Финансовое планирование на предприятии
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
µ операционные расходы 301416Прибыль (убыток) -187733. Внереализационные доходы и расходы7Внереализационные доходы-8Внереализационные расходы всего, в том числе:9 а) содержание учреждений здравоохранения800010 б) содержание детских дошкольных учреждений730011 в) содержание пансионата290012 г) расходы на проведение НИОКР1000013 д) налоги, относимые на финансовые результаты2427314 е) прочие расходы10728415Прибыль (убыток)-15975716Прибыль (убыток) планируемого года282655
1.3) Таблица 4 строка 15 3592512 руб.
2.3) Таблица 4 строка 16 3131327 руб.
3.3) (1.3 - 2.3) 3592512 3131327 = 461185 руб.
4.3) Таблица 3 строка 10 11368 руб.
5.3) Таблица 3 строка (14+15) 7580 + 22561 = 30141 руб.
6.3) (4.3 - 5.3) = 11368 30141 = -18773 руб.
9.3) Таблица 3 строка 22 8000 руб.
10.3) Таблица 3 строка 23 7300 руб.
11.3) Таблица 3 строка 24 2900 руб.
12.3) Таблица 3 строка 25 10000 руб.
13.3) Таблица 3 строка 20 24273 руб.
14.3) Таблица 3 строка 19 107284 руб.
15.3) (-12.3 - 13.3 - 14.3 - 15.3 - 16.3 - 17.3) =
= -8000 7300 2900 10000 24273 107284 = -159757 руб.
16.3) (3.3+6.3+15.3) = 461185 + (-18773) + (-159757) = 282655 руб.
Таблица 3.1.10
Распределение прибыли планируемого года
№
п/пПоказательСумма,
руб.1231 Отчисления в резервный фонд70002Реконструкция цеха-3Строительство жилого дома-4Отчисления в фонд потребления всего, в том числе:79805а) на выплату материальной помощи работникам предприятия49806б) удешевление питания в столовой15007в) на выплату вознаграждения по итогам года15008Налоги, выплачиваемые из прибыли72419Налог на прибыль6256410Налог на прочие доходы 6211Выплата дивидендов197188
1.3) Таблица 7 строка 1 7000 руб.
4.3) Таблица 7 строка 4 7980 руб.
5.3) Таблица 7 строка 5 4980 руб.
6.3) Таблица 7 строка 6 1500 руб.
7.3) Таблица 7 строка 7 1500 руб.
8.3) Таблица 7 строка 8 7241 руб.
9.3) Таблица 7 строка 9 62564 руб.
10.3) Таблица 7 строка 10 682 руб.
11.3) Таблица 9 строка 16.3 - таблица 10 строки (1.3 + 2.3 + 3.3 + 4.3 + 8.3 + 9.3 + 10.3 + 11.3) = 282655 - (7000 + 7980 + 7241 + 62564 + 682) = 197188 руб.
Таблица 3.1.12
Баланс доходов и расходов (финансовый план)
Шифр
строкиРазделы и статьи балансаСумма,
руб.1230011. Поступления (приток денежных средств)002А. От текущей деятельности003Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин) 3592512004Прочие поступления:005 средства целевого финансирования2100006 поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях7900007Прирост устойчивых пассивов18677008Итого по разделу А 3621189009Б. От инвестиционной деятельности010Выручка от прочей реализации (без НДС)11368Прочие операционные расходы011Доходы от внереализационных операций-013Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР10000015Высвобождение средств из оборота (мобилизация)1891016Итого по разделу Б 23259017В. От финансовой деятельности018Увеличение уставного капитала-020Увеличение задолженности, в том числе:-021 получение новых займов, кредитов-022 выпуск облигаций-023Итого по разделу В-024Итого доходов36444480252. Расходы (отток денежных средств)026А. По текущей деятельности027Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость)2291327028Платежи в бюджет всего, в том числе:029 налоги, включаемые в себестоимость продукции765902030 налог на прибыль62564031 налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия7241032 налог на доходы682033 налоги, относимые на финансовые результаты24273034Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)7980035Прирост собственных оборотных средств20568036Итого по разделу А3078384037Б. По инвестиционной деятельности038Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы всего, из них:041 затраты на проведение НИОКР10000042 платежи по лизинговым операциям043 долгосрочные финансовые вложения044 расходы по прочей реализации30141045 расходы по внереализационным операциям107284046 содержание объектов социальной сферы26100047 прочие расходы2100048Итого по разделу Б175625049В. От финансовой деятельности052Краткосрочные финансовые вложения053Выплата дивидендов197188054Отчисления в резервный фонд7000055Прочие расходы22561056Итого по разделу В226749057Итого расходов3480758058Превышение доходов над расходами (+)163690059Превышение расходов над доходами (-)060Сальдо по текущей деятельности542805061Сальдо по инвестиционной деятельности-152366062Сальдо по финансовой деятельности-226749
003) Таблица 4 строка 15 3592512 руб.
005) Таблица 8 строка 2 2100 руб.
006) Таблица 8 строки (1+3) = 600 + 7300=7900 руб.
007) Таблица 5 строка 2 18677 руб.
008) (003+005+006+007) 3592512 + 2100 + 7900 + 18677 = 3621189 руб.
010) Таблица 9 строка 4 11368 руб.
013) Таблица 9 строка 12 10000 руб.
015) Таблица 6 1891 руб.
016) (010+013+015) 11368 + 10000 + 1891 = 23259 руб.
027) Таблица 4 строка 16 смета строки (3.3 + 6.3) 3131327 - (74098 + + 765902) = 2291327 руб.
029) Смета строка 6.3 765902 руб.
030) Таблица 7 строка 9 62564 руб.
031) Таблица 7 строка 8 7241 руб.
032) Таблица 7 строка 10 682 руб.
033) Таблица 3 строка 20 24273 руб.
034) Таблица 7 строка 4 7980 руб.
035) Таблица 6 строка 5.8 20568 руб.
036) (027+029+030+031+032+033+034+035) = 2291327 + 765902 + 62564 + + 7241 + 682 + 24273 + 7980 + 20568 = 3078384 руб.
041) Таблица 9 строка 12 10000 руб.
044) Таблица 9 строка 5 30141 руб.
045) Таблица 3 строка 19 107284 руб.
046) Таблица 3 строка 16 + строка 006 18200 + 7900 = 26100 руб.
047) Таблица 8 строка 2 2100 руб.
048) (041+044+045+046+047) = 10000 + 30141 + 107284 + 26100 + 2100 = = 175625 руб.
053) Таблица 10 строка 11 197188 руб.
054) Таблица 10 строка 1 7000 руб.
055) Таблица 3 строка 15 22561 руб.
056) (053+054+055) 197188 + 7000 + 22561 = 226749 руб.
057) (036+048+056) 3078384 + 175625 + 226749 = 3480758 руб.
058) (024 057) = 3644448 3480758 = 163690 руб.
060) Строки (008 - 036) 3621189 3078384 = 542805 руб.
061) Строки (016 048) 23259 175625 = - 152366 ру?/p>