Формирование кредитной политики банка
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?и25707036С8Прибыль4176529Баланс 242772721Баланс 242772721
Таблица 2
Агрегированный счет прибылей и убытков на 01.01.2007
АгрегатНаименование статьиЗначение, тыс. руб.АгрегатНаименование статьиЗначение, тыс. руб.d1Процентные доходы11970330d2*в т.ч. доходы от опер. с ц.б.4251156r1Процентные расходы6019218r2Непроцентные расходы88690119e1Процентная маржа (d1-r1)5951112d3Валовые доходы (d1+d2)98496389d2Непроцентные доходы86526059r3Валовые расходы (r1+r2)94709337e2Валовая прибыль (d3-r3)3787052
Таблица 3
Агрегированный баланс на 01.01.2008 (за 2007 год)
АгрегатСтатьи актива банкаЗначение тыс. руб.АгрегатСтатьи пассива банкаЗначение тыс. руб.А1Кассовые активы, всего (а2+а3+а4+а5)131550764О1Онкольные обязательства107242457а2Касса806241О2Вклады до востребования1313482а3Резервное требование3319898О3Корр. счета6107163а4Средства в РКЦ6796613О4Срочные обязательства28167163а5Средства на корр. счетах113371835О5Срочные вклады и депозиты95821109А6Ценные бумаги, всего (а7+а8+а8+а9)5881497О6Банковские займы45010466а7Гос. ценные бумаги0О7Обращающиеся на рынке долговые обязательства5502850а8Ценные бумаги в портфеле5881497О8Прочие обязательства, всего (О9+О10)81040816а9Учтенные банком векселя, не оплаченные в срок0О9Кредиторы111339А10Ссуды всего (а11+а12+а13+а14)202424041О10Прочие обязательства80929477а11Краткосрочные106152690Всего обязательств О1+О4+О8=216450436а12Банковские11619431С1Стержневой капитал (C2+C3)20054435а13Долгосрочные83676510С2Уставный фонд6400750а14Просроченные975410С3Фонды банка13653685А15Прочие активы, всего (а16+а17+а18+а19)65594360С4Дополнительный капитал, всего (С5+С6+С7+С8)15190991а16Инвестиции18972472С5Резервы под обеспечение вложений в ЦБ0а17Капитализированные и нематериальные активы7777688С6Резервы8026647а18Прочие активы7980803С7Переоценка валютных средств0а19Отвлеченные средства, расходы и убытки30863667С8Прибыль7164344Баланс 405450932Баланс 405450932
Таблица 4
Агрегированный счет прибылей и убытков на 01.01.2008
АгрегатНаименование статьиЗначение, тыс. руб.АгрегатНаименование статьиЗначение, тыс. руб.d1Процентные доходы20001735d2*в т.ч. доходы от опер. с ц.б.6409910r1Процентные расходы9882844r2Непроцентные расходы124654046e1Процентная маржа (d1-r1)10118891d3Валовые доходы (d1+d2)140928846d2Непроцентные доходы120927111r3Валовые расходы (r1+r2)134536890e2Валовая прибыль (d3-r3)6391956
Таблица 5
Агрегированный баланс на 01.09.2008 (за 9 месяцев 2008 года)
АгрегатСтатьи актива банкаЗначение тыс. руб.АгрегатСтатьи пассива банкаЗначение тыс. руб.А1Кассовые активы, всего (а2+а3+а4+а5)162418136О1Онкольные обязательства0а2Касса6884203О2Вклады до востребования3245326а3Резервное требование6266971О3Корр. счета8762320а4Средства в РКЦ13707951О4Срочные обязательства167015304а5Средства на корр. счетах135559011О5Срочные вклады и депозиты143151736А6Ценные бумаги, всего (а7+а8+а8+а9)5057650О6Банковские займы83766388а7Гос. ценные бумаги0О7Обращающиеся на рынке долговые обязательства27919881а8Ценные бумаги в портфеле5057650О8Прочие обязательства, всего (О9+О10)74138576а9Учтенные банком векселя, не оплаченные в срок0О9Кредиторы515974А10Ссуды всего (а11+а12+а13+а14)323789249О10Прочие обязательства73622602а11Краткосрочные149653159Всего обязательств О1+О4+О8=241153880а12Банковские31745465С1Стержневой капитал (C2+C3)30093253а13Долгосрочные138631743С2Уставный фонд7744500а14Просроченные3758882С3Фонды банка22348753А15Прочие активы, всего (а16+а17+а18+а19)232076827С4Дополнительный капитал, всего (С5+С6+С7+С8)185249078а16Инвестиции25527767С5Резервы под обеспечение вложений в ЦБ0а17Капитализированные и нематериальные активы12407987С6Резервы11492747а18Прочие активы1729429С7Переоценка валютных средств0а19Отвлеченные средства, расходы и убытки192411644С8Прибыль173756331Баланс 723341862Баланс 723341862
Таблица 6
Агрегированный счет прибылей и убытков на 01.09.2008
АгрегатНаименование статьиЗначение тыс. рубАгрегатНаименование статьиЗначение, тыс. руб.d1Процентные доходы17083677d2*в т.ч. доходы от опер. с ц.б.1056827r1Процентные расходы9183109r2Непроцентные расходы99963789e1Процентная маржа (d1-r1)7900568d3Валовые доходы (d1+d2)113152700d2Непроцентные доходы96069023r3Валовые расходы (r1+r2)109146898e2Валовая прибыль (d3-r3)4005802
Далее осуществим анализ активов банка на основе модифицированного балансового уравнения по рассчитанным агрегатам. Для определения качества активов, которые позволяют оценить их по отношению к ресурсной базе банка, рассчитываются следующие показатели, представленные в таблице:
Таблица 7
Анализ активов банка
Определение показателяОптимальное
значение коэффициентаФактическое значение коэффициента2006 год2007 год9 месяцев 2008 года К1=Доходные активы /Активы0,75 - 0,850,5040,5130,455К2=Доходные активы / Платные пассивы? 1,00,5790,9180,752К3=Ссуды/Обязательства> 0,7 (агрессивная
политика
< 0,6 (осторожная
политика)0,8790,9351,342К4=Банковские займы /
Банковские ссуды? 1,0 (заемщик)
? 1,0 (кредитор)5,7023,8712,638К5=Ссуды/Капитал? 8,04,9325,7421,503К6=Просроченные ссуды/Ссуды? 0,040,0030,0040,011К7=Резервы на ссуды/Ссуды? 0,040,0560,0390,035
К1 - удельный вес (доля) доходообразующих активов в совокупных активах. К1 в 2006 г. был равен 0,504, в 2007 г. немного вырос - 0,513, и в 2008 году снизился и составил 0,455. Снижение произошло из-за резкого увеличения общей стоимости активов, несмотря на увеличение ценных бумаг. Это говорит о снижении активов, приносящих доход банку и увеличение ликвидной позиции, что также свидетельствует о нецеленаправленной политике банка по улучшению общего финансового состояния банка. Также можно сказать, что доля доходообразующих активов в общей сумме активов составляет 50,4%, 51,3% и 45,5% соответственно.
К2 - отношение доходных активов к платным пассивам. Значение коэффициента должно быть больше либо равно 1. У данного банка К2 в 2006 г. его значение составило 0,579, в 2007 г. оно выросло и составило 0,918, а в 2008 году снизилось и составило 0,752. Рост д