Краткосрочная финансовая политика
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
µт2,50,25
Полнота
технического
обслуживанияКонтроль за
правильностью
эксплуатации,
профилактическое обслуживание
и ремонт1Шеф-монтаж
и регулирование,
обучение
персонала,
контроль за
правильностью
эксплуатации,
профилактическое
обслуживание и ремонт30,25Обеспечение
запчастямиСрока
обеспеченности
запчастями
больше
гарантийного
срока, но
меньше
нормативного
срока службы1Срок
обеспеченности
Запчастями
соответствует
нормативному
сроку
службы20,2Условия оплатыОплата с
отсрочкой в
зависимости от
срока отсрочки1
Оплата в
кредит (в
зависимости
от условий и
сроков
кредита)2,50,1Информированность
потребителя о
товареНезначительная1Очень
значительна30,05Имидж фирмыПредприятие известное в регионе4Предприятие известное в мире50,05Уровень конкурентно способности по сервисным показателям0,521Находим показатель общей конкурентоспособности изделий :
Jko = J к-ц*У1 + Z*Y2 (2)
Где Y1 ,Y2 - весомость соответственно -качественно-ценовых и сервисных факторов конкурентоспособности (У1 + У2 = 1). В большинстве случаев У1 находится в пределах 0,65-0,85.
Jko1 = 1,93*0,8 +0,52*0,2=1,648. Jko2 = 1,56*0,8+0,52*0,2=1,352.
2 Организационный план
В содержание этого раздела рассматриваются вопросы организации и управления производством. В таблице 4 сведены данные о численности по всем категориям работающих промышленно - производственного персонала. Далее на рисунке приведена схема структуры управления ОАО ХТЗ
Таблица 4 - Расчет численности работающих ОАО ХТЗ на 2003 год
ПоказательКоличествоПроизводственные рабочие Наличие3160 3011Отклонение Вспомогательные рабочие-149 5430Наличие5430Отклонение-35Всего промышленно-производственныз рабочих8625 Наличие8441
Отклонение-184Служащие3060В том числеРуководители1050 Специалисты1860
служащие150Итого ППП11685Непромышленный персонал1550Всего работающих13235
i
Расчет фонда оплаты труда и средней заработной платы приведен в таблице 5
Таблица 5 - расчет фонда оплаты труда и средней заработной платы на 2003 год
НаименованиеФонд оплаты труда, тыс.грн.%к 2000гСредняя з/п с ФМС, тыс.грн%к 2000г20002001
200020001Фонд оплаты труда всего персонала2289227280119,2145,34172,46118,7В том числеjПром. - произв. персонал2103125038119,1151,36180,05119,0Из нихРаботников1542318398119,3149,71177,8118,8Служащих56086640118,4156,09186,62119,6В том числеУправленческого персонала2726г 3231118,3216,73257,88119,0Специалистов27153211118,3216,73257,88119,0Служащих167198118,694,24114,85121,9Непроизводственный персонал18432199119,3100,02116,51116,5Несписочный персонал1843238,93 План производства
В этот раздел включаются основные показатели производства продукции, они приведены в следующих таблицах (таблица 6);
Таблица 6 - Выпуск основной продукции ОАО "ХТЗ"
Показатель2003 год планТемп роста к 2002 г.Товарная продукция в сопоставимых ценах356309,72150Тракторы всего2835145,72В том числе типа Т-15095596,2Типа ХТЗ -120/121 ,ХТЗ -16131235123,7 'ХТЗ-170211335222,5Типа ХТЗ - 2511 . ХТЗ -6020, ХТЗ -3510310105,6Запасные части3175692,3Кооперация18017128,1ТНП в оптовых ценах3803260,4
Как видно из данной таблицы, новые модификации тракторов составляют 1335 шт., или 47,1 % общего количества запланированных к выпуску тракторов. На 01.01.2003 г мощности по выпуску тракторов типа Т-150 составляют 15000 штук, в том числе гусеничных - 5000 штук , колесных - 100000 штук, по мини-тракторам - 3000 штук.
Использование мощностей в 2003 году по тракторам типа Т-150 составит
955*100
= 6,4%;
15000
с учетом загрузки мощностей тракторами других модификаций:
955+235+1335
=16,8%
15000
Из расчетов видно , что увеличение выпуска тракторов ХТЗ - 17021 позволит улучшить использование производственных мощностей.
Далее приведен сводный расчет потребности в основных и технологических материалах.
Таблица 7 - Сводный расчет потребности в основных и технологически материалах на 2003 год
НаменованиеМатериалыМатериалыИтогопродукцииосновныетехнологическиеТракторы17035213419169ТНП8901441034Зап.части47638575620Кооперация38626494511СпециальноетехнологическоеоборудованиеИнструмент и2303233техоснасткаПрочая продукцияРЭН1899198130075137532303230Итого31499387135370Транспортно-1344заготовительныерасходы 3,8 %Всего36714
Сводный расчет стоимости комплектующих изделий на 2003 год представлен в таблице
Наименование продукцииСумма тыс.грнТракторы ТНП Запчасти Кооперация Прочая продукция149203 449 4128 540 300Итого154621Транспортно - заготовительные расходы 0,992Всего156013Таблица 9 - Смета затрат на производство
Наименование статей затратСумма, тыс.грнУдельныйвес затратСырье и материалы3671411,7Покупные п/ф15601349,5Запчасти покупные20000,6Малоценное имущество16950,5Топливо17681,2Энергия3587011,43/п основная и дополнительная272808,7Отчисления на социальное страхованиеАмортизация97863,1Прочие расходы170005,4Внепроизводственные расходы238607,610490,3Итого полная себестоимость315035100,0Товарная продукция356309,7Прибыль от ТП41275Рентабельность,,1
4 Расчет точки безубыточности
Точкой безубыточности называется объем производства продукции, при котором предприятие не имеет ни прибыли, ни убытков. Данные для расчета взяты из отчета о себестоимости единицы товарной продукции по тракторам.
Исходные данные :
Постоянные затраты на выпуск (Свып): 59753,16 тыс.грн. Переменные затраты на единицу продукции (\/ед): 62,211 тыс.грн.
Средняя оптовая цена одного трактора (Цед):