Валютные операции банка (на примере АО "Казкоммерцбанк")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
2]
2.2 Анализ депозитных валютных операций АО Казкоммерцбанк
Особое место среди текущих валютных операций занимают операции по привлечению валютных средств. Данный вид операций является одним из основных видов валютных операций коммерческих банков. Большинство предприятий, традиционно занимающихся внешнеторговой деятельностью, используют краткосрочный банковский кредит для обеспечения оборотными средствами своей хозяйственной деятельности.
Банковские депозиты в иностранной валюте используются как юридическими, так и физическими лицами клиентами банков. Достаточно большое число предприятий предпочитают размещать свободные валютные средства в краткосрочных депозитах (со сроком менее 180 дней). Более низкая доходность этого инструмента по сравнению, например, с вложением в ценные бумаги вполне компенсируется низким уровнем риска. [26]
Группа осуществляет свою деятельность и отчитывается по четырем основным операционным сегментам. Сегменты Группы представляют собой стратегические операционные единицы, которые предлагают различные продукты и услуги, управляемые отдельно.
Работа с частными клиентами предоставление банковских услуг частным клиентам, ведение текущих счетов частных клиентов, прием сберегательных вкладов и депозитов, предоставление инвестиционных сберегательных продуктов, услуги ответственного хранения, обслуживание кредитных и дебетовых карт, предоставление потребительских и ипотечных ссуд.
Обслуживание корпоративных клиентов предоставление прямых дебит услуг, ведение расчетных счетов, прием вкладов, предоставление овердрафтов, ссуд и других услуг по кредитованию, документарные операции, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами.
Инвестиционная деятельность торговля финансовыми инструментами, структурное финансирование, консультирование при слияниях и поглощениях.
Прочее предоставление страховых услуг и прочих операции. [26]
Работа с частными клиентами предполагает широкий спектр банковских, сберегательных и ипотечных продуктов и услуг. Корпоративное обслуживание предполагает банковские услуги среднему и малому бизнесу, коммерческое кредитование крупных корпораций и коммерческих клиентов. Инвестиционная деятельность состоит из активов и обязательств, необходимых для поддержания ликвидности и фондирования Группы, деятельность по управлению активами и обязательствами, капитал Группы и услуги.
Сегментные активы и обязательства состоят из операционных активов и обязательств, составляющих большую часть финансовой позиции, но исключают налоги. Внутренние комиссии и корректировки трансфертного ценообразования отражены в результатах деятельности каждого сегмента.
Таблица 4
Анализ депозитов и кредитов по операционным сегментам
(млн. тенге)
200720082009Изменение за 3 гактивыобязательстваактивыобязательстваактивыобязательстваактивыОбязат-вачастные клиенты 477,546309,679377,802263,771296,136327,622-181,4117,943Корп. клиенты1922,16585,4041801,47715,6821897,75948,842-24,416363,438
По итогам 2007-2009 годов общая сумма сегментных активов (см. Таблицу 4) по частным и корпоративным клиентам снизалась на -181,41 млн.тенге и -24,416 млн.тенге соответственно, однако сегментные обязательства за тот же период изменились обратно пропорционально по частным клиентам эта сумма увеличилась на 17,943 млн.тенге, по корпоративным на 363,438 млн.тенге. Более наглядно данная информация представлена в диаграммах 6 и 7. [26]
Более детальная информация по доходам от внешних источников по каждому продукту и услуге, или по каждой группе схожих продуктов и услуг недоступна, и затраты на разработку чрезмерны. Таким образом, Группа представляет операционные сегменты на основе трех основных продуктов.
Для населения приоритет хранения свободных средств в иностранной валюте традиционно обусловлен ее высокой надежностью, т.е. тем, чем не может похвастаться казахстанский тенге. Наличие же приемлемых процентных ставок по валютным вкладам физических лиц стимулирует население отказываться от хранения сбережений в форме наличных денег. [26]
Таблица 5
Анализ структуры депозитных средств клиентов по видам валют за 3 года.
Показатели200720082009Изменение за 3 годамлн.тнг%млн.тнг%млн.тнг%млн.тнг%Тенге542,35360,59443,86245,32632,54249,5590,189-11,04Доллар США290,24132,43481,64049,17549,93643,08259,69510,66Евро33,3723,7339,4674,0375,7725,9442,4002,21Российский рубль27,8083,1112,5051,2814,4141,13-13,394-1,98Прочая валюта1,3090,151,9790,203,8000,302,4910,15Всего895,083100,00979,453100,001276,464100,00381,3810,00
Из таблицы 5 видно, что в 2007 году клиенты Казкома предпочитали хранить свои средства в казахстанских тенге (60,6%); в 2008 году их доля снизилась до 45,32% и большую долю составила валюта доллар США (49,17%). К концу 2009 года большую долю средств клиенты хранили в тенге 49,55%, 43,08% средств хранилось в долларах США. Более наглядно данная информация представлена на диаграмме 8.
Корпоративные депозиты увеличились на 130,3 млн. тенге с 585,4 млн. тенге по состоянию на 31 декабря 2007 года до 715,7 млн. тенге по состоянию на 31 декабря 2008 года. Доля срочных депозитов в структуре корпоративных депозитов составила 81,5% (75,9% на 31 декабря 2007 года).
Корпоративные депозиты (не включая средства антикризисной госпрограммы) увеличились на 39,4 % с 680,6 млн. тенге по состоянию на 31 декабря 2008 года до 948,842 млн. тенге по состоянию на 31 декабря 2009 года. [24]
Банк остается лидером на казахстанском рынке по объему ссуд и привлеченным депозитам корпоративных клиентов с долей рынка в 25,9% (рассчитано Банком на основании данных АФН).