Кредитная система и банки
Информация - Банковское дело
Другие материалы по предмету Банковское дело
енных фирмах. В лизинговом соглашении предусматриваются вид оборудования, срок лизингового договора (период аренды), лизинговые платежи (арендная плата), услуги, предоставляемые по лизингу (установка оборудования, обслуживание). Лизинг чаще всего используется мелкими компаниями, не имеющими возможность приобрести на свои средства оборудование, либо при необходимости получения очень дорогостоящего оборудования. В нашей стране лизинг часто используется, например, медицинскими фирмами.
Разновидностью выполняемых банками посреднических операций являются получившие широкое распространение в практике зарубежных стран факторинговые операции. Факторинг заключается в приобретении банком у клиентов требований на взыскание долгов, частичной оплате таких требований и последующем получении долга у должника. В России факторинг применяется с 1989 года. По своей сути факторинг - своеобразная форма кредитования торговых операций. Различают конвекционный факторинг, являющийся универсальной системой финансового обслуживания клиентов, включающей ведение бухгалтерского учета, про ведение расчетов с поставщиками, покупателями. За клиентом сохраняются в этом случае только производственные функции. Чаще всего он сочетается с дисконтированием фактур, суть которого заключается в том, что организатор факторинга (банк) покупает у своего клиента право на получение денег от его покупателей. При этом он немедленно зачисляет на счет клиента 80% стоимости продаваемого товара, а остальную сумму переводит в обусловленный срок, независимо от поступления денег в банк. За такую операцию клиент платит определенный процент. По существу это кредит под отгруженные товары. Выделяют также конфиденциальный факторинг, ограничивающийся выполнением операций уступки права на получение денег, оплаты долгов, предоставления покупателю - клиенту банка платежного кредита.
Схожей с факторингом банковской операцией является форфейтинг. Предположим, что фирма-экспортер поставила фирме-импортеру товар в кредит, получив от импортера вексель на оплату долга. Банк-форфейтор выкупает вексель импортера сразу после поставки товара и выплачивает экспортеру стоимость товара, взимая за это комиссионные.
Большое место среди банковских операций занимают трастовые операции, то есть операции, проводимые банком по доверенности клиента. Особое развитие эти операции получили после 30-х годов; когда в США был принят закон, запрещающий покупку ценных бумаг в собственность. Этот закон привел к потере банками контроля над потенциальными клиентами. Возобновлением такого контроля стало развитие трастовых операций. Суть операций состоит в том, что банк принимает на себя обязательство заниматься ценными бумагами клиента, пытаясь приумножить прибыль клиента, инкассировать доходы, по доверенности присутствовать на собрании акционеров, принимать другие решения, связанные с этими ценными бумагами.
В результате этого, обычно выгодного двум сторонам соглашения клиенту не нужно ежедневно следить за курсом ценных бумаг, за поведением фондового рынка. За него это сделает банк, банк же получает возможность контроля над предприятиями от лица своих клиентов-акционеров.
Трастовые операции не ограничиваются только ценными бумагами. Среди Прочего можно назвать распоряжение по доверенности доходом и инвестированием КЛi1ентов, распоряжение имуществом, представительство интересов, привлечение и погашение займов, выплата налогов и других фиксированных платежей.
Кроме указанных активных и пассивных операций банки оказывают множество различных услуг: проводят операции с валютой, товарно-комиссионные операции, операции с драгоценными металлами, складские операции, фьючерсные операции и ряд других.
Операции коммерческих банков отражаются в их балансах, условный пример которого приведен ниже.
АКТИВ, млн.руб.ПАССИВ, млн.руб.1
2
3
4
5
6Счета в центральном банке, касса 157
Средства в кредитных организациях 75
Кредиты организациям и населению 190
Вложения в ценные бумаги 16
Основные средства и нематериальные активы 9
Прочие активы 61
2
3
4
5
6
7
8
9Уставный фонд 7
Другие собственные источники 35
Нераспределенная прибыль 6
Кредиты Центрального банка 0
Средства кредитных организаций 11
Средства клиентов 236
Долговые обязательства 35
Прочие обязательства 6
Прочие пассивы 117ВСЕГО активов 453ВСЕГО пассивов 453
Баланс коммерческого банка позволяет судить о структуре его активов и пассивов, их величине, взаимном соответствии, собственных (включаемых в пассивы) и привлеченных средствах банка на определенный период времени.
Заключение
Кредитные отношения важнейший аспект современной экономической деятельности. Эффективная кредитная система является залогом успешного развития производства и социально экономического прогресса в целом.
Кредит - экономическая категория, выражающая отношения, проявляющиеся в том, что различные хозяйственные организации или отдельные лица передают друг другу денежные средства во временное пользование на условиях возвратности, срочности и платности.
Сущность кредитных отношений определяется принципами кредита, важнейшими из которых являются: возвратность, платность, срочность, обеспеченность, целевой харак?/p>