Активные операции банка и управление ими на примере Удмуртского отделения № 8618 Сбербанка России ОА...
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
>
1.5 Анализ экономической деятельности Удмуртского ОСБ №8618
Несмотря на рост конкуренции, высокие темпы развития банковской системы, Сбербанк России продолжает динамично развиваться. Из года в год растет объем привлеченных средств населения, количество предприятий, приходящих на обслуживание. Активно совершенствуя систему управления рисками и наращивая капитал, Банк делает все возможное для снижения рисков клиентов, доверивших ему свои средства.
1.5.1Структурный анализ баланса
Для того чтобы четко и наглядно представить результаты финансово-хозяйственной деятельности Сбербанка, проведем анализ двух главных финансовых документа любого хозяйствующего субъекта баланса и отчета о прибылях и убытках за период с 01.01.2004 по 01.01.2007. Начнем с баланса (таблица 1).
Таблица 1
БАЛАНС
АКТИВ№ п/пПоказатели01.01.200501.01.200601.01.20071Денежные средства55 353 103,3944 001 452,99 86 978 364,612Средства в кредитных организациях52 660 498,5238 647 595,03311 427,343Расчеты с филиалами487 723 486 ,17537 937 600,90654 401 087,234Ссудная и приравненная к ней задолженность
вт.ч. кредиты,
предоставленные
физ. лицам3 055 615 060,01
116 703 716,694 102 456 054,69
213 187 484,227 348 829 842,33
484 015 459,235Просроченная задолженность (включая проценты)155 875,36277 727,84362 275,176Ценные бумаги, приобретенные для продажи08 591 836,565 822 662,557Операции с приобретенными ценными бумагами3 000 299,50860,69 1 550,518Операции с выпущенными ценными бумагами10 511 744,9419 752 880,4517 501 462,789Расчеты с дебиторами и кредиторами6 720 877,012 748 417,425 231 803,5010Основные средства и нематериальные активы244 360 050,92248 021 414,34362 129 626,2111Расходы будущих периодов20 635,8119 098,4758 895,1012Прочие активы47 564 047,6570 889 569,6580 869 655,98БАЛАНС (1+2+3+6+7+8+9+10+11+12+13+14)3 963 685 679,285 073 344 509,038 562 498 753,31ПАССИВ13Добавочный капитал14Фонды15Средства кредитных организаций64 322 660,38148 349 837,4446 926 378,9316Средства клиентов
в т.ч. средства на
расчетных счетах
депозиты
в т.ч. физ.лиц2 720 052 000,24
746 011 511,96
1 974 040 488,28
1 964 998 352,524 071 883 108,59
1 095 793 306,21
2 976 089 802,38
2 797 143 624,245 809 383 620,87
1 878 201 148,10
3 931 182 472,77
3 839 437 811,4217Резервы на возможные потери по ссудам38 016 421,8148 608 025,73 94 851 803,8118Выпущенные долговые обязательства850 130 519,88459 498 908,36444 600 878,1019Операции с выпущенными ценными бумагами10 045 356,581 963 574,80298 131,6220Расчеты с дебиторами и кредиторами2 426 153,953 966 185,242 220 852,4221Амортизация основных средств и нематериальных активов40 883 091,2736 934 509,575 180 600,9222Доходы будущих периодов6,4575,381 559,8723Прочие пассивы22 605 383,6138 407 071,6623 912 998,85БАЛАНС (15+16+17+18+19+20+21+22+23+24)3 963 685 679,285 073 344 509,038 562 498 753,31
Для более тщательного анализа активов и пассивов баланса представим их структуру в виде следующей таблицы (таблица 2)
Таблица 2
Структура активов и пассивов Удмуртского ОСБАКТИВЫ01.01.200501.01.200601.01.2007Работающие активыОГСЗ000Корпоративные ценные бумаги3 000 3008 591 8375 822 663Векселя актив000Остаток ссудной задолженности3 055 615 0604 102 456 0557 348 829 842 в т. ч. кредиты населению116 703 717213 187 484484 015 459Внутрисистемное размещение ресурсов148 406 481209 375 296269 364 361Кредитные ресурсы, переданные др. территориальному банку936 680222 245222 245Всего работающие активы3 207 958 5204 320 645 4337 529 387 067Неработающие активыПросроченные ссуды всего (без %)139 614265 312351 209 в т.ч. юр. лица000 физ. лица-предприниматели000 население139 614265 312351 209Касса55 353 10344 001 45386 978 365Корр. счет52 660 49938 647 595311 427Фонд обязательных резервов302 680 150322 005 784438 832 627Имущество банка203 476 960211 086 905362 129 626 в т.ч. капитальные вложения748 376748 3767 612 101 основные средства194 870 615206 248 622338 462 149 НМА1 441 72548 6520 хозяйственные материалы6 416 2444 041 25516 052 357Прочие активы54 300 70920 374 12837 888 441 в т.ч. дебиторы6 720 8772 748 4175 231 804 прочие активы47 579 83217 625 71132 656 637Всего неработающие активы668 611 035636 381 177926 491 694Нетто-активы3 876 569 5554 957 026 6108 455 878 761Валюта баланса3 963 685 6795 073 344 5098 562 498 753ПАССИВЫПривлеченные средстваСредства юридических лиц1 578 386 8271 719 976 0322 394 675 569 в т.ч. расчетные счета724 049 9981 054 210 8091 836 401 253 бюджетные счета18 455 81440 988 83341 387 247 привлеченные средства6 4826 5320 депозиты8 791 243178 382 28390 110 467 депозитные сертификаты600 000 00069 056 57511 900 000 векселя юридических лиц227 083 291377 331 001414 876 602ЛОРО-счета 64 322 660148 349 83746 926 379Средства физических лиц1 987 928 8912 810 478 0233 849 409 006 в т.ч. вклады населения1 964 998 9112 797 537 0683 839 437 811 сберегательные сертификаты1 665 0308 645 0008 757 000Внутрисистемное привлечение ресурсов035 795 3680Прочие привлеченные средства44 618 99251 939 746180 381 702Итого привлеченных средств3 675 257 3714 766 539 0066 399 392 655Неоплачиваемые пассивы Собственные средства163 278 724139 353 875204 726 959РВПС38 016 42248 608 02694 852 004 в т.ч. кредиты юр. лиц31 383 77537 838 33967 742 810 кредиты физ. лиц предприним.538 6721 054 3471 020 826 кредиты населению5 983 5819 493 11225 812 223 кредиты просроченные110 393222 228276 145РВОЦБ000Резервы по прочим операциям17 0392 525 7035 034 367Всего неоплачиваемые пассивы201 312 185190 487 603304 613 330Нетто-пассивы3 876 569 5554 957 026 6106 704 005 985Валюта баланса3 963 685 6795 073 344 5098 562 498 753Основные показатели работы Удмуртского отделения за последние три года свидетельствуют о значительном росте темпов экономического развития. Как следует из таблицы 1, валюта баланса банка выросла в 2005 г. на 30%, а в 2006 еще на 68,7%. Обеспечен также и рост собственных средств. В 2005 г. они, очевидно, снизились на 15%, однако в 2006 г. вновь возросли на 25%.
Главными достижениями СБ РФ за последние годы в области активных операций стало сохранение высоких темпов развития кредитования юридических и физических лиц в рублях и в валюте. Так, ссудная задолженность возросла на 34 и 77% в 2005 и 2006 гг. соответственно. Динамика же вложений