Облік створення та здійснення господарської діяльності товариства з додатковою відповідальністю
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
омірник 1041,401041,4085,4120,8310,416,25122,90Всього зар. плата загальновиробничого персоналу5067,305067,30413,70101,355,07406,86101,3516ххххххх1Лісовий Олексій МиколайовичДиректор1295,401295,40187,3125,9112,957,77233,9517ххххххх2Непідбереза Сергій ВасильовичГоловний бухгалтер1270,001270,00183,6425,4012,707,62229,3618ххххххх3Волошина Лілія МиколаївнаБухгалтер 889,00889,0063,3717,788,895,3395,3819ххххххх4Соловей Наталля МиколаївнаБухгалтер 889,00889,0063,3717,788,895,3395,3820ххххххх5Казначеєва Ольга МиколаївнаБухгалтер 889,00889,0063,3717,788,895,3395,3821хххххх19Зеленська Валентина СергіївнаКерівник відділу збуту1219,201219,20111,1224,3812,197,32155,01Всього зар. плата адміністративного персоналу6451,606451,60680,91129,036,45672,20129,0322хххххх20Олешина Тетяна ВолодимирівнаФахівець зі збуту 1143,001143,00100,1022,8611,436,86141,2523хххххх21Вовченко Наталля ЮріївнаФахівець зі збуту 1143,001143,00100,1022,8611,436,86141,2524хххххх22Коваленко Антон МихайловичФахівець зі збуту 1143,001143,00100,1022,8611,436,86141,25Всього зар. плата перс., який займається збутом3429,003429,00304,9468,583,43300,3168,58Всього25361,9025361,902233,48507,24253,62152,173146,51
Нарахування на зарплату страхових внесків до фонду загальнообовязкового державного пенсійного страхування, до фонду загальнообовязкового державного соціального страхування України на випадок безробіття, до фонду загальнообовязкового державного соціального страхування України у звязку з тимчасовою втратою працездатності наведено у таблиці 7.
Таблиця 7 - Нарахування на зарплату
Нарахування на зарабітну платуПенсійний фондСоціальне страхуванняБезробіттяВиробничого персоналу3457,45145,80166,62Загальновиробничого персоналу1682,3470,9481,08Адміністративного персоналу2141,9390,32103,23Персоналу, який займається збутом1138,4348,0154,86Всього нараховано8420,15355,07405,792.5 Складання журналу господарських операцій
Таблиця 8
№ з/пЗміст операціїПроводкаСумаД-тК-т1Відображена сума внеску у статутний фонд 4640190500,002Отримані обєкти у статутний фонд та введені в експлуатацію 2.1транспортний засіб автомобіль КамАЗ1054688900,002.2бухгалтерська програма125468890,002.3грошові кошти3014692710,003Отримані у статутний фонд грошові кошти внесені на розрахунковий рахунок31130192710,004З розрахункового рахунку перераховані грошові кошти постачальникові за обєкт основних засобів автомобіль37131113716,004*Відображено податковий кредит6446312286,005Автомобіль отримано 15263111430,005*Податковий кредит признається у розрахунках з бюджетом6416442286,006Автомобіль введено в експлуатацію10515211430,007Закриття взаємних розрахунків63137113716,008З розрахункового рахунку перераховані грошові кошти постачальникові за програмний продукт 3713112468,888*Відображено податковий кредит644631411,489Програмний продукт отримано1546312057,409*Податковий кредит признається у розрахунках з бюджетом641644411,4810Програмний продукт введено в експлуатацію1251542057,4011Закриття взаємних розрахунків6313712468,8812Нарахована амортизація програмного продукту за місяць із застосуванням прямолінійного методу9213334,2913Підприємство перерахувало з розрахункового рахунку постачальникові за малоцінні необоротні матеріальні активи - письмові столи в кількості 3 шт., стільці в кількості 7шт., книжкову шафу3713111485,9013*Відображено податковий кредит644631247,6514Малоцінні необоротні матеріальні активи отримано 1536311238,2514*Податковий кредит признається у розрахунках з бюджетом641644247,6515Закриття взаємних розрахунків6313711485,9016Перераховані з розрахункового рахунку грошові кошти транспортній організації за доставку (з ПДВ), грн.631311127,0016*Відображено сума податкового кредиту64163121,1717Відображено витрати по доставці МНМА153631105,8318Малоцінні необоротні матеріальні активи введено в експлуатацію1121531344,0819Нарахована амортизація офісного обладнання за місяць із застосуванням прямолінійного методу911327,7420Нарахована амортизація верстата за місяць із застосуванням кумулятивного методу23131148,1721Підприємство отримало в оренду устаткування 01-16637,0022Відображено по розрахункам з орендодавцем нарахована орендна плата92685211,6722*Відображено податковий кредит64168542,3323Підприємство перерахувало з розрахункового рахунку орендну плату орендодавцю685311254,0024З розрахункового рахунку перераховані грошові кошти в касу для виплати працівникові на відрядження301311889,0025Видано працівникові аванс, грн.372301889,0026Здано працівником авансовий звіт91372698,5027Повернено залишок авансу виданого на відрядження301372190,5028Підприємство придбало сировину20163155880,0028*Нарахована податковий кредит64463111176,0029Підприємство оплатило постачальнику вартість сировини63131167056,0029*Податковий кредит признається у розрахунках з бюджетом64164411176,0030Сировина у поточному місяці була передана зі складу у виробництво2320155880,0031Оприбуткована на склад готова продукція по фактичній виробничій собівартості, грн262371261,9432Нарахована заробітна плата, грн.:32.1працівникам виробництва2366110414,0032.2загально-виробничому персоналу916615067,3032.3адміністративному персоналу946616451,6032.4працівникам відділу збуту936613429,0033Утримано із заробітної плати 33.1сума страхового збору до фонду загальнообовязкового державного пенсійного страхування661651507,2433.2до фонду загальнообовязкового державного соціального страхування України на випадок безробіття661653152,1733.3до фонду загальнообовязкового державного соціального страхування України у звязку з тимчасовою втратою працездатності661652253,6233.4податку з доходів фізичних осіб, грн.661641п2233,4834Нарахована на зарплату 34.1страхові внески до фонду загальнообовязкового державного пенсійного страхуванняпрацівникам виробництва236513457,45загально-виробничому персоналу916511682,34адміністративному персоналу946512141,93працівникам відділу збуту936511138,4334.2до фонду загальнообовязкового державного соціального страхування України на в?/p>