Коммерческий банк - основное звено рыночной системы
Информация - Банковское дело
Другие материалы по предмету Банковское дело
?ых операций с незначительным риском (например, кредитование экспортных операций под гарантии крупных банков при одновременном государственном страховании рисков) до операций с высокой степенью риска и низкой ликвидностью (финансовые кредиты развивающимся странам, испытывающим серьезные финансовые трудности, или покупка расчетных документов на развивающиеся страны с гарантией их центральных банков или государственных органов). Проведение активных операций в этой сфере осуществляется коммерческими банками с учетом принятой в каждой из них градации степени рисков по видам кредитов.
2.3 Агентские (комиссионные) операции коммерческих банков.
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами, которые могут принимать как наличную форму, так и безналичную. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению расчетов способствует широкая сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченной причине, так и целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.
В зависимости от участников расчетные банков подразделяются на две основные группы:
- клиентские расчетные операции, при осуществлении которых участвуют в качестве основных субъектов как банки, так и их клиенты;
- чисто банковские расчетные операции или межбанковские расчеты, в качестве основных субъектов которых выступают банки.
На основании различий в формах расчетов можно выделить следующие расчетные операции банков:
Таб.2 Классификации расчетных операций.
- аккредитивные операции, т.е. поручения банка одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обеспеченной суммы на условиях, указанных в аккредитиве;
- инкассовые операции, где банк по поручению своего клиента и на основании расчетных документов получает причитающиеся ему денежные суммы от предприятий и организаций с последующим зачислением этих сумм на счета своей клиентуры;
- переводные операции;
- клиринговые операции.
В зависимости от используемого при расчетной операции платежного инструмента расчетные операции классифицируются как:
- расчеты платежными поручениями (требованиями-поручениями);
- расчеты векселями;
- расчеты аккредитивами;
- жирорасчеты;
- расчеты пластиковыми карточками;
- расчеты наличными.
На основании функциональных различий, назначения и этапов осуществления расчетов расчетные операции банков подразделяются на:
1. операции по открытию текущих, расчетных, срочных и иных счетов;
2. операции по ведению различных видов счетов (списание и зачисление средств, начисление процентов и комиссионных);
3. кассовые операции (операции по трансформации наличных денег в безналичные, и наоборот);
4. акцептные операции, связанные с получением согласия (или отказа) плательщика оплатить соответствующий платежный документ);
5. операции, связанные с переуступкой права получения платежа: факторинговые; учетные; передаточные (индоссационные), когда банк выступает в качестве индоссанта;
6. авальные (гарантийно-поручительские) операции банков, когда последние выступают в качестве гаранта или поручителя платежа
Организация системы расчетов в каждой стране имеет свою определенную специфику, однако все они построены на единых основополагающих принципах и следующих платежных операциях:
- платежи наличными;
- депонирование наличных денег на счет;
- изъятие наличных денег со счета;
- перевод денег платежным поручением;
- дебетовые переводы средств с одного счета на другой (чеки);
- кредитовые переводы средств с одного счета на другой ( жирорасчеты).
Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между поставщиками и потребителями продукции порождает взаимные расчеты между банками. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. Такие расчеты в настоящее время осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка. Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов: децентрализованный, основанный на корреспондентских отношениях коммерческих банков друг с другом и централизованный, при котором расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБР.
Таб.3 Схема документооборота при прямых корреспондентских отношениях между коммерческими банками России.
В нашей стране межбанковские расчеты ориентируются на централизованный вариант, но первый вариант тоже набирает силу (например, Тверьуниверсалбанк, имеющий большое количество банков-корреспондентов). проведение расчетов между банками осуществляют специально созд?/p>