Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Банковский сектор экономики как фактор активизации малого предпринимательства тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Барцевич, Алексей Федорович
Место защиты	Москва
Год	2004
Шифр ВАК РФ	08.00.05

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Банковский сектор экономики как фактор активизации малого предпринимательства"

Барцевич Алексей Федорович

БАНКОВСКИЙ СЕКТОР ЭКОНОМИКИ КАК ФАКТОР АКТИВИЗАЦИИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Специальность08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (предпринимательство)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2004

На правах рукописи

Барцевич Алексей Федорович

БАНКОВСКИЙ СЕКТОР ЭКОНОМИКИ КАК ФАКТОР АКТИВИЗАЦИИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Специальность 08.00.05 Ч Экономика и управление народным хозяйством (предпринимательство)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2004

Работа выпонена на кафедре Финансового рынка и валютных отношений Московского международного института эконометрики, информатики, финансов и права (ММИЭИФП)

Научный руководитель доктор экономических наук, доцент

ЩЕГОЛЕВА Наталья Геннадьевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, доцент

КОКУРИН Дмитрий Иванович

кандидат экономических наук, профессор КОСТЕРИНА Татьяна Михайловна

Ведущая организация: Научно-исследовательский институт

Банка России

Защита диссертации состоится л3 декабря 2004 года в 14.00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.151.03 в Московском государственном университете экономики, статистики и информатики по адресу: 119501 г. Москва, ул. Нежинская, д.7.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Университета

Автореферат разослан л 3 ноября 2004 г.

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДИССЕРТАЦИИ

Актуальность темы исследования. Решение поставленной Президентом задачи, связанной с удвоением валового продукта и аналогичным повышением уровня доходов граждан не может быть обеспечено исключительно за счет наращивания экспорта энергоносителей и других сырьевых ресурсов. Более перспективным резервом выступает развитие отечественного предпринимательства, в том числе малого. Вклад его в национальные макроэкономические показатели по-прежнему более чем втрое отстает от аналогичных параметров в странах с исторически сложившейся рыночной экономикой1. Поэтому задача ускоренного развития данной сферы предпринимательской деятельности имеет стратегическую значимость.

Одним из необходимых условий решения указанной выше задачи выступает облегчение доступа субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам. До настоящего времени большинство ученых и представителей деловых кругов, ссылаясь на соответствующий опыт зарубежных стран, связывали это с активизацией государственной поддержки в форме прямых дотаций и налоговых льгот. Однако, оценка реальных возможностей федерального и региональных бюджетов по их использованию не дает оснований для оптимистичных прогнозов. По мнению диссертанта, более прагматичным подходом будет приоритетная ориентация на частные инвестиции, предоставляемые, в том числе, на заемной основе. Это требует пересмотра всего комплекса отношений между банковским сектором отечественной экономики и малым предпринимательством, в целях превращения его субъектов как минимум в привлекательную клиентскую группу для большинства кредитных организаций.

Степень разработанности проблемы. Вопросы развития малого предпринимательства, как условия экономической и социальной стабиль-

ности современного общества, занимают важное место в современной науке. За рубежом этой проблемой с середины 50-х годов прошлого века занимались ряд видных ученых и специалистов в области макроэкономики и менеджмента. В их число вошли Г. Берл, Д. Гэммон, М. Мескон, Я. Мэйт-ланд, Н. Сирополис, П. Уисон, Д. Стэнворт, В. Хойер и др. В России аналогичные исследования начали проводиться уже после начала рыночных преобразований2. В работах Т. Алимовой, А. Блинова, А А. Виленского, А. Игнатьева, В. Киевского, А. Крутика, А. Муравьева, П. Мягкова, М. Ла-пусты, А. Орлова, В. Радаева, Л. Слуцкого, А. Шулуса, Н. Юсуповой изучались самые различные аспекты процесса зарождения и развития малых предприятий. Многие из исследователей (В. Артемова, А. Блинов, В. Киевский, Д. Чангли и др.) анализировали возможную роль банковского сектора экономики в решении этой задачи.

Вместе с тем, основное внимание отечественные ученые и специалисты уделяли проблемам создания специальных государственных банков для обслуживания малого предпринимательства или участия коммерческих банков в программах его централизованной поддержки (гарантированные государством кредиты, распределение льготных ссуд и т.п.). Таким образом, возможность активного взаимодействия банков и малых предприятий фактически была поставлена в прямую зависимость от позиции государства. В условиях постоянного дефицита свободных финансовых ресурсов в бюджетах всех уровней подобный подход представляется диссертанту несколько односторонним. Это определило общую цель исследования и прикладные его задачи.

Цель и задачи исследования. Целью диссертации является определение возможных направлений ускорения развития малого предпринимательства, за счет активизации его взаимодействия с банковским секто-

1 Так, за рубежом малые предприятия обеспечивают до 60 % (в некоторых странах - до 80 %) ВВП и занятость свыше половины трудоспособного населения. В России по различным регионам эти показатели колеблются, соответственно от 10 до 15 и от 25 до 35 %%. 1 первые научные публикации, посвященные малому предпринимательству, датируются 1990 - 1991 годом, не считая работ о развитии кооперативного движения в конце 80-х годов

ром экономики. При этом участие государства рассматривается как желательное, но не необходимое условие решение данной задачи.

Исходя из указанной выше цели, в работе поставлены следующие прикладные задачи:

Х провести краткий обзор основных функций малого предпринимательства в современном обществе, подтвердив, тем самым, необходимость его поддержки на централизованной и децентрализованной основе;

Х по результатам анализа зарубежного опыта выявить направления и конкретные формы сотрудничества банков и малых предприятий, пригодные для использования в современных отечественных условиях;

Х проанализировать отечественную историю взаимодействия банковского сектора экономики и малого предпринимательства с целью уточнения сдерживающих его факторов;

Х доказать, что и в отечественных условиях субъекты малого предпринимательства могут выступать для коммерческого банка в качестве приоритетной или хотя бы привлекательной клиентской группы;

Х разработать общую стратегию банка в исследуемой области, в том числе, путем содействия созданию новых малых предприятий;

Х сформулировать новые подходы к организации догосрочных партнерских отношений банка и малого предприятия, сокращающие их деловые риски, а также разработать прикладные организационные и экономические механизмы такого сотрудничества;

Х определить необходимые изменения в организационной структуре банков, специализирующихся на обслуживании малых предприятий.

Объектом исследования выступают отношения банковского сектора и малого предпринимательства, связанные с ними рыночные опасности и возможности для каждой из сторон.

Предметом исследования являются общие принципы и прикладные механизмы взаимодействия между рассматриваемыми сферами отечественной экономики, обеспечивающие превращение субъектов малого

предпринимательства в привлекательную клиентскую группу для большинства банков и приоритетную - для многих из них.

Теоретическая и методологическая основа исследования. Теоретической основой исследования послужили труды зарубежных и отечественных ученых в области экономической теории, предпринимательства и банковского дела. В качестве методологической основы исследования использованы методы системного и сравнительного анализа, причинно-следственных связей в системе экономических отношений, а также методология проектирования организационных структур управления.

Информационной базой исследования послужили данные Госкомстата России; справочные информационные материалы, приведенные в научных работах по исследуемой проблеме; результаты социологических опросов представителей малого предпринимательства и банковского сектора, проведенными ВЦИОМ и другими социологическими агентствами. В работе использовались также данные, собранные лично соискателем в процессе изучения деятельности некоторых российских банков.

Проведенный в исследовании анализ нормативно-правовой базы отношений малого предпринимательства и банковского сектора опирается на действующее федеральное законодательство в этой области, а также отдельные подзаконные акты Банка России и региональных органов власти.

Наиболее существенные научные результаты, полученные лично соискателем:

1. Доказано, что для большинства зарубежных и отечественных банков субъекты малого предпринимательства являются наиболее привлекательной клиентской группой. Это определяется большими потребностями малого предприятия в традиционных и нетрадиционных услугах банка в сочетании с худшими возможностями обойтись без них, а также другими сформулированными в работе факторами.

2. Выявлены основные особенности деловых отношений банка и малого предприятия, в том числе, в области:

Х общего механизма их организации;

Х управления процессом производства услуг;

Х управления процессом доведения банковских продуктов до клиента.

3. Определены особенности отношений между отечественными малыми предприятиями и банками, проявившиеся уже на стадии их появления в начале 90-х годов и сохранившиеся до настоящего времени:

Х специфичная структура спроса на банковские услуги;

Х отсутствие у большинства заемщиков приемлемого для банка залога;

Х финансовая неустойчивость данной категории заемщиков;

Х отсутствие дожного доверия к деловой порядочности клиентов;

Х стремление кредитных организаций распространить на малые предприятия унифицированные услуги и порядок обслуживания;

Х отсутствие дожной нормативно-методической поддержки рассматриваемого взаимодействия государством в лице Банка России.

4. Выявлены факторы, сдерживающие кредитную активность отечественных банков в отношении малого предпринимательства:

Х нежелание отвлекать свои ресурсы с более рентабельных рынков;

Х высокий уровень кредитных рисков;

Х отсутствие кредитных историй;

Х низкая управленческая культура;

Х высокие резервные требования Банка России по данным операциям.

5. Обоснована научная позиция о неправомерности определения наличия прямой поддержки государством малого предпринимательства как главного условия активизации работы банков на данном рынке.

Доказано, что основной предпосыкой для успешного решения данной проблемы выступает снижение соответствующих клиентских рисков в деятельности банка за счет:

Х обеспечения ему поной информационной прозрачности финансово-хозяйственной деятельности малого предприятия как заемщика;

v привлечения его к оперативному управлению теми направлениями уставной деятельности, по которым у руководителей малого предприятия нет достаточных профессиональных знаний, деловых связей и доступа к информации. 6. Определены и проанализированы с позиции потенциальной привлекательности для обеих сторон возможные формы участия банка в создании новых малых предприятий путем:

Х прямых инвестиций в их уставный капитал;

Х кредитования под лидею бизнеса;

Х организационно-правовой поддержки без прямого финансирования.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке комплекса мер по активизации взаимодействия банковского сектора экономики и малого предпринимательства.

1. Разработана типовая структура стратегии банка в области обслуживания малого предпринимательства как приоритетной клиентской группы, устанавливающая:

Х в развитие какой именно отрасли или сферы предпринимательской деятельности собирается участвовать банк;

Х какая конкретная форма участия в создании нового предприятия будет для банка приоритетной;

Х какими критериями будет руководствоваться банк при выборе будущего руководителя малого предприятия;

Х какой механизм финансирования будет использоваться банком.

2. Разработан проект рабочей программы по реализации указанной выше стратегии, определяющий:

Х основные цели банка в исследуемой области, прикладные задачи и приоритетные подходы к их практической реализации;

Х состав участников программы из числа подразделений и инстанций банка, их функциональные обязанности, права и ответственность;

Х конкретные технологии участия банка в создании новых предприятий;

v плановые параметры реализации программы.

3. Разработана модель доверительного участия банка в оперативном управлении деятельностью малого предприятия, обеспечивающая улучшение его финансовых результатов за счет сокращения потерь от рисков по всем основным направлениям уставной деятельности.

4. Сформулированы взаимные обязательства и права сторон при внедрении указанной выше модели, исключающие возможность превращения:

Х малого предприятия - в дочернюю структуру банка;

Х банка - в постоянного спонсора клиента.

5. Сформулированы основные направления реализации данной модели, определяющие особенности организации механизмов:

Х расчетно-кассового обслуживания;

Х кредитования;

Х комплексного консатингового обслуживания.

6. Разработаны типовые модели организационной структуры управления (ОСУ) для следующих трех типов кредитных организаций:

Х крупного универсального банка, выделившего субъектов малого

предпринимательства в одну из приоритетных клиентских групп;

Х среднего банка, претендующего на роль регионального лидера на соответствующем сегменте рынка;

Х небольшого банка, специализирующегося в этой области, но не претендующего на роль регионального лидера.

7. Сформулированы и обоснованы распределение управленческих пономочий и механизм экономических отношений между администрацией банка и структурным подразделением, осуществляющим комплексное обслуживание субъектов малого предпринимательства, на основе принципов:

Х децентрализации управления;

Х внутрибанковского хозяйственного расчета.

Теоретическая значимость исследования заключается в том, что теоретические выводы и заключения, содержащиеся в диссертации, могут

найти применение в научных работах, посвященных проблемам развития малого предпринимательства и банковского сектора в условиях ускорения роста отечественной экономики.

Основные положения диссертационного исследования могут использоваться при подготовке учебно-образовательного контента по дисциплинам Основы бизнеса, Банковское дело, Банковский маркетинг.

Практическая значимость исследования заключается в том, что разработанные по его результатам модели и прикладные механизмы деловых отношений, а также типовые модели ОСУ могут использоваться отечественными банками, определившими малое предпринимательство в качестве приоритетной или просто привлекательной клиентской группы.

Заключения и рекомендации, сформулированные в исследовании, могут использоваться региональными государственными органами, упономоченными обеспечивать поддержку малого предпринимательства, а также ассоциированными объединениями малых предприятий.

Апробация и внедрение результатов исследования.

Основные результаты исследования докладывались на научной конференции МЭСИ Перспективные направления развития банковского сектора экономики на современном этапе (г. Москва, 2004 г.).

Рекомендации, сформулированные по результатам исследования, частично нашли отражение в кредитной политике АБЦ - Банка.

Отдельные положения диссертации и обосновывающие их материалы используются в учебном процессе МЭСИ в рамках учебных дисциплин Основы бизнеса, Банковское дело, Банковский маркетинг.

Основные положения диссертации нашли отражение в 2 научных статьях общим объемом 1 п.л.

Структура диссертационной работы обусловлена задачами, поставленными в исследовании, и отражена в ее содержании:

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. МАЛОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО КАК СФЕРА ПОСТОЯННЫХ ДЕЛОВЫХ ИНТЕРЕСОВ СОВРЕМЕННОГО БАНКА з 1. Малое предпринимательство: место и роль в современной экономике. з2. Коммерческий банк как стратегический партнер малого предприятия:

зарубежный опыт. з3. Взаимодействие российских банков и малого предпринимательства: факторы торможения. ГЛАВА 2. ПЕРСПЕКТИВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ АКТИВИЗАЦИИ ДЕЛОВОГО ПАРТНЕРСТВА БАНКА И МАЛОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

з4. Возможные формы участия банка в создании малого предприятия. з5. Механизм доверительного участия банка в управлении

финансами малого предприятия. з6. Оптимизация ОСУ банка, ориентированного на обслуживание

малого предпринимательства. ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

2. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ, РАССМОТРЕННЫЕ И ОБОСНОВАННЫЕ В ДИССЕРТАЦИИ

Первая группа проблем связана с уточнением роли малого предпринимательства в современном обществе и обусловленных этим направлений его централизованной и децентрализованной поддержки.

Роль малых предприятий определяется не только весомым вкладом в основные макроэкономические показатели, но и выпоняемыми им функциями. К экономическим функциям малого предпринимательства исследователи относят противодействие тенденциям монополизации рынка, а также насыщение его товарами и услугами, производство которых невы-

годно для крупного бизнеса. Сюда же входит и влияние этой сферы бизнеса на ускорение научно-технического прогресса. Социальными функциями выступают содействие малого предпринимательства развитию в обществе предпринимательской идеологии, роль его в формировании и расширении среднего класса, специфические возможности по созданию новых рабочих мест. Таким образом, оно выпоняет стабилизирующую роль по отношению к рыночной экономике и социально-политической системе общества в целом. В силу указанных факторов, поддержка рассматриваемого направления предпринимательской деятельности стала за рубежом необходимым элементом государственной экономической политики и составной частью стратегии многих частных корпораций, включая и банки.

Вторая группа проблем связана с выявлением элементов зарубежного опыта взаимодействия банков и малых предприятий, пригодных для использования в современных отечественных условиях.

Анализ многовековой истории отношений зарубежных банков и субъектов малого предпринимательства позволил сделать ряд важных выводов. Во-первых, малое предпринимательство является не просто естественным и привлекательным деловым партнером банковского сообщества. В силу особенностей банковской конкуренции для большинства кредитных организаций его субъекты выступают более привлекательной клиентской группой, чем представители крупного бизнеса. Это подтверждается следующими факторами:

Х общим объемом совокупного финансового оборота малого предпринимательства, превышающего в большинстве стран аналогичный показатель у крупного бизнеса;

Х возможностью снижения кредитных рисков в деятельности банка за счет наличия механизмов государственных гарантий как традиционной формы централизованной поддержки малых предприятий;

Х большей зависимостью малых предприятий от традиционных (кредитование, депозитные операции) и допонительных (консатинг, лизинг, информационное обеспечение) услуг банка;

Х большим спросом со стороны малого предприятия на связанные пакеты банковских услуг, чем у субъектов крупного бизнеса.

Во-вторых, основным фактором, снижающим привлекательность малых предприятий на рынке кредитных услуг, выступает их финансовая неустойчивость. Это определяет необходимость:

Х наличия у кредитной организации допонительных постоянно действующих механизмов контроля над их текущим финансовым состоянием;

Х привлечения специалистов банка к оценке инвестиционных проектов малого предприятия уже на стадии их разработки.

В-третьих, при обслуживании малых предприятий банк дожен учитывать их специфические потребности при формировании механизмов общей организации деловых отношений, управления процессом производства услуг и доведения их до конкретного клиента.

В-четвертых, очевидные конкурентные преимущества имеют банки, специализирующиеся на обслуживании данной клиентской группы.

Третья группа проблем связана с выявлением основных факторов, препятствующих превращению малых предприятий в привлекательную клиентскую группу для российских банков.

В диссертации была исследована история становления и последующего развития отношений банковского сектора экономики и малого предпринимательства. В результате были выделены следующие основные этапы, каждый из которых характеризовася своими особенностями организационного и экономического характера.

Первый этап, датируемый 1991 - 1994 г.г., характеризовася низкой степенью привлекательности малого предпринимательства для большинства кредитных организаций. Реальные интересы банковского сектора экономики в тот период были сосредоточены на обслуживании становления

крупного бизнеса и движения бюджетных финансовых потоков. В результате малые предприятия оказались в категории лостаточных клиентских групп, обслуживание которых было фактически отдано на откуп небольшим малоконкурентным банкам.

Второй этап, датируемый 1994 - 1998 г.г., характеризовася повышением внимание к малому предпринимательству со стороны лидирующих на рынке банков. Это было обусловлено двумя факторами:

Х появлением федеральных органов поддержки малого предпринимательства с выделением им значительных бюджетных ресурсов;

Х началом активной поддержки малого и среднего предпринимательства зарубежными финансовыми институтами, в первую очередь ЕБРР.

Третий этап, датируемый 1998 - 2001 г.г., характеризовася резким спадом деловой активности банковского сектора экономики, в том числе -в отношении малого предпринимательства, что стало результатом замораживания государственных и международных инвестиционных программ поддержки малых предприятий, последовавшего за дефотом.

С 2001 года объем банковских услуг исследуемой сфере деятельности последовательно возрастает, в основном усилиями региональных банков. Однако динамика данного показателя по-прежнему не отвечает потребностям субъектов малого предпринимательства. Особенно очевидно это проявляется на рынке кредитных услуг. По различным экспертным оценкам, на развитие малого предпринимательства в России требуются ежегодные инвестиции в объеме от 53 до 7 мрд.4 USD. Фактически малые предприятия получают не более 30 % от указанной суммы. В диссертации отмечено наличие принципиально различных оценок причин подобной ситуации со стороны банкиров и предпринимателей. Первые5 ссылаются на высокие кредитные риски, отсутствие залога, гарантий, кредитных исто-

3 В Гамза Малые и средние предприятия финансово-кредитные проблемы развития. Ч Банковское дело, 2003, №6, с. 9

* В Артемова Риски кредитования малого бизнеса - Банковское дело в Москве, 2003, № 8, С. 54 5 например, бывший президент Ассоциации российских банков С. Егоров

рий, нестабильность спроса на соответствующие услуги, вторые6 - на нежелание банков внедрять технологии кредитования, учитывающие особенности деятельности малых предприятий.

Изучение научных позиций отечественных исследователей по вопросу активизации взаимодействия банковского сектора и малого предпринимательства выявил два концептуальных подхода. В соответствие с

первым подходом , ключевую роль в активизации такого сотрудничества дожно играть государство, в том числе - федеральные органы управления. Для этого предлагается использовать налоговые льготы, государственные гарантии, снижение норм обязательных резервов и самой ставки рефинансирования. Второй подход8 предполагает передачу основных функций по решению этой задачи самим малым предприятиям, например, путем создания ими обществ взаимного кредитования. Не оспаривая научную обоснованность и методическую корректность данных подходов, диссертант подвергает сомнению возможность их практической реализации в ближайшие несколько лет. Основными аргументами в пользу подобного заключения выступает современное состояние доходной части бюджетов всех уровней, а также отсутствие финансовых резервов и взаимного доверия у самих предпринимателей. Это предполагает необходимость поиска иных путей решения исследуемой в диссертационной работе проблемы.

Четвертая группа проблем связана с определением возможных форм участия отечественных банков в создании новых малых предприятий с целью расширения постоянной клиентской базы.

В диссертации доказано, что одним из наиболее перспективных путей рыночного развития кредитной организации выступает прямое или косвенное участие в создании новых малых предприятий, которые в дальнейшем станут ее постоянными клиентами. Для определения предпочтительных клиентских групп проанализирована структура спроса на соответ-

6 например, вице-президент Российского агентства поддержки малого и среднего бизнеса А. Мишин

7 первый вице-президент Ассоциации региональных банков России В. Киевский, Президент Ассоциации российских банков Г. Тосунян, д.э.н. Э. Горбунов и др.

ствующие услуги банка в различных отраслях предпринимательской деятельности. По результатам этого анализа выявлено, что на стадии становления в наибольшей степени от услуг банка зависят малые предприятия, представляющие реальный сектор экономики, наименее привлекательной группой выступает сфера интелектуальных услуг.

В рамках проведенного исследования определены различные формы участия банка в создании новых предприятий, проведен сравнительный анализ их достоинств и недостатков с позиции обеих сторон. Установлено, что наиболее привлекательным вариантом для кредитной организации выступает не прямое инвестирование путем участия в уставном капитале или кредитования, а содействие создаваемому предприятию в форме:

Х обеспечения предпринимателю доступа к коммерческой информации и рекомендаций по организации маркетинговой деятельности;

Х содействия в регистрации нового предприятия, лицензировании нуждающихся в ней видов деятельности, решении других юридических вопросов, связанных с созданием бизнеса;

Х подбора основных бизнес - партнеров, особенно поставщиков и покупателей с уже сложившейся позитивной деловой репутацией;

Х участия в подборе персонала и оказания методической помощи во внедрении системы управления им;

Х постановки системы бухгатерского учета с элементами налогового планирования и последующим консатингом в этой области;

Х последующего обеспечения поного комплекса традиционных банковских услуг, адаптированных к специфике деятельности клиента.

Рассмотрены возможные подходы со стороны банка к выбору кандидатов на роль учредителя нового предприятия. Доказано, что наиболее целесообразным вариантом будет являться подготовка их из числа собственных молодых сотрудников, которые за время работы доказали не толь* ко наличие необходимых личностных и деловых качеств, но и лояльность

1 Л. Ворохалина, А. Бажан и др.

банку как работодателю и будущему деловому партнеру. Такой подход имеет ряд очевидных преимуществ, поскольку позволяет:

Х тщательно отбирать соответствующие кандидатуры;

Х распространить на будущих клиентов корпоративную культуру банка, воспитанную еще в период работы в качестве наемных сотрудников;

Х использовать в системе управления персоналом принципиально новые инструменты мотивации молодых специалистов.

Рассмотрена целесообразность участия в реализуемой банком программе региональных ассоциаций малых предприятий и органов государственной их поддержки. Доказано, что оно открывают допонительные возможности коммерческого и финансового характера. Однако при первых признаках проявления иждивенческого подхода со стороны руководства региональной ассоциации или склонности к коррупции у местных чиновников оно дожно быть немедленно прекращено. Такое решение оправданно как с точки зрения защиты имущественных интересов кредитной организации, так и с позиции сохранения ее позитивного имиджа.

Определены два возможных режима финансирования банком программы создания малых предприятий. Первый предполагает выделение фиксированной суммы в процентах от собственного капитала или общей суммы работающих активов, распределяемой между задействованными в программе подразделениями кредитной организации. Такой подход органически вписывается в традиционную систему планирования на основе метода бюджетирования. Его рекомендуется использовать, когда формирование эксклюзивной клиентской сети из числа малых предприятий поставлено на поток, т.е. в год создается несколько десятков или сотен новых хозяйствующих субъектов. Второй подход предполагает выделение финансовых ресурсов под каждое создаваемое с участием банка малое предприятие. В этом случае, специалисты кредитной организации, отвечающие за реализацию программы, рассматривают соответствующий проект и разрабатывают специальную смету, отражающую его потребности в

финансировании. Такой вариант является более трудоемким и его практическое использование рекомендуется для первого этапа реализации рассматриваемой программы, когда число создаваемых с участием банка малых предприятий будет относительно невелико.

В заключение проведенного исследования возможного участия банка в создании малых предприятий сформулированы требования к структуре соответствующей целевой программы. Она выпоняет функции рабочего документа, определяющего порядок организации и функционирования нового направления деятельности банка на региональном рынке.

Пятая группа проблем связана с определением новых форм взаимодействия малого предприятия и банка на основе его доверительного участия в управлении финансами своего клиента.

В диссертации обосновано, что факторы торможения развития делового сотрудничества между исследуемыми сферами бизнеса не могут быть поностью нейтрализованы с помощью механизмов, традиционных для стран с развитой рыночной экономикой. Это требует поиска нетрадиционных путей для повышения кредитной привлекательности малых предприятий. Одним из них является механизм доверительного участия банка в управлении финансами своих постоянных клиентов, который обеспечивает обеим сторонам новые рыночные возможности:

Х для малого предприятия его использование обеспечивает свободный доступ к кредитным ресурсам, а также общее повышение эффективности уставной деятельности за счет ее комплексного консатингового сопровождения силами высококвалифицированных специалистов банка;

Х для банка его использование позволяет минимизировать кредитные риски за счет поной информационной прозрачности клиента и возможности непосредственно участвовать в управлении его деятельностью, обеспечивая ей высокую конечную эффективность.

Разработанный в диссертации механизм принципиально отличается от традиционных трастовых услуг банка, поскольку не предполагает пол-

ною отстранения клиента от управления переданным в траст имуществом или, в данном случае, финансовой деятельности. Передача ее в доверительное управление банку по классической схеме означает потерю малым предприятием хозяйственной самостоятельности и превращение предпринимателя в наемного менеджера с заранее согласованной долей прибыли. Диссертантом сформулированы общие организационно-правовые принципы взаимодействия сторон, обеспечивающие четкое распределение пономочий в области управления и взаимную ответственность за его эффективность. Кроме того, определены особенности организации расчетно-кассового и кредитного обслуживания малого предприятия в новых для него условиях стратегического партнерства с банком. Особое внимание уделено комплексному консатинговому обслуживанию клиента как важнейшей предпосыки успешности такого партнерства. В заключение исследования предлагаемого сотрудничества, выделяется еще одна услуга со стороны банка, актуальная для отечественных условий. Она направлена на нейтрализацию угрозы экономической безопасности малого предпринимательства в форме коррупции со стороны отдельных представителей местных органов государственной власти.

Шестая группа проблем связана с разработкой типовых моделей организационных структур управления (ОСУ) для различных типов коммерческих банков, ориентированных на обслуживание малого предпринимательства.

В диссертации обосновано, что последовательное усиление конкуренции на финансовом рынке обуславливает необходимость трансформации традиционной для отечественных банков функционально - специализированной ОСУ. Новые модели ОСУ, успешно зарекомендовавшие себя за рубежом, более привлекательны для клиента и переориентируют всю систему внутрибанковского менеджмента на приоритет управления реализацией соответствующих услуг. Для кредитных организаций, определивших малые предприятия в качестве приоритетной клиентской группы, та-

кая задача особенно актуальна в силу специфических требований предпринимателя именно к маркетинговому аспекту обслуживания.

В диссертации разработаны типовые модели ОСУ для трех видов кредитных организаций. В крупном универсальном банке предлагается сформировать специализированный департамент, оказывающий малым предприятиям весь комплекс необходимых услуг. При его создании рекомендуется соблюдать следующие общие требования:

Х необходимым элементом внутренней структуры такого департамента выступает собственная маркетинговая служба;

Х возглавляется департамент не финансистом, а менеджером - маркетологом в ранге члена Правления банка;

Х наряду с традиционными банковскими продуктами, департамент обеспечивает клиентам комплексное консатинговое обслуживание;

Х департаменту обеспечивается высокая степень оперативной хозяйственной самостоятельности в сочетании с усилением ответственности за конечные результаты работы;

Х департаменту устанавливается специальный механизм прямой экономической мотивации, разработанный в диссертации.

Для банка, специализирующегося на обслуживании малых предприятий и претендующего на роль регионального лидера в этой области, предлагается модель ОСУ по группам клиентов. Основой такой ОСУ выступают комплексные бизнес - отделы, каждый из которых специализируется по отраслевому признаку. Она во многом похожа на предыдущую модель ОСУ, но имеет некоторые принципиальные отличия, включая в себя:

Х специальное подразделение, отвечающее за взаимодействие с территориальными ассоциациями малых предприятий и курирующими их деятельность органами муниципального управления;

Х несколько специализированных центров адресной поддержки малых предприятий (учебного, консатингового, рекрутингового, юридического);

Х бизнес - клуб для собственников малых предприятий из числа не только для непосредственных клиентов кредитной организации, но и других предпринимателей региона.

Для небольших банков, также специализирующихся в исследуемой области, но не располагающих достаточным внутренним потенциалом для попытки занять лидирующие позиции на данном рынке, рекомендуется сохранить традиционную модель ОСУ, включив в нее службу менеджеров клиентских групп. На них возлагаются все функции по организации взаимодействия между обратившимся в банк представителем конкретной клиентской группы и сотрудниками линейных отделов, специализированных по видам услуг. Кроме того, менеджеры клиентских групп отвечают за все аспекты маркетинговой деятельности на курируемом ими сегменте рынка.

В заключение диссертационной работы сформулированы выводы по результатам проведенного исследования. В автореферате отражены лишь наиболее значимые из них:

1. Предлагаемые большинством российских исследователей пути повышения привлекательности для банковского сектора экономики малого предпринимательства как клиентской группы (разнообразные механизмы государственных гарантий и налоговых льгот) в ближайшие годы не могут обеспечить желаемый эффект в силу:

Х отсутствия у государства необходимых для их реализации финансовых ресурсов и альтернативных источников бюджетных доходов;

Х высокой степени коррумпированности распределяющих льготы чиновников, что создает угрозу их нецелевого использования.

2. Недостаточно реалистичными являются предложения, направленные на удовлетворение основных потребностей в кредитных и иных банковских услугах силами самих малых предприятий путем создания ими обществ взаимного кредитования, информационно-аналитических и учебных центров, других форм кооперации, что обуславливается:

Х отсутствием у большинства потенциальных участников интеграционных программ свободных финансовых ресурсов;

Х недостаточным доверием руководителей предприятий к деловой порядочности потенциальных партнеров.

3. Исчезновение высокодоходных сегментов финансовых рынков спекулятивной направленности и высокая степень монополизации рынка по обслуживанию элитарных корпоративных клиентов вынуждает большинство отечественных банков активизировать формирование собственной клиентской базы. При этом для них более целесообразно самим создавать будущую клиентуру путем участия в организации новых предприятий, прежде всего, в сфере малого предпринимательства.

4. Основным фактором торможения процесса взаимодействия банковского сектора и малого предпринимательства сегодня выступает не отсутствие масштабной централизованной поддержки, а низкий уровень организационно-управленческой культуры у большинства потенциальных клиентов, определяющий неприемлемый для кредиторов уровень риска.

Преодолеть действие данного фактора можно посредством внедрения новой формы деловых отношений на основе привлечения высококвалифицированных специалистов банка к доверительному участию в управлении малым предприятием.

5. Главной особенностью механизма расчетно-кассового обслуживания малого предприятия является доверительное управление банком большей частью операций по счетам клиента на основе заранее согласованного графика. При выявлении на стадии планирования:

Х недостатка собственных оборотных средств на какой-либо момент времени, разработчики графика определяют потребность в кредитных ресурсах в режиме овердрафта или кредитной линии;

Х свободного остатка средств на расчетном счете, напротив, планируется перевод их на депозитный счет предприятия с заранее определенными сроками.

6. Главными особенностями механизма кредитного обслуживания малого предприятия являются:

Х кредитование на воспонение недостатка собственных оборотных средств осуществляется в режиме овердрафта или кредитной линии, с заранее согласованными лимитами и сроками;

Х кредитование на цели производственно-технического развития осуществляется на основе разработанных с участием специалистов банка бизнес-планов, учитывающих возможности использования его деловых связей и информационных ресурсов при реализации инвестиционного проекта.

7. Главными особенностями механизма консатингового обслуживания малого предприятия являются:

Х услуги оказываются только на комплексной основе, удовлетворяя все потребности клиента в информационном, инвестиционном, бухгатерском, налоговом, управленческом и юридическом консатинге;

Х потребности клиента в консатинговом сопровождении его деятельности выявляются не им, а обслуживающим банком, что обеспечивается специальной аудиторской проверкой еще на стадии подготовки к заключению договора о доверительном участии в управлении;

Х консатинговые услуги дифференцируются на две категории - добровольные, оказываемые по целевым заявкам клиента, и обязательные, осуществляемые в постоянном режиме на заранее согласованных условиях и с фиксированной периодичностью.

8. Наиболее целесообразным подходом к реформированию ОСУ крупного универсального банка, выделившего малые предприятия в самостоятельную клиентскую группу, выступает создание профильного департамента. Его структурные подразделения специализируются на обслуживании представителей конкретных отраслей и сфер предпринимательской деятельности, оказывая им весь комплекс необходимых услуг.

9. Наиболее целесообразным подходом к реформированию ОСУ среднего банка, специализирующиеся в области обслуживания малого предпринимательства и претендующего на роль регионального лидера на данном рынке, выступает создание комплексных линейных отделов. Каждый из них ориентирован на обслуживание собственной клиентской группы, выделенной по отраслевому признаку. Наряду с отделами, оказывающими традиционные банковские услуги, формируется нескольких специализированных центров (учебный, юридический, рекрутинговый, консатинговый, информационный), обеспечивающих адресную поддержку малого предпринимательства региона.

10. Наиболее целесообразным подходом к реформированию ОСУ небольшого банка, специализирующегося в области обслуживания малого предпринимательства, но не претендующего на роль регионального лидера на данном рынке, выступает сохранение традиционной функциональной специализации линейных отделов по видам услуг. При этом создается служба менеджеров клиентских групп, на которых возлагаются все функции по организации взаимодействия между обратившимися в банк представителями конкретной группы и специалистами линейных отделов.

Пот теме диссертации опубликованы следующие работы:

1. Барцевич А.Ф. К вопросу о возможных формах участия банка в создании малого предприятия. // Сб. науч. ст. Вып. 4. - М: ММИЭИФП, 2004.0,6 п.л.

2. Барцевич А.Ф. О возможности доверительного участия банка в управлении финансами малого предприятия. // Сб. науч. ст. Вып. 4. - М.: ММИЭИФП, 2004,- 0,4 п.л.

РНБ Русский фонд

2005-4 15915

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Барцевич, Алексей Федорович

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. МАЛОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО КАК СФЕРА

ПОСТОЯННЫХ ДЕЛОВЫХ ИНТЕРЕСОВ СОВРЕМЕННОГО БАНКА

з1. Малое предпринимательство: место и роль в современной экономике.

з2. Коммерческий банк как стратегический партнер малого предприятия: зарубежный опыт.

з3. Взаимодействие российских банков и малого предпринимательства: факторы торможения.

ГЛАВА 2. ПЕРСПЕКТИВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ АКТИВИЗАЦИИ ДЕЛОВОГО ПАРТНЕРСТВА БАНКА И МАЛОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

з4. Возможные формы участия банка в создании малого предприятия

з5. Механизм доверительного участия банка в управлении финансами малого предприятия.

з6. Оптимизация ОСУ банка, ориентированного на обслуживание малого предпринимательства.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Банковский сектор экономики как фактор активизации малого предпринимательства"

Актуальность темы исследования. В настоящее время отечественная экономика выходит на очередной этап своего развития. Президентом России поставлены задачи по удвоению валового национального продукта и аналогичному повышению уровня доходов граждан. Указанные темпы роста по очевидным причинам не могут быть обеспечены только путем интенсификации использования традиционных источников доходов бюджета - наращивания экспорта энергоносителей и других сырьевых ресурсов. Более перспективным резервом выступает активизация внутреннего рынка, необходимым участником которого выступает малое предпринимательство. Пережив стадию быстрого развития в 1994 - 1998 годах, оно резко снизило темпы последующего роста. До настоящего времени вклад отечественных малых предприятий в национальные макроэкономические показатели по-прежнему более чем втрое отстает от аналогичных параметров в странах с исторически сложившейся рыночной экономикой1. Поэтому задача ускоренного развития данной сферы предпринимательской деятельности имеет стратегическую значимость.

Одним из необходимых условий решения указанной выше задачи выступает облегчение доступа субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам. Большинство ученых и представителей деловых кругов, ссылаясь на соответствующий опыт зарубежных стран, связывают это с активизацией государственной поддержки в форме прямых дотаций и налоговых льгот. Однако, оценка реальных возможностей федерального и региональных бюджетов по их использованию не дает оснований для оптимистичных прогнозов. Более прагматичным подходом будет приоритетная ориентация на частные инвестиции, предоставляемые, в том числе, на заемной основе. Основным источником их выступают коммерческие банки, для большинства из которых малые предприятия являются по

1 Так, за рубежом малые предприятия обеспечивают до 60 % (в некоторых странах - до 80 %) ВВП и занятость свыше половины трудоспособного населения. В России по различным регионам эти показатели колеблются, соответственно от 10 до 15 и от 25 до 35 %%. прежнему не слишком привлекательной клиентской группой. Изменение такого подхода требует пересмотра всего комплекса отношений между банковским сектором отечественной экономики и малым предпринимательством. Не вызывает сомнений, что позитивную роль в их активизации может сыграть государство, используя для этого как нормативно-правовые, так и экономические инструменты. Однако, по мнению диссертанта, основной перечень имеющихся здесь проблем дожен решаться на децентрализованном уровне за счет внедрения новых механизмов взаимовыгодного делового партнерства конкретного банка и конкретного малого предприятия.

Степень разработанности проблемы. Вопросы развития малого предпринимательства, как условия экономической и социальной стабильности современного общества, занимают важное место в современной науке. За рубежом этой проблемой с середины 50-х годов прошлого века занимались ряд видных ученых и специалистов, специализирующихся в области макроэкономики и менеджмента. В их число вошли Г. Берл, Д. Гэм-мон, М. Мескон, Я. Мэйтланд, Н. Сирополис, П. Уисон, Д. Стэнворт, В. Хойер и др. В России аналогичные исследования начали проводиться уже после начала рыночных преобразований . В работах Т. Алимовой, А. Блинова, А А. Виленского, А. Игнатьева, В. Киевского, А. Крутика, А. Муравьева, П. Мягкова, М. Лапусты, А. Орлова, В. Радаева, JL Слуцкого, А. Шулуса, Н. Юсуповой изучались самые различные аспекты процесса зарождения и развития малых предприятий. Многие из исследователей (В. Артемова, А. Блинов, В. Киевский, Д. Чангли и др.) анализировали возможную роль банковского сектора экономики в решении этой задачи.

Вместе с тем, основное внимание отечественные ученые и специалисты уделяли проблемам создания специальных государственных банков для обслуживания малого предпринимательства или участия коммерческих банков в программах его централизованной поддержки (гарантированные государством кредиты, распределение льготных ссуд и т.п.). Таким образом, возможность активного взаимодействия банков и малых предприятий фактически была поставлена в прямую зависимость от позиции государства. В условиях постоянного дефицита свободных финансовых ресурсов в бюджетах всех уровней подобный подход представляется диссертанту несколько односторонним. Это определило общую цель исследования и прикладные его задачи.

Цель и задачи исследования. Целью диссертации является определение возможных направлений ускорения развития малого предпринимательства, за счет активизации его взаимодействия с банковским сектором экономики. При этом участие государства рассматривается как желательное, но не необходимое условие решение данной задачи.

Исходя из указанной выше цели, в работе поставлены следующие прикладные задачи: провести краткий обзор основных функций малого предпринимательства в современном обществе, подтвердив, тем самым, необходимость его поддержки на централизованной и децентрализованной основе; по результатам анализа зарубежного опыта выявить направления и конкретные формы сотрудничества банков и малых предприятий, пригодные для использования в современных отечественных условиях; проанализировать отечественную историю взаимодействия банковского сектора экономики и малого предпринимательства с целью уточнения сдерживающих его факторов; доказать, что и в отечественных условиях субъекты малого предпринимательства могут выступать для коммерческого банка в качестве приоритетной клиентской группы; разработать общую стратегию банка в области обслуживания малого предпринимательства, в том числе, предложив возможные варианты его участия в создании новых малых предприятий;

2 первые научные публикации, посвященные малому предпринимательству, датируются 1990 - 1991 госформулировать новые подходы к организации догосрочных партнерских отношений банка и малого предприятия, сокращающие их деловые риски, а также разработать прикладные организационные и экономические механизмы такого сотрудничества; определить необходимые изменения в организационной структуре банков, специализирующихся на обслуживании малых предприятий.

Объектом исследования выступают отношения банковского сектора и малого предпринимательства, связанные с ними рыночные опасности и возможности для каждой из сторон.

Предметом исследования являются общие принципы и прикладные механизмы взаимодействия между рассматриваемыми сферами отечественной экономики, обеспечивающие превращение субъектов малого предпринимательства в привлекательную клиентскую группу для большинства банков и приоритетную - для многих из них.

Теоретическая и методологическая основа исследования. Теоретической основой исследования послужили труды зарубежных и отечественных ученых в области экономической теории, предпринимательства и банковского дела. В качестве методологической основы исследования использованы методы системного и сравнительного анализа, причинно-следственных связей в системе экономических отношений, а также методология проектирования организационных структур управления.

Информационной базой исследования послужили данные Госкомстата России; справочные информационные материалы, приведенные в научных работах по исследуемой проблеме; результаты социологических опросов представителей малого предпринимательства и банковского сектора, проведенными ВЦИОМ и другими агентствами. В работе использовались также данные, собранные лично соискателем в процессе исследования деятельности некоторых российских банков. дом, не считая работ, посвященных кооперативному движению конца 80-х годов

Проведенный в исследовании анализ нормативно-правовой базы отношений малого предпринимательства и банковского сектора опирается на действующее федеральное законодательство в этой области, а также отдельные подзаконные акты Банка России и региональных органов власти.

Наиболее существенные научные результаты, полученные лично соискателем:

1. Доказано, что для большинства зарубежных и отечественных банков субъекты малого предпринимательства являются наиболее привлекательной клиентской группой. Это определяется: большими потребностями малого предприятия в традиционных и нетрадиционных услугах банка в сочетании с худшими возможностями обойтись без них; большей долей затрат на приобретение банковских продуктов в бюджете малого предприятия; худшими возможностями по удовлетворению соответствующих потребностей субъектов малого предпринимательства путем их вертикальной или горизонтальной интеграции; большей степенью зависимости качества продукции малого предприятия от доступности и стоимости услуг банка; худшей информированностью малого предприятия об имеющихся на рынке банковских продуктах и их субститутов.

2. Выявлены основные особенности делового взаимодействия между банком и малым предприятием, в том числе, в области: общего механизма их организации, для которого характерна большая степень доверительности, стабильности и комплексности; управления процессом производства услуг, для которого характерны большая степень индивидуальности и интеграции предлагаемых конкретному клиенту продуктов, а также особое внимание банка к профилактике возможных рисков; управления процессом доведения банковских продуктов до конкретного клиента, для которого характерны в определенной степени личный характер, более гибкий механизм ценообразования и высоко затратная рекламная политика. 3. Выявлены особенности отношений между отечественными малыми предприятиями и банками, проявившиеся уже на стадии их появления в начале 90-х годов и сохранившиеся до настоящего времени: специфичная структура спроса на банковские услуги со стороны субъектов малого предпринимательства, большинство из которых приоритетно ориентированы на работу в сфере обращения, а не в реальном секторе экономики; отсутствие у большинства малых предприятий пригодного для залога имущества, как результат ориентации их собственников на аренду, а не приобретение в собственность основных фондов; финансовая неустойчивость данной категории заемщиков из-за склонности их руководства к сверхприбыльным, следовательно, высоко рискованным операциям, иногда, прямым финансовым авантюрам; отсутствие дожного доверия банка к деловой порядочности клиентов из числа субъектов малого предпринимательства как результат многочисленных фактов мошенничества или косвенного обмана ими своих кредиторов; стремление руководства большинства кредитных организаций распространить на малые предприятия унифицированные услуги и порядок обслуживания из-за нежелания учитывать специфику их финансовой и производственно-хозяйственной деятельности; самоустранение Центрального Банка, от участия в формировании нормативно-методической базы, способствующей внедрению кредитных и иных механизмов взаимодействия, отражающих особенности функционирования малого предпринимательства в условиях переходной экономики.

4. Выявлены факторы, сдерживающие кредитную активность отечественных банков в отношении малого предпринимательства: нежелание отвлекать свои ресурсы с более рентабельных рынков; высокий уровень кредитных рисков; отсутствие кредитных историй; низкая управленческая культура;

Ф *t* высокие резервные требования ЦБ РФ по данным операциям.

5. Обоснована научная позиция о неправомерности определения наличия прямой поддержки государством малого предпринимательства как главного условия активизации работы банков на данном рынке.

Доказано, что основной предпосыкой для успешного решения данной проблемы выступает снижение соответствующих клиентских рисков в деятельности банка за счет: обеспечения ему поной информационной прозрачности финансово-хозяйственной деятельности малого предприятия как заемщика; привлечения его к оперативному управлению теми направлениями уставной деятельности, по которым у руководителей малого предприятия нет достаточных профессиональных знаний, деловых связей и доступа к информации.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке комплекса мер по активизации взаимодействия банковского сектора экономики и малого предпринимательства.

1. Разработана типовая структура стратегии банка в области обслуживания малого предпринимательства как приоритетной клиентской группы, щ устанавливающая: в развитие какой именно отрасли или сферы предпринимательской деятельности собирается участвовать банк; какая конкретная форма участия в создании нового предприятия будет для банка приоритетной; какими критериями будет руководствоваться банк при выборе будущего руководителя малого предприятия; какой механизм финансирования будет для банка приоритетным.

2. Разработан проект рабочей программы по реализации указанной выше стратегии, определяющий: основные цели банка в исследуемой области, прикладные задачи и приоритетные подходы к их практической реализации; состав участников программы из числа подразделений и инстанций банка, их функциональные обязанности, права и ответственность; конкретные технологии участия банка в создании новых малых предприятий; плановые параметры реализации программы.

3. Разработана модель доверительного участия банка в оперативном управлении деятельностью малого предприятия, обеспечивающая улучшение его финансовых результатов за счет сокращения потерь: от финансовых рисков, профилактика которых осуществляется путем непосредственного привлечения к управлению денежными потоками квалифицированных специалистов финансовых служб банка; от коммерческих рисков, профилактика которых обеспечивается путем проверки деловой порядочности потенциальных партнеров клиента специалистами службы безопасности банка, а также квалифицированной экспертизы его юристами проектов заключаемых предприятием договоров; от инвестиционных рисков, профилактика которых обеспечивается путем привлечения к разработке соответствующих проектов специалистов маркетинговых и финансовых служб банка; от кадровых рисков, профилактика которых обеспечивается возможностью получить квалифицированную методическую помощь от службы персонала банка, а также проверки вновь нанимаемых сотрудников силами службы безопасности.

4. Сформулированы взаимные обязательства и права сторон при внедрении указанной выше модели, исключающие возможность превращения: малого предприятия - в дочернюю структуру банка; банка - в постоянного спонсора клиента.

5. Сформулированы основные направления реализации данной модели, определяющие особенности организации механизмов: расчетно-кассового обслуживания; кредитования; комплексного консатингового обслуживания.

6. Разработаны проекты организационной структуры управления (ОСУ) следующих трех типов кредитных организаций: крупного универсального банка, руководство которых приняло решение выделить субъектов малого предпринимательства в одну из приоритетных клиентских групп; среднего банка, специализирующегося в области обслуживания малого предпринимательства и претендующего на роль регионального лидера на соответствующем сегменте рынка; небольшого банка, специализирующегося в области обслуживания малого предпринимательства (или регионального филиала крупного банка), но не претендующего на роль регионального лидера.

7. Сформулированы и обоснованы распределение управленческих пономочий и механизм экономических отношений между администрацией банка и структурным подразделением, осуществляющим комплексное обслуживание субъектов малого предпринимательства, на основе принципов: > децентрализации управления; внутрибанковского хозяйственного расчета.

Теоретическая значимость исследования заключается в том, что теоретические выводы и заключения, содержащиеся в диссертации, могут найти применение в научных работах, посвященных проблемам развития малого предпринимательства и банковского сектора в условиях последовательной стабилизации отечественной экономики.

Основные положения диссертационного исследования могут использоваться при подготовке учебно-образовательного контента по дисциплинам Основы бизнеса, Банковское дело, Банковский маркетинг.

Практическая значимость исследования заключается в том, что разработанные по его результатам модели и прикладные механизмы деловых отношений, а также типовые схемы ОСУ могут использоваться отечественными банками, определившими малое предпринимательство в качестве приоритетной или просто привлекательной клиентской группы.

Заключения и рекомендации, сформулированные в исследовании, могут использоваться региональными государственными органами, упономоченными обеспечивать поддержку малого предпринимательства, а также ассоциированными объединениями малых предприятий.

Апробация и внедрение результатов исследования.

Основные результаты исследования докладывались на межкафедральной научной конференции МЭСИ Перспективные направления развития банковского сектора экономики на современном этапе (г. Москва, 2004 г.).

Рекомендации, сформулированные по результатам исследования, частично нашли отражение в кредитной политике АБЦ - Банка.

Отдельные положения диссертации и обосновывающие их материалы используются в учебном процессе МЭСИ в рамках учебных дисциплин Основы бизнеса, Банковское дело, Банковский маркетинг.

Основные положения диссертации нашли отражение в 3 статьях в экономических журналах общим объемом 2,1 п.л.

Структура диссертационной работы обусловлена задачами, поставленными в исследовании, и отражена в ее содержании. В первой части проанализирована роль малого предпринимательства в современной экономике и проанализирован как зарубежный, так и отечественный опыт взаимодействие банковского сектора экономики и малого предпринимательства. По результатам анализа выявлены основные факторы, определяющие, с одной стороны, привлекательность малых предприятий как клиентов банка, а с другой стороны, тормозящие развитие деловых отношений между ними в отечественных условиях. Во второй части диссертации сформулированы перспективные направления активизации этих отношений. Рассмотрены, в частности, возможные формы участия банка в создании малого предприятия и управлении некоторыми направлениями его деятельности, разработаны типовые модели ОСУ для кредитных организаций, ориентированных на обслуживание малого предпринимательства как постоянной клиентской группы.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Барцевич, Алексей Федорович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В завершение настоящего диссертационного исследования необходимо обобщить основные полученные результаты:

1. В современном обществе малое предпринимательство играет важную роль, определенную выпоняемыми им разнообразными экономическими и социальными функциями.

2. Позитивное влияние, которое оказывает малое предпринимательство на развитие экономики и социально-политическую стабильность общества, обуславливает необходимость его системной поддержки со стороны государства и частного бизнеса, в том числе - банковского.

3. В странах с исторически сложившейся рыночной экономикой малое предпринимательство является не просто одним из естественных деловых партнеров банковского сообщества. В силу особенностей современной банковской конкуренции для большинства кредитных организаций малые предприятия выступают более привлекательной клиентской группой, чем представители крупного бизнеса.

4. Основным фактором, снижающим привлекательность малых предприятий на рынке кредитных услуг, выступает их финансовая неустойчивость. Это определяет необходимость наличия у кредитной организации допонительных постоянно действующих механизмов контроля над текущим финансовым состоянием заемщиков.

5. При обслуживании малых предприятий как приоритетной клиентской группы банк дожен учитывать их специфические потребности, проявляющиеся при формировании механизмов общей организации деловых отношений, управления процессами производства услуг и доведения их до конкретного клиента.

6. Очевидные конкурентные преимущества на исследуемом рынке имеют банки, специализирующиеся на обслуживании данной клиентской группы, следовательно, способные предложить эксклюзивные услуги, в поной мере отвечающие специфическим ее потребностям.

7. Пути повышения привлекательности субъектов малого предпринимательства для банковского сектора экономики (разнообразные механизмы государственных гарантий и налоговых льгот), предлагаемые большинством российских исследователей, сегодня не могут обеспечить желаемый эффект в силу: отсутствия у государства необходимых для их реализации финансовых ресурсов и альтернативных источников бюджетных доходов; высокой степени коррумпированности распределяющих льготы чиновников, что создает угрозу их нецелевого использования.

8. Столь же нереалистичными являются предложения, направленные на удовлетворение основных потребностей в кредитных и иных банковских услугах силами самих малых предприятий путем создания ими обществ взаимного кредитования, информационно-аналитических и учебных центров, других форм кооперации, что обуславливается: отсутствием у большинства потенциальных участников интеграционных программ свободных финансовых ресурсов; недостаточным доверием руководителей предприятий к деловой порядочности потенциальных партнеров.

9. Исчезновение высокодоходных сегментов финансовых рынков спекулятивной направленности и высокая степень монополизации рынка по обслуживанию элитарных корпоративных клиентов вынуждает большинство отечественных банков активизировать формирование собственной клиентской базы. При этом для них более целесообразно самим создавать будущую клиентуру путем участия в организации новых предприятий, прежде всего, в сфере малого предпринимательства.

10. Участие банка в создании нового малого предприятия как будущего клиента может осуществляться путем: прямых инвестиций в его уставный капитал; кредитования под предлагаемую предпринимателем лидею бизнеса; оказания ему только организационной, юридической и консультационной помощи, но не финансовой поддержки.

11. При выборе кандидата на роль собственника-менеджера создаваемого с участием банка малого предприятия, он может ориентироваться: на выпускников профильных экономических вузов из числа детей сотрудников банка, занимающих ответственные дожности, или его доверенных деловых партнеров; на молодых сотрудников, отработавших в банке не менее 3-5 лет и изъявивших желание попробовать силы в собственном бизнесе; на кандидатов, представивших рекомендации региональной ассоциации малых предприятий и прошедших предварительное обучение.

12. Финансирование банком программы создания малых предприятий может осуществляться путем: выделения в рамках соответствующей целевой программы фиксированной суммы, которая распределяется между всеми подразделениями банка, участвующими в ее реализации; выделения финансовых ресурсов под каждое создаваемое с участием банка малое предприятие.

13. Сегодня основным фактором торможения процесса взаимодействия банковского сектора и малого предпринимательства выступает не отсутствие масштабной централизованной поддержки, а низкий уровень организационно-управленческой культуры у большинства потенциальных клиентов, определяющий неприемлемый для кредиторов уровень риска.

Преодолеть действие данного фактора можно посредством внедрения новой формы деловых отношений на основе привлечения высококвалифицированных специалистов банка к доверительному участию в управлении малым предприятием.

14. Главной особенностью механизма расчетно-кассового обслуживания малого предприятия является доверительное управление банком большей частью операций по счетам клиента на основе заранее согласованного графика. При выявлении на стадии планирования: недостатка собственных оборотных средств на какой-либо момент времени, разработчики графика определяют потребность в кредитных ресурсах в режиме овердрафта или кредитной линии; свободного остатка средств на расчетном счете, напротив, планируется перевод их на депозитный счет предприятия с заранее определенными сроками. у

15. Главными особенностями механизма кредитного обслуживания малого предприятия являются: кредитование на воспонение недостатка собственных оборотных средств в режиме овердрафта или кредитной линии, с заранее согласованными лимитами и запланированными сроками; кредитование на цели производственно-технического развития на основе разработанных с участием специалистов банка бизнес-планов, учитывающих возможности использования его деловых связей и информационных ресурсов при реализации инвестиционного проекта.

16. Главными особенностями механизма консатингового обслуживания малого предприятия являются: услуги оказываются только на комплексной основе, удовлетворяя все потребности клиента в информационном, инвестиционном, бухгатерском, налоговом, управленческом и юридическом консатинге; потребности клиента в консатинговом сопровождении его деятельности выявляются не им, а обслуживающим банком, что обеспечивается специальной аудиторской проверкой еще на стадии подготовки к заключению договора о доверительном участии в управлении; консатинговые услуги дифференцируются на две категории - добровольные, оказываемые по целевым заявкам клиента, и обязательные, осуществляемые в постоянном режиме на заранее согласованных условиях и с фиксированной периодичностью.

17. Наиболее целесообразным подходом к реформированию ОСУ крупного универсального банка, выделившего малые предприятия в самостоятельную клиентскую группу, выступает создание профильного департамента. Его структурные подразделения специализируются на обслуживании представителей конкретных отраслей и сфер предпринимательской деятельности, оказывая им весь комплекс необходимых услуг.

18. Наиболее целесообразным подходом к реформированию ОСУ среднего банка, специализирующиеся в области обслуживания малого предпринимательства и претендующего на роль регионального лидера на данном рынке, выступает создание комплексных линейных отделов. Каждый из них ориентирован на обслуживание собственной клиентской группы, выделенной по отраслевому признаку. Наряду с отделами, оказывающими традиционные банковские услуги, формируется нескольких специализированных центров (учебный, юридический, рекрутинговый, консатинговый, информационный), обеспечивающих адресную поддержку малого предпринимательства региона.

19. Наиболее целесообразным подходом к реформированию ОСУ небольшого банка, специализирующегося в области обслуживания малого предпринимательства, но не претендующего на роль регионального лидера на данном рынке, выступает сохранение традиционной функциональной специализации линейных отделов по видам услуг. При этом создается служба менеджеров клиентских групп, на которых возлагаются все функции по организации взаимодействия между обратившимися в банк представителями конкретной группы и специалистами линейных отделов.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Барцевич, Алексей Федорович, Москва

1. Законы и подзаконные акты:

2. Закон РФ от 12.05.1995 № 88 ФЗ О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ. - Закон, 1998, № 3, с.7-13

3. Постановление Правительства РФ от 04.12.1995 № 1184 О федеральном фонде поддержки малого предпринимательства Закон, 1998, № 3, с.25

4. Инструкция № 110-И Банка России от 16.01.04, зарегистрированная Министерством юстиции РФ 06.02.04 (регистрационный № 5529) и вступившая в действие с 01.04.04.1. Научные публикации:

5. Айказян А. Малое промышленное предпринимательство: о реальных инвесторах и выборе (поиске) инвестиционных проектов. Российский экономический журнал, 1998, № 3, с.53-55

6. Александрова О. Средний класс в современном обществе. Общество и экономика, 1996, № 6, с.57-78

7. Алимова Т., Буев В., Голикова В., Догопятова Т. Малый бизнес России: адаптация к переходным условиям. Вопросы статистики, 1995, № 10, с.56-58

8. Алимова Т. Диверсификация деятельности малых предприятий. Вопросы экономики, 1997, № 6, с.130-138

9. Антал С. Малые и средние предприятия в странах с переходной экономикой. Деньги и кредит, 1996, № 8, с.56-57

10. Артемова В. Риски кредитования малого бизнеса. Банковское дело в Москве, 2003, № 8, с. 54-55

11. Архипов А., Баткилина Г., Калинин В. Государство и малый бизнес: финансирование, кредитование и налогообложения. Вопросы экономики, 1997, № 4, с. 141 -151

12. Афанасьев В., Крылова Е. Малое предпринимательство в решении проблемы занятости. Российский экономический журнал, 1996, № 10, с.40-46

13. Афанасьев В. Анатомия отечественного малого бизнеса. Российский экономический журнал, 1994, №2, с.55-64

14. Афанасьев В. Малый бизнес: проблемы становления. Российский экономический журнал, 1993, № 2, с.59-65

15. Бабаева J1, Чирикова А. Очередные меры и внеочередные перемены. -ЭКО, № 7, 1996, с.161-173

16. Бажан А. Реструктуризация в сфере кредитования малого бизнеса. -Деньги и кредит, 2000, № 4, с.22-28

17. Банковский портфель 2 (Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста) / отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Содаткин В.И. - М.: СОМИНТЭК, 1994. - 752 с.

18. Белов А. Государство и частное предпринимательство. Право и экономика, 1998, № 2, с. 12-21

19. Белов А. Риски отечественного малого бизнеса пока не по зубам инвесторам. Малое предприятие, 1999, № 9, с.8

20. Беляева Т., Маевская J1. Большие деньги для малого бизнеса. ЭКО, 1996, № 7, с.174 - 182

21. Береснева А. Роль малого бизнеса в развитии экономики. ЭКО, 2000, № 8, с.25-32

22. Берл Г. Создать свою фирму / Пер. с англ. М.: Дело, 1992. - 192с.

23. Блинов А. Развитие предпринимательства. Экономист, 1993, № 6, с.70-73

24. Блинов А. Малое предпринимательство и большая политика. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.39-45

25. Блинов А. Условия регулирования малого бизнеса. Экономист, 1999, № 2, с.75-78

26. Блинов А., Никитов А. Немалые трудности малого бизнеса. Российский экономический журнал, 1995, № 2, с.44-49

27. Блинов А., Эрматова Н. Направления финансовой поддержки малого и среднего бизнеса. Российский экономический журнал, 1994, № 1, с.44-47

28. Блинов А., Нургазина г. Малое предпринимательство в условиях переходной экономики. Маркетинг, 1998, № 4, с.84-93

29. Блинов А.О. Региональная система поддержки малого предпринимательства в России: Автореф. дис. на соиск. уч. ст. канд. эк. наук. -М.,1994 31с.

30. Бочкарев А. Опыт венчурного предпринимательства в Великобритании. Инвестиции в России, 1999, № 3, с.20-27

31. Брагина Е. Малый бизнес. Состояние и перспективы. Свободная мысль, 1995, № 2, с.89

32. Брциева И. Малое предпринимательство как экономическая категория. Общество и экономика, 1999, № 9, с.148-159

33. Брюммер К. Система поддержки малого предпринимательства в Германии (Возможный ориентир для России. Ч Деньги и кредит, 2000, №7, с. 13-19

34. Буйный А. Почему ставропольским банкам выгодно работать с малым бизнесом. Аналитический банковский журнал, 2003, № 1, с. 52-54

35. Бухвальд Е., Виленский А. Российская модель взаимодействия малого и крупного предпринимательства. Вопросы экономики, 1999, № 12, с.66-78

36. Буякина А. Н. Государственное регулирование малого бизнеса в России: Автореф. дис. на соиск. уч. ст. д.э.н. / Рос. акад. гос. службы при Президенте РФ. М., 1998. - 43с.33.

37. Виленский А. Этапы развития малого предпринимательства в России. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.30-38

38. Виленский А. Финансовая поддержка малого предпринимательства. -Экономист, 1999, № 9, с.88-90

39. Витковский А. Малый бизнес затеряся на большом поле коррупции. Малое предприятие, 1998, № 8, с.8

40. Ворохалина JL Финансово-кредитные механизмы регулирования малого бизнеса. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.83-87

41. Гамза В. Малые и средние предприятия: финансово-кредитные проблемы развития. Банковское дело, 2003, № 6, с. 8-10

42. Гаранькина JL Системная поддержка малого предпринимательства: столичная модель Российский экономический журнал, 1996, № 8, с.81-82

43. Гержа Е. Малые предприятия вопросы становления и развития. -Деньги и кредит, 1998, № 2, с.62-65

44. Гинс Г. Предприниматель. М.: Наука, 1992. - 223с.

45. Гладких Р. Малое предпринимательство как объект криминологического исследования. Закон и право, 1999, № 7, с. 14-26

46. Грачев И., Белова И. Развитие малого предпринимательства. Деньги и кредит, 1997, № 1, с.45-47

47. Голубцов С. Большие ставки на деньги для малого бизнеса. Малое предприятие, 1999, № 10, с.10-11

48. Горбунов Э. Об условиях развития малого и среднего бизнеса. Экономист, 1992, № 1, с.86-91

49. Гэммон Дж. Покупка и продажа в малом бизнесе / Пер. с англ. под ред. Л. Павловой. М.: Аудит, ЮНИТИ, 1996. 232 с.

50. Дмитриев В. Малое предпринимательство в России. БИКИ, 1993, № 84, с.1-8

51. Драчев П. Малый российский бизнес и большой западный капитал. -Деловая жизнь, 1993, № 10, с.3-4

52. Евсеева И. Программа развития малого и частного предпринимательства. Предпринимательство в России, 1998, № 3, с.5-27

53. Егоров С. Банки и малый бизнес. Деньги и кредит, 1996, № 5, с.73-75

54. Егоров Е. Московское правительство готово помочь банкам в развитии предприятий малого бизнеса. Аналитический банковский журнал, 2000, № 7, с. 50

55. Жоваников В., Маслова И. Кредитование малого бизнеса по программе Европейского банка реконструкции и развития. Деньги и кредит, 2001, № 3. С.75

56. Захаров И. Банки уже кредитуют предприятия малого и среднего бизнеса: это классическая операция. Аналитический банковский журнал, 2002, №6, с. 41-43

57. Р. Закиров Малые и средние предприятия в Хакассии: роль банковского сектора. Деньги и кредит, 2001, № 3, с.74-76

58. Зевелев И. Малый бизнес: проблемы государственной поддержки. -Проблемы прогнозирования, 1994, № 5, с. 101-112

59. Иванова С. Особенности кредитования малого бизнеса в России. Опыт и перспективы. Банковское дело в Москве, 2003, № 2. с. 47-49

60. Иванова J1. Есть ли потенциал у малого предпринимательства? Малое предприятие, 1999, № 1, с.11-12

61. Игнатьев А., Крутик А. проблемы становления малого бизнеса в России. СПб.: СПбУЭФ, 1997. - 304с.

62. Ильин М. Малые предприятия вопросы становления и развития. -Экономист, 1992, № 6, с.43-46

63. Казьмин А. Сбербанк России и Администрации Бегородской области заключили соглашение о реализации Программы финансовой поддержки субъектов малого предпринимательства на территории Бегородской области. Банковское дело в Москве, 2003, № 6, с. 27-28

64. Киевский В. Малые банки финансовая основа малого бизнеса. - Банковское дело в Москве, 2002, № 10, с. 30

65. Киевский В. Где взять деньги для малого бизнеса? Банковское дело в Москве, 2003, № 10, с. 58-59, 2004, № 1, С.53-55

66. Кисилева Е. Роль малого бизнеса в инновационном процессе. Вестник СПб ун-та./Сер.5: экономика, 1992, № 4, с. 129-132

67. Клейменов М., Дмитриев О. Рэкет в Сибири. Социологические исследования, 1995, № 3, с.115-121

68. Клименко JI. Интелектуальная собственность путь к достатку и возрождению малого бизнеса. - Малое предприятие, 1999, № 2, с. 1617

69. Колесников А., Колесникова JI. Малый и средний бизнес: эволюция понятий и проблема определения. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.46-58

70. Коновалова И. Зачем лоббисты малому бизнесу? Малое предприятие, 1999, № 11, с.10-11

71. Коробов Ю. Теория банковской конкуренции Саратов: Изд. центр Саратовской государственной экономической академии, 1996. - 285 с.

72. Костенко А. Поддержка государством малого бизнеса в Японии. Человек и труд, 1994, № 2, с.52-56

73. Крутик А. Малый бизнес и инфраструктура. Экономика и жизнь, 1996, № 35, с.8-16

74. Ксеофонтов Н., Беляев М. Гарантийные механизмы поддержки субъектов малого бизнеса. Малый бизнес, 1999, № 4, с. 10-12

75. Кокурин Д. Инновационная деятельность Экзамен, 2001

76. Кокурин Д., Шепелев В. Преобразование собственности: финансовые решения НИИ Роспатент, 2003

77. Костерина Т. Банковское дело Маркет ДС Корпорейшн, 2003

78. Лапуста М.Г., Старостин Ю.Л. Малое предпринимательство. М.: ИНФРА-М, 1998.-318с.

79. Лахнов Б., Сокольский В. Дорогу предприимчивости. Малое предприятие, 1998, № 2, с.18-19

80. Литвин Д. Российские банки на рынке консатинговых услуг: Автореферат дис. на соиск. уч. ст. к.э.н. / МЭСИ. М., 1999. - 26 с.

81. Лучко М. Предпринимательская этика в сфере малого бизнеса. Малое предприятие, 1998, № 9, с.23-24

82. Люсов А.Н. Развитие малого предпринимательства. Деньги и кредит, 1993, № 6, с.33-44

83. МакНотон Д. и др. Банки на развивающихся рынках./ В 2 т.: Пер. с англ. Т. 1: Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам / М.:Финансы и статистика, 1994. - 317 с.

84. Макарычев А. Решение проблем малого бизнеса требует системного подхода. Малое предприятие, 1998, № 6, с. 13-14

85. Малое предпринимательство нуждается в поддержке / ред. статья. -Банковское дело, 2002, № 6, с. 14-17

86. Малый и средний бизнес важнейший партнер и клиент банков/ ред. статья. - Банковское дело, 2003, № 2, с. 14-15

87. Малый бизнес в России. Аналитическое пособие. М,: КОНСЭКО,1998.-352с.

88. Малухов К. Малое предпринимательство усиливает общественную активность. Российский экономический журнал, 1996, № 7, с.72-73

89. Мамедова Л. Малый бизнес: кто кого спасает? Малое предприятие,1999, №9, с. 9-11

90. Мартынова Н. Поддержка малого бизнеса: от кредитования к концепции. Банковское дело в Москве, 2004, № 1, с. 52-54

91. Мачульская О. Балацкий Е. Особенности малого предпринимательства в России. Проблемы прогнозирования, 1999, № 2, с.91-100

92. Минервин И. Государственная политика поддержки предпринимательства за рубежом. Экономист, 1993, № 12, с. 80-87

93. Михайлова М. Малые предприятия как часть большой экономической политики. Малое предприятие, 1999, № 3, с.8-10

94. Михайлова М. Малые предприятия как часть большой экономической политики. Малое предприятие, 1999, № 4, с.8-9

95. Мишин А. Инвестиционная поддержка малого бизнеса. Российский экономический журнал, 1998, № 5, с.61-70

96. Мэйтланд Ян Руководство по управлению персоналом в малом бизнесе. /Пер. с англ. под ред. Л. Павловой. М.: Аудит, 1996. - 159с.

97. Муравьев А., Игнатьев А., Крутик А. Малый бизнес: экономика, организация, финансы. 2 изд. СПб.: Изд. СПб. ГУЭФ: Бизнес-пресса, 1999.-607с.

98. Мягков П., Русинов Ф., Петросян Д. Возрождение предпринимательства в России. Экономист, 1993, № 1, с.55-60

99. Мягков П. Большие проблемы малого бизнеса Ч Деньги и кредит, 1992, № 12, с. 48-51

100. Николаев И. Теневая экономика, причины, последствия, перспективы. Общество и экономика, 1998, № 6, с.31-48

101. Новиков В., Шереги Ф. Малое предпринимательство и банки: пути расходятся? Российский экономический журнал, 1999, № 9-10, с.51-59

102. Огородникова И.И. Налогообложение малого бизнеса в современных условиях: социально-экономический аспект: Автореферат дис. на со-иск. уч. ст. к.социолог.н. /, Тюменский гос. ун-т. Тюмень, 1999. -23с.

103. Организация поддержки малого бизнеса / Под ред. В. Каганова. М.: Академия менеджмента и рынка, 1995. - 128с.

104. Орлов А. Малое предпринимательство: старые и новые проблемы. -Вопросы экономики, 1997, № 6, с. 130-140

105. Орлов А. Предпринимательство в России (истоки и этапы до 1992 года). -Вопросы экономики, 1999, № 12, с.79-89

106. Петров Г. Малый бизнес обогатил Италию. Поднимет ли он Россию? -Малое предприятие, 1999, № 8, с. 20-21

107. Полянский А. Выше крыши. Эксперт, 1996, № 2, с.20

108. Прилепский А. Перестройка организации работы малого бизнеса в России. Бизнес и политика, 1998, № 5-6, с. 16-20

109. Прокопенко Е.В. Коммерческие банки и развитие малого бизнеса: Автореферат дис. на соиск. уч. ст. к.э.н. М., 1999. - 22с.

110. Прохоров В. Малое предпринимательство: задачи и перспективы. -Деньги и кредит, 1996, № 5, с.70-73

111. Радаев В. Малый бизнес и проблемы деловой этики: надежды и реальность. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.72-82

112. Радаев В. По кругам теневой экономики. Малое предприятие, 1999, № 6, с.8-9

113. Разумова И. Развитие российского предпринимательства и американская практика. США - Канада: Экономика - политика - культура, 1999, №3-4, с. 136-147

114. Рассказов А. Влияние налогового кодекса на развитие малого предпринимательства. -Бизнес и политика, 1998, № 5-6, с.20-26

115. Роджерс Лен Маркетинг в малом бизнесе / Пер. с англ. под ред. М. Соколовой. -М.: Аудит, 1996. -256с.

116. Роуз П. Банковский менеджмент.: Пер. с англ.- М.: Дело тд., 1995 -743 с.

117. Румянцева 3., Алешникова В. Становление рынка управленческого консультирования. Российский экономический журнал, 1993, № 3, с.44-46

118. Савельева Т. Мекое производство в странах Востока. М.: Наука, 1992.-201с.

119. Савченко В. Феномен предпринимательства. Российский экономический журнал, 1995, № 10, с.58-60

120. Сирополис Н. Управление малым бизнесом / Пер. с англ., М.: Дело, 1997.-667с.

121. Силуанов А. Крупным банкам не по плечу. Значит надо начинать с малого. Банковское дело в Москве, 2003, № 5, с. 12-13

122. Слуцкий J1. Развитие малого предпринимательства в российской экономике. М.: Финансы и статистика, 2000. -164 с.

123. Соломенникова Е. Малая экономика в историческом диапазоне. -ЭКО, № 7, 1996, с. 150-160

124. Сорокина В. Малый бизнес по британски. - Мировая экономика и международные отношения, 1996, № 9, с. 102-108

125. Сорокина В. Государственное регулирование малого бизнеса: опыт Великобритании. Проблемы теории и практики управления, 1998, № 2, с. 100-105

126. Стенворт Д., Смит Б. Франчайзинг в малом бизнесе / Пер. с англ. под ред. Л. Павловой М.: Аудит, ЮНИТИ 1996. - 200с.

127. Такер Э. Евросоюз финансирует развитие малых и средних предприятий. Малое предприятие, 1998, № 1, стр. 14

128. Титов А., Горенбургов М, Ивчук Е. и др. /Под ред. А. Крутика Малый бизнес и инфраструктура. СПб.: СПбУЭФ, 1995. - 161с.

129. Титов Е. Кто правит на рынке кредитования малого бизнеса? Малое предприятие, 1999, № 3, с. 14-15

130. Уотон П. Исследования ООН, проведенное в отношении потребностей малых, средних и микропредприятий в области бухгатерского учета. Ч Аналитический банковский журнал, 2000, № 6. с.90-92

131. Уисон П. Финансовый менеджмент в малом бизнесе / Пер. с англ. под ред. В. Микрюкова М.: Аудит, ЮНИТИ, 1996. - 267с.

132. Чангли Д. Об определении рейтинга предприятий малого бизнеса. -Деньги и кредит, 1998, № 2, с.66-71

133. Чепуренко А. Проблема финансирования в российском малом бизнесе. Вопросы экономики, 1996, № 7, с.59-71

134. Чечеткина Т., Петушков В. Малые коммерческие банки: проблемы, перспективы. Экономист, 1992, № 8, с.89-93

135. Энциклопедия малого бизнеса. М.: ДеКА, 1994. - 604с.

136. Энциклопедия малого бизнеса или Как начать свое дело / Пер с англ.- М.: Книга Интернэшнл: Одиссей, 1994. 286с.

137. В. Фадеев Малое предпринимательство в Российской Федерации: Проблемы и перспективы. -М.: Наука, 2000 271 с.

138. Фадеев В. Проблемы финансирования малого бизнеса в России. -Аналитический банковский журнал, 2000, № 2, с.86-89

139. Хенкин М. Дадим законы джунглям. ЭКО, 1996, № 12, с.97-110

140. Хмельницкая В. Малый бизнес современной Европы нуждается в поддержке. Евро, 1999, № 11, с. 12-17

141. Шабалина JI. Кредиты малому бизнесу. Экономика и жизнь, 1996, № 18, с.8

142. Шварцер H.JI. Организационно-экономический механизм инвестирования в малом бизнесе: Автореферат дис. на соиск. уч. ст. к.э.н. /СПб. гос. ун-т экон. и фин. СПб, 1999. - 21с.

143. Шишханов М. Кредитование малого и среднего бизнеса: опыт БИН-банка. Аналитический банковский журнал, 2001, № 3, с. 48-50

144. Шулус А. Субъекты малого предпринимательства и система его государственной поддержки. Российский экономический журнал, 1996, № 5-6, с.65-75

145. Шулус А. Мекие и средние предприятия в народном хозяйстве ФРГ.- Российский экономический журнал, 1993, № 3, -с.78-88

146. Шуткин А. Инвестиции в малое предпринимательство. Малое предприятие, 1999, № 2, с.13-14

147. Юсупова Н. Государственная поддержка малого бизнеса в США. -Менеджмент в России и за рубежом, 1999, № 5, с. 115-121

148. Статистические сборники Госкомстата РФ, другие информационно-справочные материалы:

149. Малое предпринимательство в России в 1995 г.: Статистический сборник. Госкомстат России. - М.: 1996. - 312с.

150. Российский статистический ежегодник: Статистический сборник. -Госкомстат России. М: 1998. - 813с.; М: 1999. - 621с.; М: 2000. -642 е.; М: 2001. - 679 е.; М: 2002. - 642 е.; М: 2003. - 632 с.

Похожие диссертации

• Взаимосвязь реального и банковского секторов экономики в условиях трансформации хозяйственной системы
• Развитие малого предпринимательства в Российской Федерации на современном этапе институционализации
• Государственная поддержка малого предпринимательства в контексте экономических противоречий: теория и практика
• Инновационное развитие экономики как фактор повышения конкурентоспособности промышленности России
• Развитие рынка коммерческой недвижимости как фактор активизации малого предпринимательства