Управление кредитным риском
Информация - Банковское дело
Другие материалы по предмету Банковское дело
>Приложение 5. Комитет по кредитному риску.
ФУНКЦИЯМИ ДАННОГО КОМИТЕТА ЯВЛЯЮТСЯ:разработка и мониторинг состояния политики кредитов;
разработка политики рейтинга кредитов;
разработка критериев для получения новых кредитов;
делегирование полномочий по выдаче кредитов;
установление ограничений на ссуды;
регулярная оценка риска всего портфеля кредитов, в т.ч. риска убытков по ссудам, перегруженности одного сектора, ликвидности портфеля;
разработка политики списания невозвращенных ссуд;
разработка политики отслеживания всех ссуд;
разработка политики возврата ненадежных ссуд;
разработка политики замораживания кредитов;
разработка стандартов кредитной документации;
пересмотр согласия на выдачу кредита;
пересмотр согласия на выдачу кредита;
пересмотр политики определения стоимости кредитов;
пересмотр внутри банковских инструкций в соответствии с юридическими нормами;
разработка политики расширения и сужения кредитов, повышения их качества, в том числе обеспечения большей надежности, улучшения практики страхования, предоставления аккредитивов и гарантий, определения величины процентной маржи;
разработка критериев оценки работы ссудной администрации.
Приложение 6. Комитет по управлению активами и пассивами.
ФУНКЦИЯМИ ДАННОГО КОМИТЕТА МОГУТ БЫТЬ:разработка ограничений по финансовым рискам;
разработка процентной политики;
разработка ограничений по валютным рискам;
разработка ограничений и политики по рискам забалансовых операций;
разработка политики рисков, связанных iенными бумагами;
определение основных источников финансирования банка;
определение основных источников финансирования банка;
управление рисками структуры капитала банка;
контроль за соблюдением банком законодательства в отношении рисков;
разработка критериев оценки эффективности работы по управлению активами и пассивами банка и др.
Приложение 7. Коэффициенты эффективности (оборачиваемости).
КоэффициентыФормулы для раiета1.Оборачиваемость дебиторской задол-женности (в днях)Средний остаток дебиторской нетто-задолженности за период
Однодневные чистые продажи2.Оборачиваемость запасов товар-
но-материальных ценностейа) в днях
Средняя величина запасов за период
Однодневные чистые продажи
б) в оборотах за период
Однодневные чистые продажи
Средняя величина запасов за период3.Оборачиваемость основных средств Однодневные чистые продажи
Средний нетто-остаток основных средств 4.Оборачиваемость активов Однодневные чистые продажи
Средний остаток активов
Приложение 8. Рейтинг кредитоспособности клиента.
ПоказателиРейтинг показателейВариант IВариант IIКлассБаллыклассбаллы1.Коэффициент быстрой ликвидности40031202.Коэффициент текущей ликвидности3003903.Коэффициент финансового левеража300260ИТОГО:1000270
Рейтинг кредитоспособности клиента с дополнительными показателями.
№Наименование клиентаРейтинг в баллахДополнительные показателиКласс кредитоспособностиВЭД\ДСДолговые обязательства\Общий денеж
ный потокОценка руководителя в баллах110080%0,7625I212070%0,3020II3160 и более50%0,2515III
Приложение 9. Форма проведения анализа денежного потока предприятия.
I
КварталII
КварталIII
КварталI.Средства, полученные от прибыльных операций1.Прибыль от производственной деятельности
(операционная прибыль)
2.Амортизация
3.Резерв на покрытие предстоящих расходов и платежей (резервы будущих расходов)
4.Валовой операционный денежный поток (1+2+3)II.Поступления (расходы) по текущим операциям5.Увеличение (-) или уменьшение (+) дебиторской задолженности по сравнению с предшествующим периодом
6.Увеличение (-) или уменьшение (+) запасов и затрат по сравнению с предшествующим периодом
7.Увеличение (+) или уменьшение (-) кредиторской задолженности по сравнению с предшествующим периодом
8.Чистый операционный поток (4+5+6+7)III.Финансовые обязательства9.Затраты из спецфондов в iет прибыли данного периода
10.Расходы по уплате процентов (-)
11.Дивиденды
12.Денежные средства после уплаты долга и дивидендов (8-9-10-11)IV.Другие вложения средств13.Налоги
14.Вложения в основные фонды
15.Увеличение (+) или уменьшение (-) по прочим краткосрочным и долгосрочным активам
16.Увеличение (+) или уменьшение (-) по прочим текущим и долгосрочным пассивам
17.Увеличение (+) или уменьшение (-) нематериальных активов
18.Прочие доходы (+) и расходы (-)
19.Общая потребность в финансировании (12-
13-14+15+16-17+18)V.Требования по финансированию
20.Краткосрочные кредиты: уменьшение (-) или