Документарное инкассо как форма международных расчетов
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
Содержание
Документарное инкассо как форма международных расчетов
Участники инкассо
Чем регулируется инкассо
Виды инкассо
Преимущества инкассо
Формы осуществления инкассо
Этапы расчетов по инкассо
Риски репутации
Страхование рисков неплатежа и странового риска
Ответственность за стоимость, страхование и фрахт
Документарное инкассо как форма международных расчетов
Каждый договор в международной торговле содержит условие о порядке оплаты покупной цены, которое включает в себя следующие основные элементы: время, способ, место и валюту платежа. Различные варианты и модификации данных элементов порождают ту или иную форму оплаты цены товара.
Коммерческая практика выработала типовые формы оплаты, с помощью которых происходит примирение противоречивых экономических интересов при осуществлении международной торговли. Продавец стремится получить деньги за проданные товары как можно быстрее, но если транспортные документы являются товарораспорядительными документами, то он стремится сохранить их до получения платежа или, по крайней мере, убедиться, что его предложение принято. Покупатель же заинтересован в том, чтобы отсрочить оплату товаров до момента, когда документы? и особенно товарораспорядительные? выходят из-под контроля продавца. Для примирения конфликтующих интересов необходимо посредничество банка или банков. Одной из форм оплаты при посредничестве банков является инкассо.
Рассмотрим, что же такое инкассо и как исторически оно могло возникнуть.
Прежде всего отметим, что инкассо как форма обеспечения исполнения обязательств возникла при осуществлении внешнеторговых операций. Продавец и покупатель договорились о поставке товара. При заключении договора могли возникнуть следующие формы оплаты покупной цены:
покупатель сразу оплачивает товар, после чего осуществляется его поставка;
оплата покупной цены осуществляется после отгрузки товара. В данном случае у продавца могут возникнуть сомнения в том, что покупатель окажется добросовестным и оплатит товар. Тогда продавец не отдает транспортные документы сразу после отгрузки, а передает только после их оплаты продавцом либо после акцепта или оплаты векселя. Возникает вопрос: кто передаст документы или вексель для акцепта и оплаты покупателю (так как покупателя и продавца при внешнеторговых операциях может разделять большое расстояние)? Продавец может поручить передать документы своему филиалу, представителю или банку (прямое инкассо) в стране покупателя. Если филиала или представителя в стране покупателя не существует, тогда продавец просит свой банк выполнить эту задачу. В данном случае будет осуществляться инкассо.
Таким образом, инкассо можно определить как совокупность операций, совершаемых банком по передаче документов с целью получения платежа или акцепта или передаче документов на других условиях.
Определение инкассо
Под инкассо (collection) следует понимать операции с документами, осуществляемые банками на основании полученных инструкций, с целью взыскания платежа (получения акцепта и др.). Следует обратить внимание на то, что часто инкассо неправильно понимают, определяя его как "поручение / инструкция клиента" и т.п. Однако такое определение находится в противоречии с определением, общепринятым в международной банковской сфере.
Инкассовая форма расчетов является одной из трех основных форм безналичных расчетов. В отличие от расчетов в форме аккредитива и расчетов в форме кредитового перевода при инкассо инициатива платежа всегда исходит от кредитора по денежному обязательству (продавца / экспортера).
Участники инкассо
Инициатором операций по инкассо является принципал (principal), представляющий инструкции по инкассо в обслуживающий его банк. Это первое звено в цепочке расчетов по инкассо и является первоначальным источником инструкций для всех других сторон. Поэтому будет правильно, если сказать, что инкассо - это инкассо принципала. Принципалом по инкассо является экспортер / продавец / трассат по векселю.
Банк, обслуживающий принципала и принимающий его инструкции по инкассо к исполнению, называется банком-ремитентом (remitting bank). Английское слово "remitting" означает "отправляющий, отсылающий", что раскрывает функцию данного банка, как отправляющего документы по инкассо согласно полученным инструкциям принципала. В процессе осуществления инкассо банк-ремитент отвечает перед принципалом.
В целях исполнения инструкций принципала банк-ремитент направляет документы в инкассирующий банк. Инкассирующим банком в данном случае является банк-корреспондент, выбранный банком-ремитентом или указанный принципалом. Такой банк отвечает перед банком-ремитентом.
В случае если инкассирующий банк не обслуживает плательщика, т.е. лица, которому согласно инструкциям должны быть переданы документы, он может передать документы с инструкциями в банк плательщика. Банк плательщика также является инкассирующим банком, поскольку таковым является любой банк, участвующий в инкассо. Кроме того, такой инкассирующий банк, передающий документы на определенных условиях плательщику (импортеру), называется представляющим банком.
Представляющий банк - инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику. Представление в данном случае есть процедура, в соответствии с кот?/p>