Функции Центрального Банка РФ
Информация - Разное
Другие материалы по предмету Разное
ся и используются для зачисления выручки от реализации продукции (работ и услуг), учета своих доходов от внерелизационных операций, сумм полученных кредитов и иных поступлений, осуществления раiетов с поставщиками, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам, а также для платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со iетов юридических лиц в бесспорном порядке.
Предприятия имеют право открывать любое количество раiетных iетов в любых банках, которые предоставляют раiетно-кассовые услуги. Для открытия раiетного (текущего) iета необходимо заключить с банком договор банковского iета. По договору банковского iета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на iет, открытый клиенту (владельцу iета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со iета и проведении других операций по iету.
Банк обязан заключить договор банковского iета с клиентом, обратившимся с предложением открыть iет на объявленных банком для открытия iетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленным в соответствии с ним банковскими правилами.
Банк обязан зачислять поступившие на iет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского iета. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со iета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского iета. Банк, если у него отсутствуют средства для выполнения поручения клиента, должен в течение следующего дня сообщить клиенту о помещении переданных раiетных документов в картотеку неоплаченных документов. В свою очередь клиент имеет право отозвать эти документы.
Для открытия раiетного (текущего iета) в банк предоставляется комплект документов, к которым, в частности, относятся: заявление на открытие iета, свидетельство о государственной регистрации, копии учредительных документов, подтверждающих статус юридического лица, свидетельство о постановке на учет в налогом органе и др.
Закрытие раiетного (текущего) iета осуществляется на основании расторжения, договора банковского iета, которое - по заявлению клиента в любой момент.
По требованию банка договор, может быть, расторгнут судом в следующих случаях: когда сумма денежных средств, хранящихся на iете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения, банка об этом; или при отсутствии операций по этому iету в течение года, если иное не предусмотрено договором.
Кассовое обслуживание предполагает, что банк выдает и принимает от клиента Наличные деньги. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются банком каждому предприятию по согласованию с его руководителем, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы банка.
В кассах предприятия наличные деньги могут храниться в пределах лимитов, устанавливаемых банками по согласованию с руководителями предприятий ежегодно. Предприятия обязаны сдавать в банк все наличные деньги сверх установленных лимитов. Исключения сделаны только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендий, которые могут находиться в кассах предприятий не свыше трех рабочих дней (для Крайнего Севера 5), включая день получения денег в банке.
Банки не реже одного раза в два года проверяют соблюдение порядка ведения кассовых операций своими клиентами*. Круг предприятий, подлежащих проверке, определяется руководителем банка в зависимости от объема налично-денежного оборота и имеющейся в банке информации о соблюдении предприятием порядка работы с денежной наличностью.
В ходе проверки рассматриваются:
1) полнота оприходования денежной наличности, полученной в банке;
2) полнота сдачи денег в кассу банка;
3) соблюдение согласованных с банком условий расходования поступивших в кассу наличных денег;
4) соблюдение установленных предельных сумм раiетов наличными деньгами между юридическими лицами. ЦБ РФ ограничивает раiеты наличными между юридическими лицами. В настоящее время предельный размер раiетов наличными между юридическими лицами установлен в сумме 10 тыс. руб.
5) соблюдение лимита кассы.
Привлечение средств коммерческими банками (пассивы).
Наибольший удельный вес в структуре пассивов российских коммерческих банков занимают депозиты , на втором месте находятся средства на раiетных, текущих и прочих iетах на третьем -- фонды и прибыль банков ,на четвертом - межбанковские кредиты и депозиты и на пятом выпущенные долговые обязательства
На первый взгляд остатки на раiетных (текущих) iетах клиентов являются самым дешевым источником ресурсов для коммерческих банков, поскольку проценты по ним или совсем не начисляются, или начисляются по низким ставкам. Однако ведение раiетных iетов предполагает раiетно-кассовое обслуживание клиентов, которое в свою очередь сопряжено со значительными накладными рас?/p>