Надежность коммерческого банка и методы ее определения
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
Введение
В российском банковском законодательстве используются такие термины, как стабильность банковской системы, устойчивость кредитных организаций, финансовая надежность кредитной организации. Законодатель не раскрыл содержание данных терминов, однако из контекста законов видно, что между устойчивостью банка и его финансовой надежностью нет принципиальных различий. Несколько иной смысл имеет стабильность, но только в той части, в которой термин относится к банковской системе в целом.
Актуальность темы данной курсовой работы обусловлена недостаточной теоретической и практической разработкой вопросов оценки надежности деятельности коммерческих банков и развитием рынка банковских услуг.
Целью написания данной курсовой работы является рассмотрение и изучение надежности коммерческого банка и определение ее методов.
С целью наиболее полного рассмотрения и изучения надежности коммерческих банков поставлены следующие задачи:
. Раскрыть понятие надежности коммерческих банков.
. Выявление факторов определяющих надежность коммерческого банка.
. Определить функция Центрального Банка направленные на поддержание надежности коммерческих банков.
. Раскрыть и систематизировать методы анализа ликвидности банка.
. Выявить и изучить методы анализа надежности коммерческого банка.
. Проанализировать финансовое состояние банка.
В написании данной курсовой работы использовались научные труды таких авторов, как Лаврушин О. И., Коробова Г.Г., Жарковская Е. П. и др. Названные авторы рассматривают вопросы надежности коммерческих банков, а также способы достижения и поддержания указанной надежности.
Объектом исследования курсовой работы является банковская система России, в которую входят Центральный банк, коммерческие банки, сберегательные банки, ипотечные банки.
Предметом исследования является совокупность средств и способов направленных на достижение и поддержание надежности коммерческих банков.
Методологическую основу данной курсовой работы составляют широкий спектр методов научного познания: сравнение, анализ, исследование.
Глава 1. Надежность коммерческих банков как необходимое условие развития банковской системы России
1.1 Понятие надежности коммерческого банка
В российском банковском законодательстве используются такие термины, как стабильность банковской системы (Закон О Центральном банке РФ, ст. 56), устойчивость кредитных организаций (там же, ст. 62), финансовая надежность кредитной организации (Закон О банках и банковской деятельности, ст. 24). Законодатель не раскрыл содержание данных терминов, однако из контекста законов видно, что между устойчивостью банка и его финансовой надежностью нет принципиальных различий. Несколько иной смысл имеет стабильность, но только в той части, в которой термин относится к банковской системе в целом.
В банковской литературе чаще всего используется термин надежность. Под этим в общем случае понимается комплексная (интегральная) характеристика текущего финансово-экономического состояния банка и его перспектив на обозримое будущее, полученная, как правило, на базе более или менее глубокого дистанционного (бесконтактного) анализа его официальной и публикуемой отчетности.
Такая оценка банка обычно дается в баллах (следовательно, она неизбежно несет на себе печать субъективизма), значения которых или интерпретируются непосредственно, или могут сопоставляться с нормативными уровнями соответствующих показателей (такие нормативы могут предложить регулирующие органы либо их разрабатывают сами оценщики надежности - банковские аналитики, независимые эксперты, рейтинговые агентства). При этом могут учитываться разные наборы показателей. Например, широко распространен подход, при котором о надежности банков, судя по тому, как ведут себя рассчитанные для каждого конкретного банка показатели достаточности капитала, качества активов, ликвидности, качества управления, доходности. В соответствии с этим подходом банк будет считаться надежным, если его индивидуальные значения перечисленных или иных показателей укладываются в нормативные требования, а при отсутствии таковых - не ниже средних по банковскому сектору значений тех же показателей, и если нет убедительных оснований предполагать, что в обозримом будущем указанная оценка банка может оказаться существенно ниже.
Следует иметь в виду неотъемлемые сложности, связанные с таким пониманием надежности банка, делающие эту оценку во многом условной, а ее практическое применение - проблематичным. Во-первых, такая оценка должна быть интегральной, учитывающей самые разные стороны функционирования банка. И если даже каждая из этих сторон сама по себе может быть как-то оценена, до конца не ясно, как все эти разнородные оценки свести к некоему общему знаменателю. Во-вторых, не всем показателям деятельности банка можно дать строгую количественную оценку. В первую очередь это касается качества управления. В-третьих, много вопросов всегда связано с полнотой, достоверностью и сопоставимостью представляемой банками информации, на основе которой приходится судить об их нынешнем состоянии и складывающихся тенденциях. В-четвертых, балльные оценки - это всегда значения сугубо авторские, произвольные (строго доказать их обоснованность или необоснованность в принципе невозможно)