Анализ и управление денежными средствами предприятия
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
течение 12 месяцев после отчетной даты)12871416Краткосрочные финансовые вложения --займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев--прочие краткосрочные финансовые вложения--Денежные средства4-касса2-расчетные счета 2-Прочие оборотные активы54242ИТОГО по разделу II2541230286БАЛАНС11805731094ПАССИВНа начало отчетного периодаНа конец отчетного периодаIII. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал 4747Добавочный капитал 9219799823Резервный капитал29242988Нераспределенная прибыль прошлых лет --Непокрытый убыток прошлых лет --Нераспределенная прибыль отчетного года 1229611318Непокрытый убыток отчетного года --ИТОГО по разделу III107464114176IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты25398кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты20370займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты5028Прочие долгосрочные обязательства6202582ИТОГО по разделу IV8732680V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты10984288кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты10502100займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты482188Кредиторская задолженность59137241поставщики и подрядчики 1097486задолженность перед персоналом организации 665730задолженность перед государственными внебюджетными фондами 353437задолженность перед бюджетом6571348авансы полученные--прочие кредиторы31414240Доходы будущих периодов27092709Прочие краткосрочные обязательства--ИТОГО по разделу V972014238БАЛАНС118057131094
Приложение 4
Отчет о прибылях и убытках ООО "ЭНЕРГИЯ " за 2009 г.
Наименование показателяЗа отчетный периодЗа период предыдущего годаI. Доходы и расходы по обычным видам деятельностиВыручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)3029831256в том числе: торговля товарами2760730448оказание услуг254599Прочие14222Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг2870730514в том числе:торговля товарами2606729684оказание услуг2499775прочие14155Валовая прибыль1591742Коммерческие расходы--Управленческие расходы--Прибыль (убыток) от продаж1591742II. Операционные доходы и расходыПроценты к получению--Проценты к уплате--Доходы от участия в других организациях--Прочие операционные доходы211402Прочие операционные расходы3466335III. Внереализационные доходы и расходыВнереализационные доходы29412461Внереализационные расходы--Прибыль (убыток) до налогообложения12773270Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи--Прибыль (убыток) от обычной деятельности--IV. Чрезвычайные доходы и расходыЧрезвычайные доходы424-Чрезвычайные расходы424-Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) 12773270Приложение 5
Структура поступления денежных средств (тыс. руб.)
Структура расходов денежных средств (тыс. руб.)
Приложение 6
Распределение денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " по кварталам 2008 - 2009 г. (I -II кварталы) (тыс. руб.)
ПоказательI кварталII квартал2009год2008 год отклонение2009 год2008 год отклонение1. Остаток денежных средств на начало года463-59-6907,9-6715,1-192,82.Поступление денежных средств - всего13821,413520,8300,617276,716901375,75в том числе по видам деятельности:- текущей1058212487,2-1905,213227,515609-2381,5- инвестиционный57,413,843,671,7517,2554,5- финансовый31821019,82162,23977,51274,752702,753.Расходование денежных средств - всего20733,320298,9434,424188,823682,1506,8в том числе по видам деятельности:- текущей15919,817548,5-1628,718573,120473,3-1900,2- инвестиционной1125,3513612,31312,85598,5714,35- финансовой3688,22237,41450,84302,92610,31692,64. Остаток денежных средств на конец года-6907,9-6715,1-192,8-13820-13496-323,85
Приложение 7
Распределение денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " по кварталам 2008-2009 г.(III-IV кварталы) (тыс. руб.)
ПоказательIII кварталIV квартал2009 год2008 год отклонение2009 год2008 год отклонение1. Остаток денежных средств на начало года-13820-13496,15-323,85-3454,95-3370,3-84,652.Поступление денежных средств - всего27642,827041,6601,210366,110140,6225,45в том числе по видам деятельности:000000- текущей2116424974,4-3810,47936,59365,4-1428,9- инвестиционный114,827,687,243,0510,3532,7- финансовый63642039,64324,42386,5764,851621,653.Расходование денежных средств - всего17277,7516915,753626911,16766,3144,8в том числе по видам деятельности:000000- текущей13266,514623,75-1357,35306,65849,5-542,9- инвестиционной937,75427,5510,25375,1171204,1- финансовой3073,51864,512091229,4745,8483,64. Остаток денежных средств на конец года-3454,95-3370,3-84,6504-4
Приложение 8
Среднеквартальные значения денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ" в 2008-2009 г. (тыс. руб.)
Наименование2008 год2009 год1. Остаток денежных средств на начало года-1725,975-16632.Поступление денежных средств - всего17276,762516901в том числе по видам деятельности:- текущей13227,515609- инвестиционный71,7517,25- финансовый3977,51083,543.Расходование денежных средств - всего17277,7516915,8в том числе по видам деятельности:- текущей13266,514623,8- инвестиционной937,75427,5- финансовой3073,51864,54. Остаток денежных средств на конец года-6045,7125-5894,4
Приложение 9
Распределение денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " по кварталам в 2008 г. (тыс. руб.)
Приложение 10
Распределение денежных потоков по кварталам в 2009 г. (тыс. руб.)
Приложение 11
График денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " за 2009г. (тыс. руб.)
1- Зона избытка денежных средств
2-Зона недостатка денежных средств
Приложение 12
График денежных потоков ООО "ЭНЕРГИЯ " за 2009г. (тыс. руб.)
1 - Зона недостатка денежных средств
2 - Зона избытка денежных средств
Приложение 13
Рис. 3. Динамика изменения поступления и расходования денежных средств, (тыс. руб.).
Приложения 14