Geum.ru

Ликвидность и платежеспособность банка

Дипломная работа - Банковское дело

Другие дипломы по предмету Банковское дело

пассивами с учетом финансовых условий на денежном рынке. Ликвидность также можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а также гарантировав банку возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников.

Наряду с этим, поскольку в процессе деятельности коммерческого банка затрагиваются имущественные и иные экономические интересы широкого круга предприятий, организаций, граждан, которые являются его акционерами, вкладчиками, кредиторами, государство в лице Национального банка Республики Казахстан, давшего лицензию (разрешение) на деятельность коммерческого банка и тем самым в определенной мере поручившись за законность, правомерность и надежность его работы, осуществляет надзор за его деятельностью, состоянием ликвидности, финансовым положением с использованием как экономических, так и административных методов управления.

Таким образом, банкам желательно использовать свои потенциальные возможности для повышения уровня ликвидности и платежеспособности с помощью средств, методов и рекомендаций, описанных в данной дипломной работе.

Список литературы

  1. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона “О банках и банковской деятельности”, 1995 г.
  2. Положение Национального банка Республики Казахстан “О пруденциальных нормативах”, 1995 г.
  3. Под. ред. О.И. Лаврушина. Банковское дело. М.: Банковский и биржевой информационный центр, 1992, - 432 с.
  4. Под ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. Банковский портфель-2. - М.:“СОМИНТЕК”, 1994. - 752 с.
  5. В.В. Иванов. Анализ надежности банков. М.: Русская деловая литература, 1996. - 320 с.
  6. Велислава Т. Севрук. Банковские риски. - М: “Дело Лтд”, 1995. - 72 с.
  7. Эдвин Дж. Долан. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.:“Санкт-Петербург ОРКЕСТР”, 1994. - 496 с.
  8. Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. Банковское дело. М.:“Финансы и статистика”, 1996. - 480 с.
  9. Л.П. Белых. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 192 с.
  10. П. Брук. Банковское дело и финансирование инвестиций.
  11. Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. Коммерческие банки. М.: Прогресс, 1983. - 501 с.
  12. “Панорама”, №№ 50-52, 1996 г., №№ 1-12, 1997 г.
  13. “Деловая неделя”, №№ 1-12, 1997 г.
  14. П. Роуз Банковский менеджмент. М.: “Дело Лтд.”, 1994

Приложения

Таблица 1

Расчет потребности в ликвидных средствах
условного коммерческого банка (в тыс. долл.).

ВкладыИзменения
по сравне-

нию с пре-Изменения в обязательных резервахСсудыИзменения по сравнению с пре-Нехватка (-) или избыток (+) ликвидных средствдыдущим месяцем(исходные уровень 10%)дыдущим месяцемабсолютная сумманакопленная сумма1234567гр2-гр3-гр5сумма строкДекабрь10900--7000---Январь10800-100-106500-500+410+400Февраль10750-50-56490-10-35+375Март10440-310-316400-90-189+186Апрель9900-540-546440+40-526-340Май9840-60-66460+20-74-414Июнь9810-30-36500+40-67-481Июль9720-90-96530+30-111-592Август9790+70+76720+190-127-719Сентябрь9840+50+56800+80-35-754Октябрь9980+140+147200+400-274-1028Ноябрь10500+520+527680+480-12-1040Декабрь10940+440+448040+360+36-1004Таблица 2

Экспресс-методика анализа на основе структурно-коэффициентного метода

Аналитические коэффициенты

ПоказательЗначениеКритерийДопустимыйКритическийНАДЕЖНОСТЬСС%СС/ВБ100%min 8min 3ОВ%ОВ/ВБ100%min 7-10min 2-2,5СО%СО/ВБ100%max 65max 80(ВС+ВВ)%(ВС+ВВ)/ВБ100%max 75max 85Вспомогательные показателиkпз1ПЗ/ВБ100%max 3,5max 7kпз2ПЗ/ССН100%max 1,75max 2,5k пз3ПЗ/ВС100%max 10max 18ЛИКВИДНОСТЬkмлЛА/ОВ100%min 70min 30Вспомогательные показателиkлсо(ЛА-ОВ)/СО100%min 25min -50kглсо(ЛА+КВ-ОВ)/СО100%min 50min 25где СС - собственные средства, ОВ - обязательства до востребования, СО - срочные обязательства, ВС - выданные средства, ВВ - высокорисковые вложения, ЛА - ликвидные активы, КВ - капитальные вложения, ВБ - валюта баланса, ПЗ - просроченные задолженности, ССН - собственные средства нетто.

Таблица 3

Экспресс-методика на основе коэффициентного анализа

Аналитические коэффициенты

ПоказательФормула расчетаДопуст. значениеКритич. значение

  1. Коэффициент абсолютной ликвидностиКасса + Корсчета + Счет в РКЦ
Обязательства до востребования10,07
  1. Уровень доходных активовАктивы, приносящие доход-нетто
Всего активов-нетто0,650,83
  1. Уровень сомнительной задолженности Просроченная задолженность
Ссуды, выданные банком0,050,15
  1. Коэффициент защищенности от рискаПрибыль-нетто + Резервы банка +
    Резервный фонд
Остаток ссудной задолженности0,250
  1. Коэффициент дееспособностиОперационные расходы
Операционные доходы0,95
  1. Коэффициент рентабельностиПрибыль-нетто
Собственные средства-нетто0,150
  1. Коэффициент достаточности капиталаСобственные средства-нетто
Всего пассивов-нетто0,10,05
  1. Коэффициент финансовой капитализации прибылиУставный фонд
Собственные средства-нетто0,50,8
  1. Коэффициент ликвидности по срочным обязательствамВысоколиквидные активы
Привлеченные средства-нетто0,750,07
  1. Коэффициент полной ликвидностиЛиквидные активы
Привлеченные средства-нетто10,8Таблица 4

Анализ надежности банка на основе публикуемой отчетности

Аналитические коэффициенты

ПоказательФормула расчетаЗначение1Коэффициент мгновенной ликвидностиДенежные средства, счета в ЦБ

Средства клиентовне определяются2Уровень доходных активовДоходные активы

Всего активовmax 0,753Коэффициент размещения платных сре?/p>