Управление качеством кредитного портфеля банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
лизе финансовой отчетности эмитента ценных бумаг с учетом отраслевой специфики его деятельности и уровня странового риска. Производится анализ кредитной истории эмитента, изучаются номинальные владельцы эмитента и его конечные бенефициары, их деловая репутация. Производится оценка предоставленного обеспечения, в том числе изучается финансовая отчетность, кредитная история, деловая репутация и прочие факторы, характеризующие финансовую устойчивость и платежеспособность поручителя по займу.
Показатели кредитного риска при операциях Банка на РЦБ рассчитываются на основании внутренних методик Банка. Исходя из оценки финансового положения эмитента ценных бумаг, с учетом прочих факторов, производится классификация эмитентов по группам их качества.
Оценка кредитного риска при операциях Банка с предприятиями - финансовыми посредниками на рынке ценных бумаг (брокерами) производится на основе анализа финансовой отчетности контрагента, оценки странового риска, изучения состава собственников (акционеров) и конечных бенефициаров контрагента, их деловой репутации. Исходя из оценки финансового положения контрагента (брокерской, инвестиционной компании, банка), с учетом прочих факторов, производится классификация контрагентов по группам их качества.
С целью управления кредитными рисками на РЦБ Комитет по управлению активами и пассивами (далее КУАП) Банка рассматривает и рекомендует к утверждению, а Правление Банка утверждает лимиты на эмитентов ценных бумаг и на предприятия - финансовые посредники на РЦБ. Определение расчетной величины лимита производится в соответствии с "Порядком установления и контроля лимитов на контрагентов/финансовые инструменты в АКБ "Инвестбанк" (ОАО) и внутренними методиками Банка.
Подразделения осуществляющие операции на РЦБ обязаны соблюдать установленные ограничения.
Служба риск-менеджмента проводит анализ финансового положения контрагента/эмитента, подразделения ответственные за оформление и учет операций с ценными бумагами - осуществляют формирование Досье, а при заключении сделки формируют профессиональное суждение (уточняют в дальнейшем) с целью создания резервов согласно Положениям Центрального Банка №254-П и 283-П и внутренним документам Банка.
С целью определения группы контрагентов/ эмитентов, связанных между собой и несущих совокупный кредитный риск, а также в целях соблюдения требований Инструкции Банка России № 110 И в части расчета максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) - в Банке осуществляется работа по выявлению связанных заемщиков и устанавливаются внутренние лимиты на группы связанных заемщиков.
В Банке рассчитывается и соблюдается норматив на максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7), установленный Инструкцией Банка России № 110-И.
В деятельности по управлению кредитами АКБ "Инвестбанк" (ОАО) руководствуется действующим банковским законодательством - требованиями законов "О банках и банковской деятельности", "О Центральном Банке РФ", "О валютном регулировании", "О банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций".
Согласно федеральным законам, АКБ "Инвестбанк" (ОАО) надлежит:
- совершать кредитование на договорной основе;
- обеспечивать кредит залогом недвижимого и недвижимого имущества;
- соблюдать правило крупного кредита, а также пределы кредитования одного клиента;
- осуществлять в процессе кредитования классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги;
- создавать резервы на покрытие возможных убытков;
- организовать внутренний контроль, обеспечивающий уровень надежности кредитных операций;
- принимать все законные меры для взыскания задолженности по банковским ссудам;
- обращаться при необходимости в арбитражный суд.
Существующие нормативные акты направлены на то, чтобы управление кредитом в банке представляло собой не разрозненные действия, а единый процесс, обеспечивающий планирование, организацию, координацию, анализ, мотивацию сотрудников и контроль кредитных операций. Единство данных действий позволяет повысить эффективность управления кредитом, снизить кредитные риски.
Управление кредитом приносит успех только в том случае, если процесс кредитования клиента представляет собой целостную систему, состоящую из нескольких блоков. Данная система представлена в таблице 3.
Таблица 3. Блоки системы управления кредитом
Наименование блоков системыСодержание блоков системы кредитованияФундаментальный теоретически-практический блокПредставление общества и банка о законах кредита и принципах кредитования, разработка стратегии, целевых ориентиров, условий кредитования, кредитной политики, перспективных и текущих планов, лимитов кредитного бизнеса, кредитная культураСубъекты и объекты кредитования, обеспечение кредитаХарактеризует работу банка по оценке субъектов и объектов кредитования, подбору и отбору наиболее эффективных проектов, оценке обеспечения кредитаОрганизационно-аналитический блокВключает разработку структуры аппарата управления, стандартов, процедур кредитования, предложение различного рода услуг и операций, организацию выдачи и погашения кредита, анализ и контроль кредитных операцийКредитная инфраструктураПредполагает наличие информационного, методического, научного, кадрового обеспечения, системы безопасности, взаимодействия подразделений в