Кредитний механізм в комерційних банках
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ії045Довгострокова дебіторська заборгованість050Відстрочені податкові активи06044,739,8Інші необоротні активи0703,9Усього за розділом І080254,3232,5ІІ. Оборотні активиЗапаси:виробничі запаси100233,5245,2тварини на вирощуванні та відгодівлі110незавершене виробництво120готова продукція130Товари1402 810,62 809,1Векселі одержані15063,3Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:чиста реалізаційна вартість16010 909,310 487,7первісна вартість16110 909,310 487,7резерв сумнівних боргів162Дебіторська заборгованість за розрахунками:з бюджетом1701,81,8за виданими авансами180з нарахованих доходів190із внутрішніх розрахунків2002,3Інша поточна дебіторська заборгованість2100,4Поточні фінансові інвестиції220Грошові кошти та їх еквіваленти:в національній валюті23050,1в іноземній валюті2400,32,0Інші оборотні активи250Усього за розділом ІІ26014 019,213 598,2ІІІ. Витрати майбутніх періодів2704,44,4Баланс28014 277,913 835,1ПасивКод рядкаНа 01.10.01На 01.01.01І. Власний капіталСтатутний капітал300 9,4 9,4Пайовий капітал310Додатковий вкладений капітал320Інший додатковий капітал330832,3 832,3Резервний капітал340Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)*350 -287,2 1,6Неоплачений капітал360Вилучений капітал370Усього за розділом І380554,5843,3ІІ. Забезпечення виплат персоналуЗабезпечення виплат персоналу400Інші забезпечення410Цільове фінансування420Усього за розділом ІІ4300,00,0ІІІ. Довгострокові зобовязанняДовгострокові кредити банку440Довгострокові фінансові зобовязання450Відстрочені податкові зобовязання460Інші довгострокові зобовязання470Усього за розділом ІІІ4800,00,0ІV. Поточні зобовязанняКороткострокові кредити банку500655,9 634,4Поточна заборгованість за довгостроковими зобовязаннями510Векселі видані52063,3Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги53012 962,912 310,5Поточні зобовязання за розрахунками:з одержаних авансів5402,9з бюджетом55013,222,6з позабюджетних платежів5605,95,9 зі страхування5705,05,3 з оплати праці58010,010,2з учасниками590 із внутрішніх розрахунків6007,2 Інші поточні зобовязання610Усього за розділом ІV62013 723,412 991,8V. Доходи майбутніх періодів630Баланс64014 277,913 835,1
Додаток К2
Звіт про фінансові результати ПП “Талант-Торг”
ПідприємствоПП "Талант - Торг"Дата реєстрації27 лютого 1997 рокуГалузьторгівляОдиниця вимірутис. грн.СтаттяКод рядкаНа 01.10.02На 01.01.03Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)01012 902,919 734,8Податок на додану вартість015Акцизний збір020025Інші вирахування з доходу030Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)03512 902,919 734,8Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) 04010 914,716 804,9Валовий:- прибуток0501 988,22 929,9- збиток0550,00,0Інші операційні доходи060Адміністративні витрати070940,81 475,0Витрати на збут080Інші операційні витрати090Фінансові результати від операційної діяльності:1 047,41 454,90,00,0- прибуток1001 047,41 454,9- збиток1050,00,0Доход від участі в капіталі110Інші фінансові доходи120Інші доходи13091,893,4Фінансові витрати140Витрати від участі в капіталі150Інші витрати16076,8169,4Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:1 062,41 378,9- прибуток1701 062,41 378,9- збиток1750,00,0Податок на прибуток від звичайної діяльності180Фінансові результати від звичайної діяльності:1 062,41 378,90,00,0- прибуток1901 062,41 378,9- збиток1950,00,0Надзвичайні:- прибуток200- збиток205Податки з надзвичайного прибутку210Чистий:1 062,41 378,90,00,0- прибуток2201 062,41 378,9- збиток2250,00,0
Додаток Л2
Розрахунок коефіцієнтів оцінки кредитоспроможності позичальника ПП “Талант-Торг”
Розрахуємо Кал для підриємства “Талант Торг” на кінець звітнього періоду станом на 01.10.02р. : Кал =
станом на 01.01.03р. : Кал =
Розрахуємо Кл для підприємства “Талант Торг” на кінець звітнього періоду станом на 01.10.02р. : Кл =
станом на 01.01.03р. : Кл =
Розрахуємо Кпф для підприємства “Талант Торг” на кінець звітнього періоду станом на 01.10.02р. : Кпф =
станом на 01.01.03р. : Кпф =
Розрахуємо коефіцієнти управління активами підприємства :
Кобз для підриємства “Талант Торг” на кінець звітнього періоду станом на 01.10.02р. : Кобз =
станом на 01.01.03р. : Кобз =
Коа для підриємства “Талант Торг” на кінець звітнього періоду станом на 01.10.02р. : Коа =
станом на 01.01.03р. : Коа =
Сда для підриємства “Талант Торг” на кінець звітнього періоду станом на 01.10.02р. : Сда = або 7%
станом на 01.01.03р. :
Сда = або 10%
Додаток М
Виписка зі звіту пор кредитний портфель СФ АКБ “ТАС-Комерцбанк” станом на 01.10.2003 року
Таблиця 1
Аналіз структури активних операцій на 01.10.03 р.
Види операційСума, грн.Структури %Каса1340700,88%Кор. рахунки банків4743603,10%Кор. рахунок у НБУ208519013,61%Кредити видані усього 757650049,45%у т. ч. короткострокові306711020,02%Основні кошти 1694601,11%Дебітори4878703,18%Відведені кошти800800,52%Витрати2507001,64%Валютна позиція8964005,85%Інші активи1003300,65%Усього активів15322070100,00%
Таблиця 2
Аналіз структури кредитного портфеля банку на 01.10.03 р.
Вид забезпеченняСума,Структура,грн.%Усього виданих кредитів7576500100,00%у тому числі:гарантовані іншими банками0-гарантовані Урядом України 0-прострочені 792201,05%пролонговані6597308,71%сумнівні для повернення 236700,31%