Geum.ru

Обоснование коммерческой состоятельности создания компьютерного клуба

Доклад - Менеджмент

Другие доклады по предмету Менеджмент

0руб.

  • Принтер 10000руб.
  • Коммутатор 10 портов 2500 руб.
  • Провода (электр. + сетев.) 10000руб.

    • - Программное обеспечение- 50000руб.

    - Дополнительное игровое оборудование (джойстики, наушники)- 20000руб.

    Итого-374500руб.

    Основные расходы:

    1. Фонд оплаты труда в месяц44000руб.
    2. Аренда помещения в месяц 18000руб .
    3. Доп. расходы(ремонт помещения) 120000 руб.
    4. Расходные материалы-5000руб.
    5. Аренда Internet канала в месяц 10000руб.
    6. Амортизационные отчисления в месяц ст-ть обор.*20%/12=6241,7руб.

    - Налог по УСН в размере 5% в месяц-балансовая приб.*5%=5118руб.

    - Гашение кредита равными долями в месяц-41666,7руб.

     

     

    Статьи доходов и расходоврасч.мес.I кв.II кв.IIIкв.VIкв.1 год2 годПоступление реальных денег (выручки)Основной доход180 600541 800541 800541 800541 8002 167 2003 240 000Итого:180 600541 800541 800541 800541 8002 167 2002 167 200Текущие расходыАренда18 00054 00054 00054 00054 000216 000216 000ФОТ44 000132 000132 000132 000132 000528 000528 000Расходные материалы5 00015 00015 00015 000120 000165 000480 000Аренда канала10 00015 00015 00030 00030 00090 000120 000Амортизация6 24218 72518 72518 72518 72574 90074 900Итого:83 242234 725234 725249 725354 7251 073 9001 418 900Балансовая прибыль307 075307 075292 075187 0751 093 300748 300Налог по УСН15 35415 35414 6049 35454 66537 415Выплаты % по кредиту32 50024 37516 2508 12581 2500Гашение кредита125 000125 000125 000125 000500 0000ЧП134 221142 346136 22144 596457 385710 885Единовременные поступленияБанковский кредит500 000000500 000 Уставный капитал100 000Всего:600 000000600000Единовременные затратыРемонт помещения120000120000Покупка оборудования374 500374500Всего:494 500494 500Финансовый результат:239 721142 346136 22144 596562 885710 8854.2 Расчет финансовых показателей эффективности

     

    1 год2 год1.Финансовый результат562 884,62710 884,623. ДДП 467 194,23490 510,394. ДДП нарастающий467 194,23957 704,62

    1.Чистый дисконтированный доход (NPV) 957 704,62

    2. Индекс доходности (PI) 957 704,62/ 500000=1,9

    3. Срок окупаемости проекта (PBP)- окупается в первый год.

    4. Внутренняя норма доходности (IRR) 25%

     

    4.3 Анализ рисков

     

    Основной риск проекта недостаточная занятость компьютерного клуба, которая не обеспечивает при данной средней цене за час рентабельность проекта. Основной источник данной проблемы неправильно выбранное помещение либо в плане территориального расположения, либо в отношении высокой арендной платы, как основного источника расходов.

    Риск выхода из строя и кражу компьютерного оборудования можно свести к минимуму, если установить источники бесперебойного питания и нанять доп. персонал охрану.

    Риск не соответствия размера помещения и компьютерного оборудования санитарным нормам.

     

    4.4 Общий итог

     

    Исходя из финансовых показателей, можно утверждать, что проект финансово реализуем, и в дальнейшем принесет прибыль.