1994
43. Вогин H.A., Плакся В.И., Цьовх С.А. Стимулирование производительности труда. Брянск, 1995
44. Воловская Н.М. Экономика и социология труда: Учеб. пособие. Ч М.: ИНФРА-М; Новосибирск: Сибирское соглашение, 2001. 204 с.
45. Галенко В.П., Страхова O.A., Файбушевич С.И. Управление персоналом и эффективность предприятий. М.: Финансы и статистика, 1998.
46. Гвозденко A.A. Финансово-экономические методы страхования: Учебник. -М.: Финансы и статистика, 2000. 184 с.
47. Генкин Б.М. Совершенствование нормирования труда Ч фактор повышения эффективности производства. М.: Знание РСФСР, 1987.
48. Головин И.Н. Предпринимательство на шкале рисков и проблемы мотивации инновационной деятельности. Сборник научных трудов Системные проблемы экономического реформирования России под ред. Горланова Г. В. Москва: ОАО НПО Экономика, 2000.
49. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. М.: Финансы и статистика, 1997.
50. Гончаренко Л.И. Ценные бумаги: Учет и налогообложение. Изд. 2-е -M., 1994.-64 с.
51. Грачев М.В. Суперкадры. Управление персоналом в международной корпораций. М.: Дело, 1993.
52. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 1998. - 208 с.
53. Грушенко В.И. Менеджмент. Ключ к пониманию сущности управленческой деятельности: Ч Смоленск: СИБП, 1997.
54. Денежное обращение и банки: Учебное пособие / Под ред. Б.Н. Бело-глазовой, Г.В. Толоконцевой. М.: Финансы и статистика, 2000. - 272 с.
55. Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие. / Под ред. Е.Ф. Жукова М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000. - 151 с.
56. Дойников И.В. Государственное предпринимательство: Учебник. Ч М.: Изд-во ПРИОР, 2000. 240 с.
57. Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело, денежно-кредитная политика, перевод с английского Лукашевича В. и др., М.: Драйден Пресс, 1991. -446 с.
58. Есипов В.Е. Ценообразование на финансовом рынке. Ч СПб: Изд-во Питер, 2000.-176 с.
59. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки. Ч М.: Банки и биржи, Издательское объединение Юнити, 1999.
60. Завельский М.Г. Экономика и социология труда: Курс лекций. М.: Издательство Палеотип: Издательство Логос, 2001. Ч 208 с.
61. Зайцев Н.Л. Экономика промышленного предприятия: Учебник для вузов. -М.:ИНФРА-М, 1998.-336 с.
62. Казимагомедов А.А. Ильясов С.М. Организация денежно-кредитного регулирования, М.: Финансы и статистика, 2001. Ч 272 с.
63. Каратуев А.Г. Ценные бумаги: виды и разновидности. Учебное пособие. Ч М.: Русская Деловая Литература, 1998. Ч 256 с.
64. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. Ч М.: Финансы и статистика, 2002. 560 с.
65. Колесников В.И., Горконовский B.C. Ценные бумаги. М.: Финансы и статистика, 1999.
66. Колесников В.И., Кролевецков Л.П. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 1995.
67. Котынюк Б.А. Рынок ценных бумаг: Учебник. Ч СПб.: Изд-во Михайлова В.А., 2000. 427 с.
68. Конкуренция в банковском секторе России : Учебное пособие для вузов / Под ред. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. -304 с.
69. Кратко И.Г. Международное предпринимательство: Учеб. пособие. -М.: ИНФРА-М, 2001. 272 с.
70. Крутик А.Б., Пименова А.Л. Введение в предпринимательство: Учеб. пособие для вузов. СПб.: Политехника, 1995. - 583 с.
71. Кураков Л.П. Тимирясов В.Л. Современные банковские системы,
72. М: Гелиос АРВ, 2000. 350 с.
73. Литвак Б.Г. Разработка управленческого решения. М.: Дело, 2000. -392 с.
74. Мазманова Б.Г. Управление оплатой труда: Учеб. пособие. Ч М.: Финансы и статистика, 2001. Ч 368 с.
75. Маркетинг: Учебник / Под ред. А.Н. Романова. М: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 560 с.
76. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / Под ред. JI.H. Красавиной. М.: Финансы и статистика, 2000. - 392 с.
77. Мельников А.Р. Риск-менеджмент: стохастический анализ рисков в экономике и страховании. М.: Изд. Анкил, 2003. Ч 159 с.
78. Менеджмент (современный российский менеджмент): Учебник / Под ред. Ф.М. Русинова и M.JI. Разу. М.: ФБК-Пресс, 1999. - 504 с.
79. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. М.: Дело, 1992. - 702 с.
80. Нитецкий В.В. Гаврилов A.A. Финансовый анализ в аудите. Ч М.: Дело, 2001.-256 с.
81. Носова С.С. Экономическая теория: Учеб. для вузов. М.: Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 1999. - 520 с.
82. О'Брайен Дж., Шривастава С. Финансовый анализ и торговля ценными бумагами (FAST): Пер. с англ. М.: Дело ТД, 1995. - 208 с.
83. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов / Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. Ч 2-е изд. перераб. и доп. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. -359 с.
84. Олейник О.М. Основы Банковского права. Курс лекций. М.: Юрист,1999.
85. Организация предпринимательской деятельности: Учебное пособие / под ред. Пелиха A.C. Ростов н/Д: издательский центр МарТ, 2002. 336 с.
86. Основы страховой деятельности: / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. -М.: Издательство БЕК, 1999. 776 с.
87. Остапенко Ю.М. Экономика и социология труда в вопросах и ответах: Учеб. пособие. М.: ИНФРА-М, 2001. - 199 с.
88. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) / Под ред. Н.А. Абдулаева.- М.: Издательство ЭКМОС, 2000. 352 с.
89. Пашуто В.П. Организация и нормирование труда на предприятии: Учеб. пособие. Ч Мн.: Новое знание, 2001. Ч 304 с.
90. Пошерстник Н.В., Мейксин М.С. Заработная плата в современных условиях. СПб.: Издательский дом Герда, 2002. -720 с.
91. Предпринимательство: Учебник для вузов / Под ред. проф. В.Я. Гор-финкеля, проф. Г.Б. Поляка, проф. В.А. Швандара. 3-е изд., перераб. и доп. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 581 с.
92. Пронников В.А., Ладанов И. Д. Управление персоналом в Японии. М.: Экономика, 1993.
93. Пугачев В.П. Управление персоналом организации: Учебник. Ч М.: Аспект Пресс, 1998. 279 с. - (Серия Управление персоналом).
94. Рынок ценных бумаг: Учебник / Под ред. В.А. Галанова, А.И. Басова.- М.: Финансы и статистика, 1998. 352 с.
95. Рынок ценных бумаг.: Нормативные документы. М.: Финансы и статистика, 1993. - 144 с.
96. Рыночная экономика. Т1. 4.1. М.: Научно-консультативный и издательский центр Соминтак, 1992
97. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Серия Учебники, учебные пособия. Ростов-на-Дону: Феникс, 2000. - 448 с.
98. Севрук В.Г. Риски финансового сектора Российской Федерации. -М.: Финстатинформ, 2001.
99. Сергеев И.В. Экономика предприятия: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 1997. - 304 с.
100. Селезнева Н.К., Ионова А.Ф. Финансовый анализ. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.-480 с.
101. Симоненко Н.Н. Проблемы мотивации роста производительности вусловиях конверсии в 2 ч., ч. 2. Владивосток, Издательство Дальневосточного университета, 1997.
102. Современная экономика труда, Р.Дж. Эренберг, Роберт С. Смит, -М.: Издательство московского университета, 1996.
103. Современный финансово-кредитный словарь / Под ред. М.Г. Лапус-ты, П.С. Никольского. М.: ИНФРА-М, 1999. - 526 с.
104. Статистика финансов: Учебник для вузов / Под ред. Проф. В.Н. Са-лина, М.: Финансы и статистика, 2000. Ч 816 с.
105. Управление персоналом организации: Учебник / Под ред. А .Я. Ки-банова. М.: ИНФРА-М, 1999. - 512 с.
106. Управление финансовой деятельностью / под ред. Чипига Н.П. и Соколов П./ Методическое пособие (2-е изд): США: Университет Штата Аляска Анкоридж, 2000. 138 с.
107. Управленческий учет. / Под ред. А.Д. Шеремета. ЧМ.: ИД ФБК-Пресс, 2002.-511 с.
108. Уткин Э.А. Основы мотивационного менеджмента. М.: ТАНДЕМ, 2000.-352 с.
109. Уткин Э. А., Кочеткова А. И. Управление персоналом в малом и среднем бизнесе. М.: Акалис, - 1996.
110. Фамер P.M. Энциклопедия современного управления. Т. 1,3. М.: ВИПКэнерго, 1992.
111. Фельдман A.A. Лоскутов А.И. Российский рынок ценных бумаг. Книга 1. Ч М.: Аналитика-Пресс, Академия, 1997. 176 с.
112. Фельдман А.Б. Основы рынка производных ценных бумаг: Учебное пособие. Ч М.: Финансовая академия при правительстве Российской федерации, 1995.-64 с.
113. Финансы / Под ред. проф. A.M. Ковалевой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2000. - 384 с.
114. Финансы, денежное обращение, кредит / Под ред. проф. Г.Б. Поляка, 2-е изд. М.: ЮНИТИ, 2002. - 512 с.
115. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник / Под ред. проф. Н.Ф. Самсонова. -М.: ИНФРА-М, 2002. 302 с.
116. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник / Под ред. В. К. Сенчагова, А.Н. Архипова. Ч М.: Проспект, 2001. 496 с.
117. Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. М.: Юристь, 2000. - 784 с.
118. Финансы и кредит: Учеб. пособие / Под ред. А.М. Ковалевой, М.: Финансы и статистика, 2002. Ч 512 с.
119. Хизрич Р. Питере М. Предпринимательство, или Как завести собственное дело и добиться успеха. Вып. 1. М.: Прогресс-универс, 1991.
120. Хоскинг А. Курс предпринимательства. / Пер. с англ. М.: Международные отношения, 1993. Ч 352 с.
121. Ченоков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования. Технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учеб. для студентов вузов. М.: Высш. шк., 1998. - 272 с.
122. Чернова Г.В. Управление рисками. Ч M.: ТК Веби, 2003. 160 с.
123. Ческидов Б.М. Развитие банковских операций с ценными бумагами. М.: Финансы и статистика, 1997. - 336 с.
124. Шекшня C.B. Управление персоналом современной организации. Учебно-практическое пособие. Изд. 3-е перераб. и доп. (Серия Библиотека журнала Управление персоналом) М.: ЗАО Бизнес-школа Интел-Синтез, 1998-352 с.
125. Шепеленко Г.И. Экономика, организация и планирование производства на предприятии. Ростов-на-Дону: Изд. центр МарТ, 2001. - 544 с.
126. Шеремет А.Д., Сайфулин P.C. Финансы предприятий. М.: ИНФРА-М, 1999.-343 с.
127. Шумпетер Й. "Теория экономического развития (исследование предпринимательской прибыли, капитала, кредита, процента и цикла конъюнктуры). М.: Прогресс, 1982.
128. Экономика предпринимательства: Курс лекций: Учеб. пособие Ч М.:
129. Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 1999. 240 с.
130. Экономика предприятия: Учебник / Под ред. проф. О.И. Вокова. Ч М.: ИНФРА-М, 1997. 416 с.
131. Экономика предприятия: Учебник. Ч 2-е изд., перераб., доп. / Под ред. В.М. Семенова, М.: Центр экономики и маркетинга, 1998. Ч 312 с.
132. Энджел Л., Бойд Б. Как покупать акции: Пер. с англ. Ч М.: ПАИМС, 1992. Изд. Сатис, 1994.-334 с.
133. Эффективный менеджер: Мотивация вашего колектива./ Учебное пособие "The Open University", 1999.
134. Агеев А., Грачев М., Кузин Д. Предпринимательство: стратегия нового поколения // МЭ и НО, 1991. - № 3.
135. Архипов А.П. Колесникова И.А. О страховании рисков предпринимательской деятельности // Финансы, 2002. - № 2 - с. 51-55.
136. Архипов А.П., Полынкина Т.А. Оптимизация структуры инвестиционного портфеля страховщика // Финансы, 1998. - № 11 - с. 37-41.
137. Берлин А. Из опыта управления реструктурированием кадрового потенциала крупного промышленного предприятия // Российский экономический журнал, №9-10, 1998.
138. Бигленд Р., Вуд. Н., Бауэн С. Использование страхования жизни в оффшорном планировании // Маркетинг, 1999. № 4 - с. 88-90.
139. Бородкин Л.И. Об эволюции мотивации труда промышленных рабочих. hppt://www.hist.msu.ru/Departmets/Ecohist/OBC/borodkin.html
140. Водянов A.A. Смирнов A.B. Инвестиционная политика: каким методам госрегулирования отдать предпочтение? // Российский экономический журнал, 2001.-№ 11-12-с. 3-10.
141. Водянов A.A. Смирнов A.B. Шанс на инвестиционный подъем и трудности его реализации // Российский экономический журнал, 2000. - № 11-12-с. 10-21.
142. Генкин Б.М. Нормирование в системе стимулов повышения эффективности производства / Социалистический труд, 1985, № 3.
143. Головина В. Стимулирование колектива к повышению производительности (США) / Человек и труд, 1994, № 3.
144. Гудков А. Социальное страхование: концептуальные вопросы задействования накопительно-инвестиционных форм // Российский экономический журнал, 2000. - № 9 - с.59-66.
145. Заславский И. К характеристике труда современной России. Очерк социально-трудовой политики.//Эксперт.- 1997.-№ 10.
146. Зубкова А., Яковлев Р. К сбалансированию политики доходов населения.//Российский экономический журнал, № 11-12, 1996.
147. Ихсанова Т. Затишье перед бурей? // Деловой Восток. 1994. - № 1 - с. 3.
148. Капелюшников Р. Российская модель рынка труда: что впереди? // Вопросы экономики, 2003 - № 4 - с. 83-100.
149. Келер-Пфрундер А. Индивидуализация экономики персонала // Проблемы теории и практики управления. 1997 Ч№ 2.
150. Клинова М.В. Государственное предпринимательство в странах Европейского сообщества. М.: Наука, 1988. - с. 11-12.
151. Кокин Ю. Заработная плата как стоимость рабочей силы и распределение по труду. / Человек и труд, № 10, 1996 .
152. Кокорев В.П. Материально-денежная мотивация управленческого труда. hppt://ww\v.dcn-asu.ru/kokorev 1/book.html
153. Комарова Н. Мотивация труда и повышение эффективности рабо-ты.//Человек и труд.-1997.-№ 10. с. 12-15.
154. Кузнецова О. Макрорегион контрастов: к анализу социально-экономических различий субъектов Российской Федерации Сибири и Дальнего Востока // Российский экономический журнал, 2001. - № 7 - с. 49.
155. Лапина С. Лелюхина Н. Государственное предпринимательство в России (начало XX века) // Вопросы экономики, 1994. - № 8. Ч с.69.
156. Липатова Л. Оплата труда на российских предприятиях // Экономист, 2003 - № 3 - с. 72-77.
157. Ломакин В.И., Яковлев P.A. Организация заработной платы на предприятии // Справочник кадровика № 10, 2000.
158. Макаренко В. Премия Альфреда Нобеля по экономике. / Российский экономический журнал, № 1,1996.
159. Мейер М. Почему ваши подчиненные относятся к работе с прохладцей?//ЭКО.- 1999.- №4.
160. Мотивация персонала // Вопросы экономики,- 1996,- № 2.
161. Наумов B.C. Оценка рисков при работе с производными ценными бумагами // Финансы, 1999 - № 4 - с. 59-60.
162. Овчинникова Т. Принуждение к труду в переходной экономике // Вопросы экономики, 2003 - №9 Ч с. 100-110.
163. Овчинников В.В. Путь к совершенству глобального рынка портфельных и прямых инвестиций // Маркетинг, 1998 - № 2 Ч с. 16-23.
164. Пономаренко. Инвестиционные возможности бюджетных и внебюджетных фондов // Российский экономический журнал. № 1, 1998. - с. 27-33.
165. Предпринимательство: / Под ред. Лапусты М.Г. М.: ИНФРА-М, 2002. - 448 с.
166. Савченко Е.В. Шулус A.A. Феномен государственного предпринимательства // Российский экономический журнал, 1997 - № 1 - с. 63-69.
167. Семенушкин И. К классификации форм господдержки малого предпринимательства //Российский экономический журнал, 2000 - № 11-12 - с. 80-83.
168. Сильницкий A.C. Кукушкин О.О. Роль страховых организаций на фондовом рынке // Финансы, 2002, - № 1 - с. 49-53.
169. Смирнов В.И., Арцишевский JI.H. К задействованию внебюджетных источников финансирования инвестиций // Российский экономический журнал, 1997-№ 5-6-с.22-28.
170. Состояние и проблемы развития рынка ценных бумаг в России // Деньги и кредит, 1996. - № 7. - с. 20-40.
171. Федченко А. Моделирование гибкой системы материального стимулирования // Человек и труд, № 3, 1996.
172. Чернина Н. О новой модели занятости.//Российский экономическийжурнал, 1996. - № 11-12, с. 50-59.
173. Четвернина Т. Положение безработных и государственная политика на рынке труда // Вопросы экономики, 1998. - № 2 - с. 84-89.
174. Штаффельбах Б. Теоретические основы и функции экономики пер-сонала//Проблемы теории и практики управления. 1996. - № 5. - с. 80-89.
175. Эмрахов А.А. Проблемы становления инновационного предпринимательства // Маркетинг, 1998 - № 2 - с. 112-117.
176. Яковлев Р. А. Без реформирования заработной платы экономика страны будет топтаться на месте. // Человек и труд, 1997 -№ 12.
177. Яковлев Р.А. Реформирование оплаты труда, возрождение ее основных функций. //Человек и труд, № 1, 1996.
178. Alan Deutschman. What 25-Year-old want / Fortune, 1990, 27 august.
179. David C. McClelland. The Two Faces of Power. Jornal of International Affairs, vol. 24, 1970.
180. Production and operations management: an applied modem approach / by Joseph S. Martinich 1997, 875 p.
181. Sinh D.S. Productivity: management and evaluation, control and improvement. New York, Gohn Willey and Sons, 1985.
182. Sinkey, Joseph F. Commercial bank financial management in the financial-services industry / Joseph F. Sinkey, Jr. 1998, 992 p.
183. Ehrenberg, Ronald G. Modern labor economics: theory and public policy / Ronald G. Ehrenberg, Robert S. Smith. 6th ed., 1996, 652 p.
184. Wild, John J. International Business: an integrated approach / John J. Wild, Kenneth L. Wild, Jerry C. Y. Han, 1999, 573 p.
Похожие диссертации
- Организационно-экономический механизм совершенствования производственно-финансовой деятельности акционерных обществ
- Повышение эффективности мотивационного механизма привлечения экономического потенциала сбережений населения в экономику России
- Формирование организационного поведения и мотивационного механизма работников предпринимательских структур фармацевтической отрасли
- Повышение эффективности и конкурентоспособности аграрного производства на основе совершенствования мотивационного механизма