Комплексный анализ деятельности ОАО "АБ Россия"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?риведен прогнозный баланс на 2010год, и рассчитаны некоторые коэффициенты, и постараться решить те проблемы, которые были выявлены в ходе проведения комплексного анализа за отчетный период.
4.1 Прогнозный баланс на 01.01.2010 год
Таблица 12. Прогнозный баланс на 01.01.2010 год
Наименование статьи01.01.200901.01.2010уд.вес 01.01.2009уд.вес 01.01.2010отклонениетемп роста, %IАКТИВЫ 1Денежные средства5593056473240,530,53880191,162Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации159773911602477615,2013,19473851,002.1Обязательные резервы1253811457810,120,12204001,163Средства в кредитных организациях158153111699563215,0413,9911803211,074Чистые вложения в торговые ценные бумаги217163125357902,072,093641591,175Чистая ссудная задолженность649443787750840061,7863,79125640221,196Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи5344236585610,510,541241381,236.1Инвестиции в дочерние и зависимые организации60879885460,060,07276671,457Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения209040224985321,992,064081301,208Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы109818514197061,041,173215211,299Прочие активы193534029745631,842,4510392231,5410Всего активов105126366121497611100,00100,00163712451,16IIПАССИВЫ 11Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации400000045000004,064,135000001,1312Средства кредитных организаций409580950876434,164,669918341,2413Средства клиентов (некредитных организаций)824812988473645283,8277,6822551541,0313.1Вклады физических лиц572569560854425,825,583597471,06
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток8606409035750,870,83429351,0515Выпущенные долговые обязательства564543160135405,745,513681091,0716Прочие обязательства113470515748901,151,444401851,3917Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон1849971879670,190,1729701,0218Всего обязательств98402880109089509100,00100,00106866291,11IIIИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 19Средства акционеров (участников)4499506000000,430,491500501,3320Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)000,000,0000,0021Эмиссионный доход337337045624383,213,7611890681,3522Резервный фонд224982054800,020,171829829,1323Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи-3875018763-0,040,0257513-0,4824Переоценка основных средств4049004678930,390,39629931,1625Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет137951227549851,312,2713754732,0026Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период113200637985431,083,1326665373,3627Всего источников собственных средств6723486124081026,4010,2156846161,8528Всего пассивы105126366121497611100,00100,00163712451,16
Анализ пассивов ОАО АБ РОССИЯ показывает, что доля собственных средств в 2010 году 10,21%, чэто соответствует нормативу, а также является положительным фактором, так как возросли заемные средства. В структуре источников собственных средств возросла доля чистой прибыли на 2666537 тыс.руб., это положительная тенденция.
Обязательства на начало 2010 года увеличились на 10686629 тыс.руб. за счет увеличения средств клиентов на 2255154 тыс.руб., а так же за счет вкладов физических лиц, прочих обязательств и т.д.. Это положительная тенденция, т.к. говорит о том, что банк принимает активные меры по привлечению средств клиентов.
Активы ОАО АБ РОССИЯ выросли на 16371245 тыс.руб.руб. в результате увеличения чистой ссудной задолженности на 12564022 тыс.руб., обязательных резервов в ЦБ РФ на 20400 тыс.руб., средств в кредитных организациях на 1180321 тыс.руб., чистые вложения в ценные бумаги 124138 тыс.руб. и т.д.. Наибольший удельный вес в активах занимает чистая ссудная задолженность 63,79%, темп роста составил 119%, это говорит о том что банк активно занимается кредитованием физических и юридических лиц
4.2 Расчет коэффициентов
Таблица 13. Расчет коэффициентов
Показатели20092010ОтклонениеРентабельность активов1,081,110,03Доля собственного капитала банка6,39610,213,82Доля ликвидных активов4,08227,7123,63Доля работающих активов66,3468,482,14Соотношение собственных и привлеченный средств6,8338,0321,199Рентабельность собственного капитала16,8418,471,63
Рентабельность активов ниже нормативного значения, однако, на начало 2010 года замечен рост на 0,03%, это положительная фактор.
Доля собственного капитала находится в пределах 10,21%, доля работающих активов составляет 68,48%, что тоже соответствует норме, доля ликвидных активов то же соответствует норме 27,71%.
4.3 Анализ показателей доходности банка на 01.01. 2010 г.
Таблица 14. Отчет о прибылях и убытках
п/пНаименование статьи01.01.200801.01.200901.01.2010ОтклонениеТемп роста1Процентные доходы, всего39408327172755971623025434751,352Процентные расходы, всего21306094080126562345015433241,383Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)18102233092629497236518797361,614Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-235186-323151-32134118100,995Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возмож-ные потери125869-474665-1905432841220,406Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток752000-8Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения0000-9Чистые доходы от операций с иностранной валютой-24769-1233077-1023512228420,0110Чистые доходы от переоценки иностранной валюты996121627523323109316035701,9911Доходы от участия в капитале других юридических лиц4234294830981501,0512Комиссионные доходы175617246835320632737971,3013Комиссионные расходы15595421794468625071,0614Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-4002-12629-504375860,4015Изменение резерва на возможные поте?/p>