Кредитование внешнеэкономической деятельности
Контрольная работа - Банковское дело
Другие контрольные работы по предмету Банковское дело
позиция - 150 000 тыс.$
Задача 22
Сумма счетов фактур, переуступленных банку экспортером 800. Комиссия 2%, скидка за наличие права регресса 0,2%. Размер авансового кредита 600. Срок 50 дней. Ставка 70% годовых.
Требуется:
а) определить размер комиссии и платы за кредит;
б) отразить операцию по соответствующим счетам.
Решение:
Размер комиссии=800*(0,02-0,002)=14,4
Плата за кредит= 600*(0,7/365*50)=57,53
Задача 23
Сумма счетов фактур, переуступленных банку экспортером 1000$. Комиссия 2%, скидка за наличие права регресса 0,2%. Размер авансового кредита 600$. Срок 30 дней. Ставка 1,5% годовых.
Требуется:
а) определить размер комиссии и платы за кредит;
б) отразить операцию по соответствующим счетам.
Решение:
Размер комиссии=1000*(0,02-0,002)=18
Плата за кредит= 600*(0,015/365*30)=0,73
Задача 24
Импортер предлагает произвести оплату поставленного товара банковскими векселями. Сумма сделки составляет 47441 руб. Номинал одного векселя 1 тыс. рублей. Векселя оформлены со сроком погашения через 90 дней со дня составления векселя. Дата составления векселя 05.03.2008. На векселе указана процентная ставка 30%. Передача векселей состоялась 10.05.2008.
Требуется определить: Количество векселей которое импортер должен передать экспортеру при оплате товара, какую сумму получит экспортер по предъявлении векселей к оплате.
.06.2008 - это 90 дней погашение векселя
.05.2008 до 3.06.2008 - 31 день
Дисконт = 47 441 * 0,3 * 31 / 366 = 1205,47
Сумма, которую получит экспортер = номинал + дисконт = 47 441 + 1205,47 = 48 646, 47
Задача 25
Экспортер заключил договор с банком на осуществление факторингового обслуживания. В соответствии с условиями договора авансовые платежи по предварительной оплате счетов-фактур составляют 80% от суммы платежа, процентная ставка по банковскому кредиту используемая в целях факторского обслуживания составляет 35% годовых, комиссионное вознаграждение 3% от суммы оборота счетов. Коммерческий банк имеет право регресса. По итогам работы в течении месяца достигнуты следующие показатели общий объем уступленных счетов-фактур 200 тыс.$. Средняя оборачиваемость счетов-фактур 20 дней. Доля сомнительных долгов составила 2%.
Требуется определить: Сумму вознаграждения полученную банком, сумму причитающуюся экспортеру.
Решение:
% от 200000=4000
-4000=196000
% от 196000=156800
%*12 месяцев=36%
% от 36%=1,8%- скидка
*98,2=5892
Сумма кредита=160000-4000=156000
Сумма платежа=(156800*35*20)/(100*365)=3007
Сумма вознаграждений банку=3007+5892=8899
Сумма причитающаяся клиенту=156800-8899=147901
Д Ссудного счета К расчетного счет 156800
Д Расчетный счет К Счет Доходов 8899
Задача 26
Импортер предлагает произвести оплату поставленного товара банковскими векселями. Сумма сделки составляет 500000 руб. Номинал одного векселя 10 тыс. рублей. Векселя оформлены со сроком погашения через 90 дней со дня составления векселя. Дата составления векселя 01.01.2008. На векселе указана процентная ставка 15%. Передача векселей состоялась 10.01.2008.
Требуется определить: Количество векселей которое импортер должен передать экспортеру при оплате товара, какую сумму получит экспортер по предъявлении векселей к оплате.
Решение:
.01.2008+90 дней=31.03.2008
.01.2008-31.03.2008=80дней
Дисконт = 500000 * 0,15 * 80 / 366 = 16393,44
Сумма, которую получит экспортер = номинал + дисконт = 500000 + 16393,44= 516393,44
Задача 27
На основе исходных данных приведенных в таблице определить возможность выдачи кредита в иностранной валюте, выводы и предложения
ПоказательНомер вариантаКапитал банка (млн.руб.)3040455060Балансовые активы (тыс.ин.вал.)50 USD 40 DM 10 EUR30 USD 80 DM 0 EUR60 USD 0 DM 20 EUR40 USD 10 DM 20 EUR70 USD 20 DM 5 EURБалансовые пассивы (тыс.ин.вал.)10 USD 10 DM 5 EUR80 USD 30 DM 4 EUR20 USD 10 DM 10 EUR50 USD 0 DM 10 EUR50 USD 40 DM 10 EURБезотзывные гарантии выданные (тыс.ин.вал.)10 USD 0 DM 0 EUR20 USD 0 DM 0 EUR0 USD 40 DM 0 EUR30 USD 0 DM 0 EUR0 USD 0 DM 10 EURБезотзывные гарантии полученные (тыс.ин.вал.)0 USD 40 DM 0 EUR50 USD 0 DM 0 EUR0 USD 20 DM 0 EUR0 USD 30 DM 0 EUR0 USD 0 DM 30 EURКурс27.8 RUR/USD 13.4 RUR/DM 25.3 RUR/EUR27.8 RUR/USD 13.4 RUR/DM 25.3 RUR/EUR27.8 RUR/USD 13.4 RUR/DM 25.3 RUR/EUR27.8 RUR/USD 13.4 RUR/DM 25.3 RUR/EUR27.8 RUR/USD 13.4 RUR/DM 25.3 RUR/EURСумма кредита (тыс.ин.вал.)20 USD30 DM40 USD30 EUR50 DM
Решение:
USD Чистая балансовая позиция = 50 - 10 +20 = 60 тыс. USD
Или в рублевом эквиваленте 60000*27,8 = 1668000 руб.
Чистая позиция по гарантиям = 0 - 10 = - 10 тыс. USD
Или в рублевом эквиваленте -10 *27,8 = -278000 руб.
Открытая валютная позиция = 1668000-278000 = 1390000 руб.
Поскольку валютная позиция получилась со знаком "плюс" она является длинной.
Совокупная балансовая позиция в процентах от капитала определится как
(1668000 / 30000000)*100 = 5,56%
Совокупная внебалансовая позиция в процентах от капитала в свою очередь также определится как
(278000 / 30000000)*100 = 0,92%
Тогда открытая валютная позиция в процентах от капитала определится как сумма совокупных балансовых и внебалансовых позиций
,92+5,56=6,48 %
Таким образом открытая валютная позиция не превышает нормативного значения, то есть коммерческий банк в указанных условиях имеет возможность выдать кредит в иностранной валюте.
Задача 28
Капитал банка30 млн. руб.Балансовые активы 50 тыс. USDБалансовые пассивы20 тыс. USDВыдано безотзывных гарантий60 тыс. USDКурс28.7 руб. к USDОбъем выдаваемого кредита10 тыс. USD
Требуется определить возможность предоставления данного кредита.
Решение
Чистая балансовая позиция
-20+10=40 тыс. $ или
000*2