Анализ и перспективы развития банковских расчетов
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
нта в банке. Практическую основу работы составляют данные ТрансКредитБанка за период 2010-2012 гг.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ.
.1 Основные понятия, применяемые в системе безналичных платежей
Процессы, происходящие в области безналичных расчетов за последние несколько лет, вызывают значительный интерес, хотя сфера их применения все еще остается на достаточно низком уровне по сравнению с наличными деньгами.
Тем не менее, в условиях интенсивного роста технологических и рыночных инноваций в сфере розничных и крупных безналичных платежей все чаще встает вопрос о модернизации действующей платежно-расчетной системы и все актуальнее становится проблема внедрения новых механизмов осуществления этих платежей и расчетов, все большее значение приобретает четкое определение новой экономической категории - электронных денег (e-money), а также выявление функционально-технологических особенностей их расчетных схем и организации систем электронных денег и определении их места в системе безналичных расчетов.
Безналичный денежный оборот представляет собой часть денежного оборота, в котором движение денежных средств осуществляется в безналично-денежной форме в порядке перечисления (перевода) денежных средств со счета плательщика в банке на счет получателя, путем зачета взаимных требований, а также с использованием других банковских операций. В наиболее общем виде безналичные расчеты представляют собой совокупность безналичных денежно-кредитных операций в процессе реализации товаров и услуг, распределения и перераспределения национального дохода.
Что касается сущности электронных денег, то за последние три десятилетия термин электронные деньги получил широкое распространение как в зарубежной, так и в отечественной экономической литературе.
Существует множество научных работ, посвященных тем или иным аспектам развития электронных денег. Вместе с тем следует признать, что в настоящее время отсутствует единое мнение относительно понятия электронные деньги. В российском законодательстве вместо термина электронные деньги используется понятие предоплаченный финансовый продукт, под которым понимаются денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме
Западные специалисты предпочитают так называемый технологический подход к определению электронных денег.
Согласно Директиве Европарламента и Союза ЕС 2000/46/ЕС О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью, электронные деньги представляют собой денежную стоимость, представленную в виде требования к эмитенту, которая:
1)хранится на электронном устройстве;
2)эмитируется после получения эмитентом денежных средств, сумма которых не менее выдаваемой денежной стоимости (следует заметить, что в первоначальной редакции вместо данного критерия фигурировал другой: создается для предоставления в распоряжение пользователей в качестве заменителей монет и банкнот и для осуществления переводов денежных средств электронным способом в ограниченном размере;
)принимается в качестве платежного средства предприятиями, отличными от эмитента.
На практике под электронными деньгами зачастую понимают так называемые электронные платежи, осуществляемые посредством электронных кошельков, - программ, работающих непосредственно в интернет-пространстве и оперирующих средствами со счета пользователя.
В России распространены две системы осуществления расчетов с помощью электронных денег - международная система WebMoney и российская система Яндекс. Деньги. Принципиальное различие между этими системами, помимо страны их происхождения (WebMoney разработана американскими специалистами, Яндекс. Деньги - российская система), состоит в том, что WebMoney требует установки на компьютер пользователя дополнительной программы-терминала, собственно электронного кошелька, с помощью которого и осуществляются расчеты, в то время как оперировать средствами в системе Яндекс. Деньги можно с помощью Интернет-браузера: вся информация о счетах клиентов хранится на едином сервере, что делает эту систему несколько менее безопасной.
Пополнять свой электронный кошелек можно двумя способами - либо путем покупки предоплаченного финансового продукта - специальной карты, либо путем перечисления денег на счет, которое может быть осуществлено как в наличной (в том числе через специальные денежные терминалы), так и в безналичной форме.
Электронные деньги получили в настоящее время в сети Интернет широкое распространение, практически все интернет-магазины и сервисные службы принимают оплату с помощью электронных денег различных систем - и WebMoney, и Яндекс. Деньги.
Преимущество безналичных расчетов
Во-первых, одно из основных преимуществ безналичных расчетов заключается в прозрачности денежных потоков. Более того, российская экономика в значительной степени ориентирована на наличность, поскольку в России почти 50% денежной массы в узком смысле - это наличные деньги, находящиеся в обращении. Ориентация экономики на наличность не только снижает способность банков выступать в качестве финансовых посре