Финансовый план предприятия по услугам ЖКХ
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
1
2
1
1
1
8
13
10-11
10-11
8-9
7-8
10-11
8-9
6.Бухгалтерия
1.Главный бухгалтер
Группа финансового обеспечения и учета
2.Ведущий бухгалтер
3.Бухгалтер 1 категории
Расчетная группа
4.Бухгалтер 1 категории
5.Бухгалтер 2 категории
Итого:
1
1
1
1
1
10
На 10% ниже директора
10-11
8-9
8-9
7-87. Планово-экономический отдел
1.Начальник отдела
Группа анализа
2.Ведущий экономист
Договорная группа
3.Экономист 1 категории
Группа аренды
4.Экономист 2 категории
Итого
1
1
1
1
4
14
10-11
8-9
7-88.Отдел кадров
1.Начальник отдела
2.Инспектор по регистрации граждан (паспортист)
Итого
1
5
5
12
59. Административно-хозяйственная группа
1.Делопроизводитель
2.Машиниска
3.Водитель
4.Уборщик служебных помещений
Итого
1
1
1
1
4
3
3
5
1ВСЕГО по МУФЗ52
Обслуживаемая площадь равна 600 тыс.кв.м. Ставка 1 разряда в ЖКХ 1350 руб. в месяц согласно Отраслевому тарифному соглашению на 2005 -2006 гг.. Используя корректировочные коэффициенты, применяемые к численности работников по базовому штатному расписанию для МУФЗ и зная разрядные коэффициенты единой тарифной сетки по оплате труда работников организаций бюджетной сферы, мы можем:
- рассчитать количество штатных единиц;
- установить разряд по коэффициенту штатной должности;
- рассчитать должностной оклад;
- рассчитать плановый фонд заработной платы работников муниципального учреждения на текущий год.
Месячный фонд оплаты труда ФОТ определяется по формуле:
Месячный ФОТ = Ставка 1 разряда х тарифный коэффициент х количество работников.
Годовой фонд оплаты труда определяется как:
Месячный ФОТ х 12 месяцев.
Используя исходные данные, результаты расчетов сведем в таблицу.
Таблица 2.- Штатное расписание МУФЗ в сфере ЖКХ.
№Наименование структурных подразделений, должностиКол-во единицУстановленный разрядТарифный коэффициентМесячный ФОТ, руб.Годовой ФОТ, руб.п/п12345671.Руководство и аппарат при руководстве 1.Директор1Контракт-6000720002.Зам. директора по жилищному хозяйству1На 10% ниже директора-5400648003.Зам. директора по коммунальному хозяйству1На 10% ниже директора-5400648004.Вед. юрисконсульт1112,683618434165.Секретарь151,512038,524462Итого:5 22456,52694782.Производственно-технический отдел 1.Начальник отдела1143,36453654432Группа эксплуатации жилищного фонда 2.Вед. инженер1,5112,685427651243.Инженер 1 категорииГруппа капитального ремонта жилищного фонда5,592,2216483,51978024.Инженер 1 категории1,592,224495,553946Группа приватизации и движения жилищного фонда 5.Инженер 1 категории1,2592,223746,2544955Группа технадзора ПТО 6.Инженер 1 категории1,592,224495,553946Итого:12,25 39183,754702053.Аварийно-диспетчерская служба 1.Инженер 2 категории182,022727327242.Диспетчер441,36734488128Итого:5 100711208524. Группа компьютерной техники 1.Ведущий электроник1
133,124212
50544
Итого:14212505445.Отдел коммунального хозяйства и энергетики
1.Начальник отдела1133,12421250544Группа эксплуатации дорожного хозяйства и искусственных сооружений2.Ведущий инженер1,25112,684522,554270Группа эксплуатации инженерных коммуникаций и экономии энергоресурсов 3.Ведущий инженер1,25112,684522,554270Группа санитарной очистки, благоустройства и озеленения 4.Инженер 1 категории2,592,227492,589910Группа эксплуатации индивидуального жилищного фонда 5.Инженер 2 категории182,02272732724Группа технадзора 6.Ведущий инженер1,5112,685427651247.Инженер 1 категории1,592,22445553460Итого:10
33358,5
400302
6.Бухгалтерия 1.Главный бухгалтер1На 10% ниже директора-540064800Группа финансового обеспечения и учета 2.Ведущий бухгалтер1,25112,684522,5542703.Бухгалтер 1 категории1,2592,223746,2544955Расчетная группа 4.Бухгалтер 1 категории1,2592,223746,25449555.Бухгалтер 2 категории1,2582,023408,7540905Итого:6 20823,752498857. Планово-экономический отдел 1.Начальник отдела1143,36453654432Группа анализа 2.Ведущий экономист1112,68361843416Договорная группа 3.Экономист 1 категории1,2592,223746,2544955Группа аренды 4.Экономист 2 категории182,02272732724Итого4,25 14627,251755278.Отдел кадров 1.Начальник отдела1122,893901,5468182.Инспектор по регистрации граждан (паспортист)751,5114269,5171234Итого8 181712180529. Административно-хозяйственная группа 1.Делопроизводитель131,231660,5199262.Машиниска131,231660,5199263.Водитель151,512038,5244624.Уборщик служебных помещений111135016200Итого4 6709,580514 ВСЕГО по МУФЗ55,5 169613,252035359
По результатам расчета мы получили, что плановый фонд заработной платы работников муниципального учреждения на текущий год составил 2035359 руб. при количестве штатных единиц 55,5.
Учитывая то, что в расчете брались не целочисленные штатные единицы, а ставки 1,0; 1,25 и 1,5 можно сделать вывод, что годовой фонд оплаты труда является оптимальным.
2. Расчет показателей финансового плана предприятия
Финансовое планирование на предприятиях, разработка финансовых планов охватывает расчет показателей платежеспособности, характеризующих финансовое состояние юридического лица. Платежеспособность предприятия ожидаемая способность в конечном итоге погасить задолженность.
Ликвидность достаточность имеющихся денежных и других средств для оплаты долгов в текущий момент. Платежеспособность пре?/p>