Кредитные операции, их роль в структуре банковских активов(на примере филиала 126 АСБ "Беларусбанк")
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
елов происходит оформление договоров залога и залоговых обязательств, осуществляется контроль за состоянием ценностей, принятых в залог, проводятся мероприятия по возврату длительной просроченной задолженности, готовятся предложения по списанию безнадежных долгов, совершенствованию, механизма погашения просроченных ссуд.
Сектор контроля кредитной деятельности, относящийся к одному из подразделений ревизионной комиссии, осуществляет надзор за соблюдением данными подразделениями установленных лимитов, рассматривает их заявки на лимиты, возможность их превышения, проводит анализ, проверку состояния кредитной работы филиалов, готовит предложения по ее совершенствованию. В его задачу входят разработка нормативных документов, подготовка отчетов,внесение рекомендаций по совершенствованию структуры кредитных вложений и процентных ставок.
.2 Анализ кредитных операций филиала 126 АСБ "Беларусбанк"
В филиале 126 АСБ Беларусбанк кредиты предоставляются в белорусских рублях в безналичной форме, путем выдачи чековой книжки, расчетного чека или перечисления денежных средств на соответствующий счет торговой или другой организации в оплату за товары, работы (услуги) на основании платежного поручения кредитополучателя и предоставленных документов (счетов-фактур, либо договоров на выполнение работ (оказание услуг), а также на текущий (расчетный) или вкладной счет продавца сельскохозяйственной продукции (скота, посадочного материала сельскохозяйственных культур, оплаты услуг, связанных с производством сельскохозяйственной продукции) или транспортных средств.
Так из рисунка 2.1.видно, что на 1.01.2008г. 91% кредитов в национальной валюте приходится на кредиты, выданные за счет льготных ресурсов, а 8% - это кредиты на потребительские нужды за счет ресурсов филиала, а 1% составили кредиты, выдаваемые на жилье за счет собственных ресурсов.
Рис. 2.1. - Структура кредитов филиала 126 АСБ Беларусбанк в национальной валюте по состоянию на 1.01.2008г.
Объем кредитов за счет льготных ресурсов филиала 126 АСБ Беларусбанк значительно превышает объем кредитов, выдаваемых за счет собственных ресурсов.
Теперь рассмотрим данные по кредитам в иностранной валюте. Так на основании рисунка 2.2. мы видим, что 54 % кредитов составляют кредиты на потребительские нужды, 46 % кредиты на покупку и строительство жилья, так как льготные кредиты в валюте не выдаются.
Рис. 2.2. - Структура кредитов филиала 126 АСБ Беларусбанк в иностранной валюте по состоянию на 1.01.2008ыг.
В динамике налицо тенденция уменьшения процентных ставок по краткосрочным и долгосрочным кредитам филиала 126 АСБ Беларусбанк, что связано со снижением ставки рефинансирования, которая из-за мирового финансового кризиса в настоящее время растёт и с 8 января текущего, 2009 года составляет 14%.
По долгосрочным и краткосрочным кредитам в иностранной валюте процентная ставка также значительно снизилась в динамике, но будет расти в связи с ростом ставки рефинансирования. На основании вышеизложенного можно сделать следующие выводы:
Во-первых, налицо доминирование льготных кредитов над кредитами за счет ресурсов банка, что объясняется социальной ориентированностью рыночной экономики в Республике Беларусь, а именно активно реализуются государственные целевые социальные программы, в том числе и по ипотечному кредитованию.
Во-вторых, видна тенденция по снижению уровня процентных ставок в динамике. Но из-за мирового финансового кризиса ставка рефинансирования в настоящее время растёт и с 8 января текущего, 2009 года составляет 14%, следовательно повысится и уровень процентных ставок по кредитам АСБ Беларусбанк.
В случае принятия кредитным комитетом филиала № 126 АСБ Беларусбанк, в пределах своих полномочий, отрицательного решения о выдаче кредита, в заключение кредитного комитета четко формулируются причины отказа. Кредитный работник в извещении (письме) за подписью руководителя филиала 126(или уполномоченного должностного лица) сообщает заявителю об отказе в предоставлении кредита с указанием конкретных причин отказа.
2.3 Оценка кредитного портфеля 126 филиала АСБ Беларусбанк на основе анализа источников его формирования
Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев[18, с.125 ].
Одним из основных критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями[24, с.97 ].
В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам[28, с.133 ].
Как показывают результаты финансового анализа кредитного портфеля филиала 126 АСБ Беларусбанк по состоянию на 01.01.08г. сформирован кредитный портфель в общей сумме 480740 тысяч рублей (юридические