Методы оценки и способы анализа процентного риска
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
?оличественная оценка данного коэффициента, которая позволяет охарактеризовать степень рискованности менеджмента кредитной организации.
GAP / активы < 10 % - нормальная позиция.
10 % < GAP / активы < 12 % - тактическая позиция.
12 % < GAP / активы < 15 % - стратегическая позиция.
GAP / активы > 15 % - спекулятивная позиция.
Рассмотрим, какую позицию занимает, анализируемый нами, Сберегательный банк России на начало и конец отчетных периодов, в соответствии с международной практикой оценки данного коэффициента.
На начало периода: 144546688 / 375373267 х 100 = 38, 5%;
На конец периода: 275093411 / 541500119 х 100 = 50, 8 %.
Таким образом, можно заключить, что Сберегательный банк занял спекулятивную позицию и, даже, учитывая поддержку государства, и специфику работы банка следует отметить рискованность проводимой банком политики в области управления процентными ставками.
Следовательно, в современных российских условиях, банковские аналитики для анализа эффективности финансовой деятельности могут и должны использовать как анализ изменения чистой текущей стоимости банка, методики стохастического моделирования, так и GAP-анализ и анализ разрыва дюрации, модифицированной дюрации, что позволит точнее оценивать и эффективнее управлять банковскими рисками и, в конечно итоге, способствует укреплению кредитной системы и экономическому росту всей страны.
Список литературы
1. Бюллетень банковской статистики, 1999, №4 (71)
2. Купчинский В.А., Улинич А.С. Система управления ресурсами банка. М.: Экзамен, 2000. 224 с.
3. Тавасиев А.М. Коммерческие банки России: кризис управления // Бизнес и банки. 1997, №11
Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта