Защита прав кредитных организаций при обращении государственных органов
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
? запрашивать и получать в кредитных организациях необходимые сведения о вкладах физических лиц. Следуя логике решения, рассматриваемые правила распространяются и на юридические лица и индивидуальных предпринимателей. При этом из смысла постановления можно выявить три квалифицирующих признака этого права:
) право реализуется в связи с исполнением постановления суда;
) право реализуется в пределах, определяемых постановлением суда;
) сведения предоставляются лишь в том размере, который требуется для исполнения исполнительного документа [35].
Такая правовая позиция Конституционного суда вызвала определенные опасения за судьбу института банковской тайны как такового. Так, непосредственно после принятия Постановления 8-П [35], А.К. Акимов писал: "Допущение мысли, что получить доступ к сведениям, составляющим банковскую тайну, используя абстрактное право на получение информации и документов, может обеiенить само понятие банковской тайны, и, кроме того, оно способно породить новые споры, поскольку подобные нормы имеются, в частности, в Законе РФ "О милиции" и в некоторых других федеральных законах" [63]. С тех пор Конституционный суд неоднократно повторял выраженную в Постановлении 8-П правовую позицию о взаимосвязи конституционных гарантий ст. 23, ст. 24 и ст. 55 Конституции и института банковской тайны для разрешения вопроса о полномочиях налоговых и следственных органов в отношении банковской информации.
Право получать информацию, относящуюся к банковской тайне, в форме справок также принадлежит:
судам;
арбитражным судам (судьям);
Счетной палате РФ [23];
таможенным органам (п. 3 ст. 363 Таможенного кодекса РФ [27]);
Агентству по страхованию вкладов (ст. 31 Федерального закона от 23.12.2003 №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" [20]);
в случае смерти клиента банка - также нотариусам, физическим лицам, указанным в завещательном распоряжении клиента, и иностранным консульским учреждениям (пп. 2, 4, 5 ст. 26 Закона о банках).
Правом ознакомления с банковскими документами, охраняемыми в режиме банковской тайны, обладает Банк России.
В Российской Федерации перечень лиц, которым кредитная организация обязана предоставлять сведения, составляющие банковскую тайну, определен федеральными законами. В число таких законов входит не только Банковский закон, но и законы, регулирующие деятельность соответствующих государственных органов и организаций. Последние действуют даже в том случае, если Банковским законом данному государственному органу или должностному лицу вовсе не предоставлено право доступа к банковской тайне (судебные приставы).
Во всех иных случаях предоставление сведений, составляющих банковскую тайну, органам предварительного следствия, а также иным правоохранительным органам является неправомерным.
Таким образом, анализ позволяет сделать следующие выводы:
Во-первых, законом определен исчерпывающий перечень государственных органов, которым кредитная организация предоставляет сведения, составляющие банковскую тайну; к которым относятся:
органы судебной власти: арбитражный суд, федеральный суд, мировой судья;
органы Прокуратуры РФ;
органы предварительного расследования и дознания;
Следственный комитет;
Органы внутренних дел;
Федеральная служба безопасности РФ;
Федеральная служба судебных приставов РФ и ее территориальные органы;
Таможенные органы РФ;
органы по контролю за оборотом наркотиков;
налоговый орган - Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов и его территориальные органы;
иные исполнительные органы государственной власти РФ, наделенные в соответствии с федеральными законами полномочиями по осуществлению оперативно-розыскной деятельности;
иные уполномоченные органы - органы государственной власти, уполномоченные в соответствии с действующим законодательством на:
а) получение информации о счетах и вкладах клиентов;
б) списание средств со счетов клиентов в бесспорном порядке;
в) приостановление операций по счетам клиентов и др.
За разглашение банковской тайны законодательством РФ предусмотрена уголовная, административная и гражданско-правовая ответственность.
Во-вторых, случаи предоставления указанной информации устанавливаются законодательными актами о деятельности государственных органов, то есть в законах закрепляются специальные случаи, когда госорганы имеют право запрашивать (истребовать) у кредитной организации сведения, составляющие банковскую тайну, и обязанность кредитной организации предоставлять такие сведения, а также порядок такого предоставления.
Другими словами, основанием для получения госорганами сведений, составляющих банковскую тайну, является не общее полномочие госоргана запрашивать у предприятий, учреждений и организаций необходимую информацию для осуществления своей деятельности, а установленные в законах специальные случаи истребования у кредитной организации, сведений, составляющих банковскую тайну;
В-третьих, в законодательных актах о деятельности государственных органов должны быть указаны не только случаи и порядок предоставления указанных сведений, но и их объем, а также ответственность госорганов и их должностных лиц за разглашение конфиденциальной информации. Предоставление кредитной организацией сведений, составляющих банковскую тайну, га?/p>