Депозитный портфель и депозитная политика банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
изменны в течение всего срока действия договоров. Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму вклада - уменьшить или увеличить ее, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.
Срочные вклады оформляются договором между клиентом (вкладчиком) и банком в лице его руководителя. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит типовой характер по каждому виду вклада. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой - в кредитном или депозитном отделе банка (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдением условий договора, порядок разрешения споров. Многие банки устанавливают минимальный размер срочного вклада, величина которого зависит от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента. Со своей стороны банк обязуется своевременно исполнять все условия договора и нести ответственность за их нарушение, что может выражаться в установлении пени или штрафов за несвоевременную выдачу средств владельцам или выплату процентов. Споры, возникающие между банком и вкладчиком, должны решаться в арбитражном судебном порядке (если вкладчик является физическим лицом).
Определяющим фактором при установлении размера процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длиннее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является частота выплаты дохода: чем реже осуществляются выплаты, тем выше уровень процентной ставки.
Разновидностью срочных вкладов являются депозитные и сберегательные сертификаты.
Сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.
Кроме деления сертификатов на депозитные и сберегательные в зависимости от категории вкладчиков, сертификаты можно классифицировать и по таким признакам:
vспособу выпуска - выпускаемые в разовом порядке или сериями;
vспособу оформления - именные, на предъявителя, по срокам обращения, срочные, до востребования.
Если срок получения депозита или вклада просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования и должен быть оплачен банком по первому требованию владельца. Банк может предусмотреть возможность досрочного предъявления к оплате срочного сертификата с выплатой суммы сертификата и процентов по пониженной ставке:
vпо условиям выплаты: с регулярно выплачиваемой процентной ставкой до истечения определенного расчетного периода; с выплатой процентов в день погашения сертификата.
Погашение сертификата можно осуществлять тремя способами:
vсертификатами нового выпуска;
vбезналичными перечислениями в другие виды вкладов или на счет до востребования;
vналичными деньгами (для физических лиц).
Банк, выпускающий сертификаты, самостоятельно разраба тывает условия выпуска и обращения своих сертификатов. Для обеспечения выгодного размещения своих сертификатов в условиях выпуска должны учитываться следующие моменты:
vпривлекательный для инвестора уровень процентной ставки;
vудобный для вкладчика минимальный предел сертификата;
vгибкий механизм пересмотра процентных ставок.
vстандартные условия выпуска (кратный номинал, удобные даты эмиссии и погашения);
vнадежные гарантии платежа номинала и начисления процентов;
vинформированность потенциальных покупателей об условиях выпуска сертификатов, т.е. широкая реклама.
vсертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными простыми депозитными договорами в том, что:
1)благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов;
2)благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для потерю дохода, а для банка - утрату части ресурсов;
3)владельцы депозитных сертификатов теряют меньшую долю дохода при налогообложении.
1.3 Условные и сберегательные депозиты
Промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные вклады. Традиционно эти операции осуществлялись Сбербанком, в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы стали активно осваивать этот сектор рынка ссудных капиталов коммерческие банки.
Зарубежная практика рассматривает сберегательные операции обособленно от депозитных, акцентируя на том, что отличительной особенностью сберегательного вклада является то, что его владельцу выдается свидетельство о наличии вклада, чаще всего - сберегательная книжка. Сберегательные депозиты служа?/p>