Коммерческий банк - основное звено рыночной системы
Информация - Банковское дело
Другие материалы по предмету Банковское дело
основные фонды.
К третьей группе относятся:
- кредиты, предоставленные другим банкам;
- краткосрочные ссуды, выданные банком на срок до 1 года, за вычетом ссуд, гарантированных Правительством России;
- средства, вложенные в факторинговые операции.
В четвертую группу входят:
- долгосрочные ссуды, выданные банком на срок более 1 года, за вычетом ссуд, гарантированных Правительством России;
- средства, вложенные в лизинговые операции.
К пятой группе относятся:
- ценные бумаги акционерных обществ и предприятий, приобретенные банком;
- другие права участия в деятельности хозяйственных организаций, приобретенные банком.
В шестую группу (заключительную) входят протестованные векселя и просроченная задолженность по ссудам банка.
Далее рассмотрим непосредственно экономические нормативы, регулирующие деятельность коммерческого банка, которые, в свою очередь, распределены на четыре группы.
Первая группа - нормативы достаточности капитала коммерческого банка, которая определяется:
- минимально допустимым размером уставного капитала;
- предельно допустимым соотношением всего капитала банка и суммы активов, взвешенных с учетом коэффициентов риска.
К
Н1 = ----- , где К - капитал банка;
Ар Ар - активы банка, взвешенные с учетом риска.
Вторая группа - нормативы ликвидности баланса коммерческого банка. Установлены следующие три обязательных норматива, которые дифференцированы с учетом типа коммерческого банка.
1. Соотношение капитала банка и его обязательств.
К
Н2 = ----- , где К - капитал банка;
О О - обязательства банка.
2. Соотношение суммы ликвидных активов банка и суммы обязательств банка по счетам до востребования.
ЛА
Н3 = ------ , где ЛА - ликвидные активы банка;
ОВ ОВ - обязательства банка по счетам до востре-
бования.
3. Соотношение активов банка сроком погашения свыше года и обязательств банка по депозитным счетам, кредитам, а также долговым обязательствам на срок свыше года.
Кр
Н4 = ------------- , где К - капитал банка;
К + ОД Кр - кредиты, выданные банком, со сроком пога-
шения свыше года;
ОД - обязательства банка по депозитным сче-
там, кредитам, полученным банком, и обра-
щающиеся на рынке долговые обязательства
банка со сроком погашения свыше года.
К третьей группе экономических нормативов относятся минимальные размеры обязательных резервов, депонирумых коммерческими банками в резервном фонде кредитной системы страны, созданном в ЦБР и используемом им в целях проведения единой денежно-кредитной политики.
Четвертая группа экономических нормативов - максимальный размер риска на одного заемщика и дополняющие нормативы.
Р
Н5 = ------- , где Р - размер риска банка;
К К - капитал банка.
Расчет экономических нормативов на 1-ое число каждого месяца вместе с бухгалтерским балансом, на основе данных которого он выполняется, представляется коммерческим банком в региональное Главное управление ЦБР. Главное управление ЦБР проверяет правильность составления этого расчета и соблюдения нормативов. При нарушении экономических нормативов учреждение ЦБР дает коммерческому банку предписание об устранении этих нарушений, в случае неисполнения которого, а также непредоставления соответствующей отчетности или представления недостоверной отчетности ЦБР применяет к коммерческому банку санкции в пределах полномочий, предоставленных ему в соответствии с законодательством.
3.2 Управление ликвидностью коммерческого банка.
Выполнять задачу управления ликвидностью, поддержания ее на требуемом уровне коммерческий банк должен самостоятельно путем проведения экономически грамотной политики во всех областях своей жизнедеятельности и соблюдения требований, предъявляемых к нему со стороны ЦБР. В этих целях коммерческий банк должен все время наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами сторонних предприятий и организаций, стремиться к формированию “надежных” и “дешевых” кредитных ресурсов с более длительными сроками нахождения их в обороте банка, строить кредитную политику так, чтобы рационально и эффективно использовать кредитные ресурсы, вкладывать их в прибыльные мероприятия, осуществлять кредитные вложения в объемах и на сроки в соответствии с объемами и сроками привлечения ресурсов, формировать оптимальную структуру активов, чтобы всегда быть готовым выполнить правомерные требования акционеров (пайщиков), вкладчиков, кредиторов и всех клиентов, добиваться ускорения