Финансовые услуги коммерческих банков
Контрольная работа - Банковское дело
Другие контрольные работы по предмету Банковское дело
е (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. В гражданском кодексе РФ установлено, что финансовым агентом могут быть банки и иные коммерческие кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида.
Объектом договора выступает денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования. Предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, может быть денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, и право на получение денежных средств, которое возникает в будущем.
Практическая реализация договора факторинга начинается с переуступки своих неоплаченных платежных требований фактор-фирме. Для этого поставщик предоставляет копию платежного требования, выставленного на покупателя; телеграмму банку плательщика, содержащую о совершении факторинговой операции и требование заменить в платежном требовании получателя (поставщика) на реквизиты фактор-фирмы. Фактор-компании изучают эти документы и в случае их соответствия заключенному договору реализуют факторинговую рперацию (открытый факторинг).
Банк плательщика после получения от фактор-фирмы телеграммы о совершении факторинговой операции заменяет в платежном требовании наименование и номер счета поставщика на аналогичные данные фактор-фирмы.
Следует отметить определенное число недостатков, присущих факторингу, т.к. они часто вынуждают потенциальных клиентов отказаться от использования услуг факторов:
стоимость услуги;
контроль банка за графиком погашения задолженности. Многие компании опасаются потерять этот контроль или неверно истолковать характер изменений и сделать неверные выводы. А также бояться вмешательства третьей стороны в лице банка в их отношениях с дебиторами. Однако банки заинтересованы в поддержании неразрывных связей между поставщиками и покупателями, т.к. это влияет на размер и количество заказов со стороны покупателя, а следовательно и на размер комиссионного вознаграждения банка. Но, с другой стороны, особенно если речь идет о факторинге с полным обслуживанием, клиент рискует попасть под полную зависимость и контроль от фактора, поскольку последний, оказывая полный набор услуг, как основных, так и дополнительных, должен быть осведомлен о делах своих клиентов.
Трастовые операции
Трастовые операции - (доверительное управление)- это операции по управлению имуществом и выполнению иных услуг в интересах и по поручению клиентов на правах его доверительного лица. В отечественной практике рынок услуг доверительного управления развивается преимущественно как банкориентированный. Системная характеристика услуг доверительного управления представлена на рис 2.
В банковской деятельности наиболее распространенными являются трастовые услуги:
общие фонды банковского управления - имущество всех учредителей доверительного управления (участников фонда)объединяется в имущественный комплекс на праве общей собственности и затем инвестируется в доходные активы без деления имущества по принадлежности участника во время инвестирования. Документ подтверждающий факт передачи имущества в фонд, - сертификат долевого участия;
индивидуальное доверительное управление - имущество учредителя учитывается и управляется отдельно;
индивидуальное доверительное управление с возможностью совместных вложений - имущество нескольких учредителей может быть объединено для совместного вложения в некоторый общий доходный актив;
доверительное обслуживание - целью такого траста является не получение прибыли, а плановое обслуживание имущества учредителя (соблюдение графика специальных платежей и проч.). Может быть совмещено с индивидуальным доверительным управлением.
факторинг трастовый коммерческий банк
Рис.2. Системная характеристика услуг доверительного управления
Формирование современной системы профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг стимулировало дальнейшее развитие услуг доверительного управления. Управление ценными бумагами на вторичном рынке может строиться на основе договора доверительного управления. Объекты доверительного управления - ценные бумаги и средства инвестирования в ценные бумаги, включая:
ценные бумаги и средства инвестирования, переданные в доверительное управление при заключении договора доверительного управления;
ценные бумаги и средства инвестирования, приобретенные доверительным управляющим в течение срока действия договора доверительного управления и в связи с его исполнением.
Объектами доверительного управления могут являться акции акционерных обществ, облигации коммерческих организаций, государственные (муниципальные) облигации любых типов.
Не являются объектами доверительного управления следующие виды ценных бумаг ЦБ РФ:
переводные и простые векселя;
чеки;
депозитные (сберегательные) сертификаты банков и иных кредитных организаций;
сберегательные книжки на предъявителя;
складские свидетельства любых видов (типов), а также иные товарораспорядительные документы ЦБ РФ.
Участниками этого вида операций являются:
учредите