Якісні методи оцінки фінансових ризиків
Контрольная работа - Экономика
Другие контрольные работы по предмету Экономика
МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
ЧЕРНІГІВСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ ТЕХНОЛОГІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ
Кафедра ФІНАНСІВ
КОНТРОЛЬНА РОБОТА
з дисципліни УПРАВЛІННЯ ФІНАНСОВИМИ РИЗИКАМИ
на тему: Якісні методи оцінки фінансових ризиків
ВИКОНАВ:
студент гр. ЗФК
ПЕРЕВІРИВ:
ст. викладач Шишкіна О. В.
Чернігів, ЧДТУ, 2009
Зміст
Вступ
- Теоретична частина
1.1 Якісні методи оцінки фінансових ризиків суть - приклади застосування
і механізму оцінки
1.2 Особливості, механізми та сценарії управління бюджетними ризиками в іноземній та національній практиці
2. Практична частина
ВисновкиПерелік посилань
Додатки
Вступ
Фінансова діяльність підприємства повязана з багатьма ризикам, степінь впливу яких на результати його діяльності значно підвищується з переходом до ринкової економіки. Ризики, що супроводжують цю діяльність, виділяють в окрему групу фінансових ризиків, що відіграють найбільш значиму роль в загальному “портфелі ризиків” підприємства. Збільшення степеня впливу фінансових ризиків на результати фінансової діяльності підприємства повязано з швидкою зміною економічної ситуації в країні і конюнктури фінансового ринку, розширенням сфери фінансових відносин, появою нових фінансових технологій і інструментів. Ризик-це ймовірність виникнення збитків або недоотримання доходів у порівнянні з прогнозованим варіантом. Ризик категорія імовірнісна і його вимірюють як ймовірність певного рівня втрат. Ризик-рівень непевності настання будь-якого фінансового випадку.
Управління фінансовими ризиками підприємства являє собою процес передбачення і нейтралізації їх негативних фінансових наслідків, повязаних з їх ідентифікацією, оцінкою, профілактикою і страхуванням. Політика управління фінансовими ризиками являє собою частину загальної фінансової стратегії підприємства, яка полягає в розробці системи заходів по нейтралізації можливих фінансових наслідків ризиків повязаних із здійсненням різноманітних аспектів фінансової діяльності.
В даній контрольній роботі теоретично та практично розглянемо питання з управління фінансовими ризиками.
- ТЕОРЕТИЧНА ЧАСТИНА
1.1 Якісні методи оцінки фінансових ризиків суть - приклади застосування і механізму оцінки
Управління фінансовими ризиками підприємства являє собою систему принципів і методів розробки й реалізації ризикових фінансових рішень, що забезпечують всебічну оцінку різних видів фінансових ризиків і нейтралізацію їх можливих негативних фінансових наслідків. В умовах формування ринкових відносин проблема ефективного управління фінансовими ризиками підприємства здобуває все більшу актуальність. Це управління відіграє активну роль у загальній системі фінансового менеджменту, забезпечуючи надійне досягнення цілей фінансової діяльності підприємства. Особливу увагу приділяють розробці методів оцінки та управління фінансовими ризиками.
Як правило, ризик повязується з невпевненістю в можливому результаті.
Зростання ступеня впливу фінансових ризиків на результати фінансової діяльності підприємства повязано зі швидкою зміною економічної ситуації в країні і конюнктури фінансового ринку, розширенням сфери фінансових відносин, появою нових для нашої господарської практики фінансових технологій і інструментів та інших факторів.
На сучасному етапі до числа основних видів фінансових ризиків підприємства відносяться наступні: ризик зниження фінансової стійкості підприємства, ризик неплатоспроможності, інвестиційний, інфляційний, процентний, валютний, депозитний, кредитний, податковий, структурний, криміногенний, та багато інших ризиків.
Для оцінки фінансових ризиків використовують сукупність методів якісного і кількісного аналізу. Якісний аналіз передбачає ідентифікацію ризиків, виявлення джерел і причин їх виникнення, встановлення потенційних зон ризику, виявлення можливих вигод та негативних наслідків від реалізації ризикового рішення.
Кількісний аналіз полягає у визначенні конкретного розміру грошових збитків від окремих видів фінансових ризиків. Для цього можна використовувати економіко-статистичні методи, розрахунково-аналітичні, експертні, аналогові та багато інших.
Аналіз ризику проводиться у такій послідовності :
1. визначення внутрішніх та зовнішніх чинників, що збільшують чи зменшують ступінь певного виду ризику;
2. аналіз виявлених чинників;
3. встановлення допустимого ступеня ризику;
4. аналіз окремих операцій щодо обраного ступеня ризику;
5. розробка заходів щодо зниження степеня ризику.
Узагальнену блок-схему процесу управління ризиком зображено на мал.1
Від якості оцінки ризику залежить ефективність управління цим ризиком.
Таким чином, якісний аналіз ризиків швидкий і ефективний (з погляду вартості) метод встановлення пріоритетів для планування реакції на ризики, а також є основою для кількісного аналізу ризиків (якщо він виконується). Іншими словами якісна оцінка базується на використанні субєктивних критеріїв, які базуються на різноманітних припущеннях. Визначення рівня ризику в цьому разі носить описовий характер, наприклад: великий, середній, низький рівень р