Geum.ru


Управление кредитным риском

Информация - Банковское дело

Другие материалы по предмету Банковское дело

?симально уменьшить, а также возможность их применения в банковской системе современной России. Выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой, выявить методы совершенствования банковских методик, а также определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками.

При подготовке дипломной работы мною были использованы работы известных экономистов: Лаврушина И.О., Жукова Е.Ф., Стояновой Е.С., Дека М. и др. Гражданский кодекс РФ, финансово-экономические журналы, федеральные законы " О Центральном Банке РФ", " О банках и банковской деятельности", инструкции ЦБ РФ.

Глава 1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ИХ ВИДЫ.

Кредитные операции это операции кредитора по размещению свободных кредитных ресурсов заемщику на условиях платности, срочности и возвратности. Банки выступают в кредитных операциях в роли:

  1. кредиторов, ссужая клиентов или предоставляя межбанковские кредиты;
  2. заемщиков, получая кредиты в Центральном банке или других коммерческих банках.

В результате кредитных операций формируется кредитный портфель. Динамика кредитных операций и их удельный вес в активах балансов формируются под влиянием многих факторов, зависящих от политики банка, общей экономической и политической конъюнктуры в стране. Решающее влияние на объем и характер кредитных операций коммерческих банков до сих пор оказывает политика Правительства и Центрального банка РФ, направленная на подавление инфляции, и относительно низкая рентабельность сферы производства при высокой рентабельности операций на финансовом рынке. Кредитная политика государства направлена на:

  1. прекращение использования прямых кредитов ЦБ РФ для финансирования дефицита федерального бюджета;
  2. отказ от практики предоставления новых централизованных кредитов. Рефинансирование коммерческих банков осуществляется только через аукционы и другие рыночные механизмы;
  3. решение ЦБ РФ поддерживать ставку рефинансирования, а также ставки по переучету векселей и ломбардного кредита на уровне (или выше) действующих справочных межбанковских ставок, расiитанных для кредитов с сопоставимыми сроками погашения;
  4. прекращение практики предоставления бюджетных ссуд по процентным ставкам ниже справочной межбанковской ставки, а также выделение дотаций по процентным ставкам на кредиты из других источников сверх объемов, предусмотренных бюджетом;
  5. отказ Правительства и ЦБ РФ от выдачи кредитов или государственных ссуд для зачета взаимных неплатежей предприятий.

Кредиты, или ссуды, банков и кредитных учреждений подразделяются на ряд видов по различным критериям или признакам (см. приложение 1).

Примечание 1

Классификация может проводиться и по другим критериям. Ими могут быть, например: условия, порядок и сроки уплаты процента и возвращения основного долга; режим открываемого заемщику iета; отраслевая принадлежность ссудополучателя, форма собственности и организационноправовая форма клиента; источники происхождения кредитных ресурсов и др.

Примечание 2

Известные в нашей стране американские авторы классифицируют банковские ссуды по критерию назначения следующим образом.

  1. Ссуды торговым и промышленным предприятиям.
  2. Ссуды под недвижимость.
  3. Ссуды частным лицам.
  4. Ссуды финансовым учреждениям.
  5. Ссуды фермерам.
  6. Ссуды на приобретение или хранение ценных бумаг (брокерам и дилерам по операциям iенными бумагами).
  7. Прочие ссуды

Учет выданных ссуд ведется на открываемых клиентом ссудных iетах разного типа. Это могут быть:

  • простой ссудный iет;
  • специальный ссудный iет (выдача ссуд осуществляется по мере необходимости путем оплаты кредитором раiетных документов заемщика без документального оформления кредита каждый раз, а погашение ссуды происходит путем направления выручки заемщика непосредственно на данный спецiет);
  • контокоррентный iет (единый iет клиента, на котором могут отражаться как поступление выручки, так и ссуды и платежи клиента - заемщика).

На отдельных балансовых iетах ведется учет разно срочных ссуд, выданных одному заемщику.

Во всех случаях по дебету ссудного iета отражается сумма выданной ссуды, по кредиту ее возврат (погашение). Режим iета определяется в кредитном договоре. В соответствии с ним сумма кредита может быть либо перечислена на раiетный (корреспондентский) iет заемщика, либо выдана ему живыми деньгами (с учетом принятых ограничений на раiеты наличными), либо кредитор может оплачивать затраты заемщика по кредитуемой сделке, постепенно выбирая определенную договором сумму.

1.2. ПОНЯТИЕ И СОСТАВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ.

Кредитная политика это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. iитается, что риски банка повышаются, если он не имеет своей кредитной политики; если он ее имеет, но не