Организация производства столярных изделий и мебели из натурального дерева
Доклад - Маркетинг
Другие доклады по предмету Маркетинг
-1010101010101010101051053.Доска струганная700,00-20252530303030302520102754.Двери (сосна, ель)500,00-5510102020201510531235.Окна (сосна, ель)400,00-5510102020201510531236.Двери (дуб)700,00-11222222211187.Окна (дуб)700,00-11222222211188.Мебель кухонная (дуб) пог.м.810,00--555-55-5--30
Таблица №6. Расчёт себестоимости производства столярных изделий
№ п/пКатегория услугЦена, грн.Стоимость материаловРаботаЭл. энергияРемонт и амортизация оборудов.ОтходыСебе-
стоимость1.Брус550,00330,0030,0025,0010,0030,00425,002.Рейка700,00300,0050,0050,0015,0035,00450,003.Доска струганная700,00300,0040,0025,0010,0025,00400,004.Дверь (сосна, ель)500,0070,00150,0025,0015,0010,00270,005.Окно (сосна, ель)400,0060,00100,0025,0015,0010,00210,006.Дверь (дуб)900,00150,00400,0025,0015,010,00600,007.Окно (дуб)700,00100,00300,0050,0020,0030,00500,008.Мебель кухонная (дуб) пог.м810,00150,00140,0050,0040,0050,00430,00
Таблица №7. Организационно-производственное обоснование строительного и эксплуатационного этапов (планируемые затраты)
№ п/пОбъект затратыСумма, грн.1.Проектно изыскательные работы, строительные и монтажные работы4000,002.Закупка и установка необходимого оборудования:
Сушилка
Станки деревообрабатывающие
37000,00
27000,003.Лесоматериалы81000,00ВСЕГО149000,00Таблица №8. Финансовый план
№ п./п.Наименование показателей200620071.Доходы от оказания всех видов услуг (А)523000,005230000,002.Переменные затраты всего (В), в том числе:27980,0027980,002.1.Расход электроэнергии22750,00227500,002.2.Транспортные расходы5230,005230,003.Постоянные затраты всего (С), в том числе:241285,002412858,003.1.Приобретение сырья195090,00195090,003.2.Заработная плата персонала13320,0013320,003.3.Ремонт и обслуживание оборудования11545,0011545,003.4.Расходы на рекламу и PR акции1000,001000,003.5.Отходы20330,0020330,004.Общая стоимость
D=B+C269265,00269265,005.Операционная прибыль
E=A-D253735,00253735,006.Единый налог J1764,001764,007.Административные расходы (F)6000,006000,008. Прибыль до налогообложения
RVT=E-F120874,00120874,009.Прибыль после налогообложения
RAT=RVT-J251971,00251971,0010.Рентабельность 36
Таблица №9. Прогноз поступлений в бюджет
№ п./п.ПоказателиВсего, сумма поступлений, грн., 2006200720081.Прямые поступления подоходного налога1623,601623,601623,602.Пенсионный фонд (32%)4262,404262,404262,403.Фонд временной нетрудоспособности (2,5%)333,00333,00333,004.Фонд по безработице (2,5%)333,00333,00333,005.Фонд по профилактике травматизма (1,64%)653,38653,38653,386.Коммунальные платежи 1 % и расходы133,20133,20133,207.Единый налог для физ. лиц1764,001764,001764,00Всего9102,589102,589102,58SWOT-факторы риска и их минимизация
Для снижения вероятности влияния отрицательных факторов и угроз, инициаторами проекта планируется проведения комплекса профилактических мероприятий. В него войдут мероприятия по минимизации следующих рисков.
Внешние риски:
- Политические риски - неадекватные действия законодательных и исполнительных органов власти в области хозяйственного права, инвестиционной, налоговой и предпринимательской деятельности в Украине.
- Финансово экономические риски - необоснованные и нестабильные ставки налогообложения и страхования и лицензионные сборы.
- Валютные риски нестабильность национальной валюты по отношению к СКВ, что при определённых условиях может вызвать проблему взаимных платежей.
Внутренние риски:
- Бизнес риски усиление конкуренции в сегменте отрасли, ужесточение условий ведения предпринимательской деятельности.
- Риск невозможности своевременно в полном объёме реинвестировать прибыль.