Методы оценки и анализа рисков
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
имер, при анализе технико-производственных рисков, связанных сотказом оборудования наибольшее распространение получили методы построения деревьев;
- для анализа рисков существенную роль играет объем икачество исходных данных.;
- при анализе рисков принципиально важно учитывать динамику показателей, влияющих науровень риска. Вслучае анализа рисков нарынках всостоянии шока ряд методов попросту неприменим;
- при выборе методов анализа следует принимать вовнимание нетолько глубину расчетных данных, ноигоризонт прогнозирования показателей, влияющих науровень риска;
- большое значение имеет срочность итехнические возможности проведения анализа. Если враспоряжении аналитика имеется солидный вычислительный потенциал изапас времени, возможно обучение нейронных сетей, моделирование пометоду Монте-Карло ит. д.;
- эффективность применения методов анализа риска повышается при формализации риска сцелью математического моделирования его воздействия нарезультаты деятельности предприятия.;
- следует учитывать требования государственных контролирующих органов кформированию отчетности орисках. Втом случае, если нанормативном уровне требуется использование методов имитационного моделирования, ихприменение обязательно.
Все вышеперечисленное позволяет сделать вывод отом, что для эффективного анализа всего многообразия рисков вдеятельности предприятия необходимо применять целый комплекс методов, что, всвою очередь, подтверждает актуальность разработки комплексного механизма управления рисками.
Всовременных условиях хозяйствования, характеризующихся политической экономической исоциальной нестабильностью существующая напредприятии система управления должна включать механизм управления рисками [3].
Первым этапом формирования механизма управления риском напредприятии является создание службы риск-менеджмента. При этом важно определить место службы ворганизационной структуре предприятия, определить права иобязанности ееперсонала ипроинформировать работников предприятия офункциях службы ихарактере еедеятельности.
Источниками информации, предназначенной для анализа риска являются:
- бухгалтерская отчетность предприятия. Данные документы (баланс, отчет оприбыли иубытках, одвижении денежных средств ит. д.) всжатой форме содержат всю официальную информацию опредприятии.Анализ бухгалтерской отчетности предприятия позволит выявить значительную долю деловых, кредитных, организационных рисков;
- организационная структура иштатное расписание предприятия. Анализ данной информации позволяет выявлять организационные риски;
- карты технологических потоков (технико-производственные риски);
- договоры иконтракты (деловые июридические риски);
- себестоимость производства продукции. Ееанализ позволяет выявить подавляющее большинство РОФ иопределить денежное выражение потерь из-за возникновения рисковых ситуации;
- финансово-производственные планы предприятия. Полнота ихвыполнения дает возможность комплексно оценить устойчивость предприятия ковсей совокупности рисков.
Социально-экономическая нестабильность (СЭН), вусловиях которой действуют предприятия, вносит свои коррективы как вдеятельность субъектов хозяйствования; так ивмеханизм управления рисками предприятий. При этом проследить еевлияние вполном объеме практически невозможно, ноопределить аспекты еевоздействия наотдельные риски вполне реально.
Позавершении сбора информации, предназначенной для анализа рисков, служба риск-менеджмента получит возможность реально оценить динамику показателей деятельности предприятия сучетом воздействий внешних ивнутренних социально-экономических иполитических факторов, что позволит всесторонне ипрофессионально спрогнозировать будущее состояние рыночной конъюнктуры иреально оценить возможные риски.
Логическим продолжением работы службы риск-менеджмента должно стать формирование программы мероприятий поуправлению рисками, при разработке которой должно быть учтено следующее:
- размер возможного ущерба иего вероятность;
- существующие механизмы снижения риска, предлагаемые государством иихпроизводственно-экономическая эффективность;
- производственно-экономическая эффективность предлагаемых службой мероприятий поснижению рисков;
- практическая возможность реализации мероприятий врамках выделенного лимита средств;
- соответствие мероприятий программы существующим нормативным актам, целям долгосрочного икраткосрочного планирования развития предприятия иосновным направлениям его финансовой политики;
- субъективное отношение криску разработчиков программы ируководства предприятия.
При разработке программы мероприятий поуправлению рисками специалистам службы риск-менеджмента следует ориентироваться намаксимальную унификацию формируемых оценок уровня риска, что выражается вформировании универсальных параметров, характеризующих объем возможного ущерба, Вкачестве таких параметров наиболее целесообразно использовать воздействия рисков нафинансовые потоки ифинансовое состояние предприятия.
Завершающим этапом разработки программы является формирование комплекса мероприятий поснижению рисков, суказанием планируемого эффекта отихреализации, сроков внедрения, источников финансирования илиц, ответственных завыполнение данной программы. Программа обязательно должна быть утверж