Операции коммерческого банка
Дипломная работа - Разное
Другие дипломы по предмету Разное
- Материально обеспеченные (залогом), в том числе ломбардные и ипотечные
- Бланковые (обеспеченные банковским векселем)7.Техника предоставления (привлечения)Одной суммой
Открытая кредитная линия
Stand by
Конторкоррентные
Овердрафтные8.Сроки пользованияКраткосрочные
Среднесрочные
Долгосрочные, в том числе инвестиционные межбанковские9.Направленность вложения средствНа текущие нужды (формирование оборотных активов)
Инвестиционные10.Экономическое назначениеСвязанные:
- Платежные (под оплату платежных документов, при-обретение ценных бумаг, авансовые платежи, пост-финансирование, под конкретную коммерческую сделку)
- Под формирование запасов товарно-материальных ценностей, включая сезонные
- Под финансирование производственных затрат
- Расчетные (учет векселей)
- Под финансирование инвестиционных затрат (увели-чение фондов)
- Потребительские (физическим лицам) и др.
- Промежуточные (под лизинг и т.п.)
Несвязанные (без указания объекта кредитования в кредитном соглашении)11.Степень концентрации объекта кредитованияПод единичную потребность (оплата конкретного контракта и т.д.)
Под совокупную потребность (систематическая ссуда на приобретение товаров, приобретение и переработку производственных материалов)
Под укрупненную потребность (систематический кредит на общую потребность клиента в средствах без ее расшифровки)12.Вид процентной ставкиС фиксированной ставкой
С плавающей ставкой
Со смешанной ставкой13.Форма погашенияПогашаемые одной суммой
Погашаемые через равные промежутки времени и равными долями
Погашаемые неравномерными долями14.Юридическая подчиненность кредитных операцийПочиняющиеся законодательству страны-заемщика
Подчиняющиеся законодательству третьей страны
Теперь дадим пояснения ключевых понятий приведенной классификации.
Под ОФИЦИАЛЬНЫМИ понимают кредиты, предоставленные за счет или под гарантию правительства. Он и могут быть средне-или долгосрочными, внешними и внутренними, целевыми и нецелевыми, материально обеспеченными или бланковыми, с плавающей или фиксированной ставкой, в любой форме предоставления и организации и технике предоставления, предполагать любую форму погашения. Обычно официальные кредиты имеют синдицированную форму организации и подчинены законодательству страны кредитора.
Финансовый институт, предоставляющий официальный кредит, фактически не несет риска, ибо все его требования к заемщику или будут компенсированы собственным правительством, или не включая в собственный баланс (проходят по контрсчетам Требования на Министерство финансов по официальным кредитам предоставленным - по пассиву и Расчеты с конкретным заемщиком по официальным кредитам предоставленным - по активу).
НЕОФИЦИАЛЬНЫЕ кредиты могут быть любых вышеперечисленных форм и видом и предоставляются (привлекаются) банками и кредитными учреждениями неправительственным организациям либо самими банковскими учреждениями, либо через них за счет других кредиторов.
Особой категорией неофициальных кредитов являются краткосрочные ссуды от частных лиц и клиентов.
Редко встречающейся разновидностью являются СМЕШАННЫЕ кредиты, когда государственные и неправительственные организации участвуют в рефинансировании одного проекта.
КРЕДИТЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ представляют собой кредитование проектов, имеющих межгосударственное значение в условиях, когда национальных ресурсов недостаточно. Кредиты указанных организаций (суммы, сроки, объекты кредитования, условия привлечения и т.д.) носят ярко выраженный характер и предоставляются на условиях компромисса национальных интересов заемщика и совокупных интересов кредиторов. Обычно такие кредиты предоставляются с целью обеспечения сферы интересов государств, имеющих наибольшее влияние в соответствующих международных организациях.
Под ЖИВЫМИ кредитами (займами) понимают средства, привлекаемые для возможного расширения деятельности банка (кредитного учреждения), увеличения его доходности и (или) улучшения ликвидности. Привлечение таких ресурсов увеличивает обязательства заемщика по разделу привлеченных средств и соответственно повышает активы. РЕФИНАНСИРОВАНИЕ увеличивает баланс банка (кредитного учреждения), однако таким образом, что статье обязательств соответствует контрстатья по активу. Рефинансирование является услугой, оказываемой банком (кредитным учреждением) своему клиенту, и не связано с улучшением ликвидности или значительным ростом эффективности деятельности.
ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ ДОЛГА может осуществляться путем как реструктуризации, так и предоставления нового займа. Под РЕСТРУКТУРИЗАЦИЕЙ понимается предоставление заемщику отсрочки платежей на взаимосогласованных с кредитором условиях ввиду кризиса ликвидности или кризиса платежеспособности дебитора. Реструктуризация долга государства осуществляется на условиях, подлежащих специальному одобрению валютными властями соответствующей страны.
Переоформление долга в форме ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ НОВОГО ЗАЙМА осуществляется по следующей схеме. Между кредитором и заемщиком подписывается новое соглашение о предоставлении заемщику кредита с условием погашения им всей суммы ранее взятых у