Управление затратами предприятия (на примере ОАО "РЖД" локомотивного депо станции Вихоревка)
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
на 75,4 % .
Таблица 2 Объемные показатели эксплуатационной работы, тыс. локомотиво-километры
Наименование показателей2008г.
отчет2009г.план2009г.
фактПроцент к 2008г.Процент к плануОбщий пробег в границах работы локомотивных бригад10206,9689810991,3109,7159,3в т.ч. электротяга9226587010083,2109,1171,4Теплотяга978,91028928,194,890,3Линейный пробег6155,864136361,5103,399,2в т.ч. электротяга5715,159615987,2106,8100,4Теплотяга440,7452374,384,982,8
Из табл. 2 можно заметить, что общий пробег в границах работы локомотивных бригад выполнен в сравнении с планом 2009 года на 159,3%, с отчетом 2008 года на 109,7%, за счет увеличения общего пробега в границах работы локомотивных бригад по электротяге на 4193,2 тыс. локомотиво-километров, снижения простоя на промежуточных станциях, увеличения эксплуатационного парка.
Рис. 3. Динамика объемных показателей эксплуатационной работы
2008 общий пробег 10206,9
линейный пробег 6155,8
2009 общий пробег 10991,3
линейный пробег 6361,5
Средний вес поезда брутто важнейший показатель эксплуатации локомотивов. Увеличение веса поезда снижает потребность в локомотивах для выполнения заданного объема работы в заданных тонна километрах брутто. Вес поезда оказывает влияние на норму расхода топлива и электроэнергии для тяги поездов, а также на расходы по ремонту локомотивов, поскольку изменение веса поезда влечет за собой изменение пробега локомотивов. Средний вес поезда брутто получают делением тонна-километров на поездо-километры. Среднесуточный пробег локомотива измеряется величиной линейного пробега, приходящегося на один локомотив эксплуатируемого парка в среднем за сутки.
Повышение среднесуточного пробега позволяет уменьшить локомотивный парк или выполнить тем же парком больший объем работы, то есть получить экономию капитальных вложений в локомотивный парк, а также эксплуатационных расходов.
Участковая скорость движения локомотива определяется делением линейного пробега локомотива на сумму времени нахождения локомотивов в движении с учетом простоев на промежуточных станциях. Техническая скорость движения локомотива определяется делением суммы локомотиво-километров линейного пробега локомотивов на сумму времени нахождения локомотивов в движении без учета простоев на промежуточных станциях.
Повышение участковой скорости позволяет сократить локомотивный парк и капитальные вложения в него. Обобщающим показателем использованием локомотивов является их среднесуточная производительность. Она определяется тонна-километрами брутто, приходящимися на один локомотив эксплуатируемого парка в среднем за сутки. Все перечисленные выше показатели рассчитываются по видам движения и видам тяги.
Таблица 3 Динамика выполнения качественных показателей использования электровозов в грузовом движении
Наименование показателей2008г.
отчет2009г.
план2009г.
фактПроцент к 2008г.Процент к плануТ.км брутто в грузовом движении, млн. т. км. брутто8597,8103728596,3100,082,9Среднесуточный пробег, км.660,2712643,897,590,4Средняя масса брутто грузового поезда, т3834,538003721,497,197,9Среднесуточная производительность электровозов, тыс. т. км. брутто1953,519321821,493,294,3Техническая скорость, км. ч.57,357,255,997,697,7Участковая скорость, км. ч.47,849,447,198,595,3
В табл. 3 показано выполнение качественных показателей использования электровозов в грузовом движении. Из таблицы можно заметить, что среднесуточная производительность электровозов за 2009 год не выполнена к плану на 5,7% и снизилась к отчету за 2008 год на 6,8%. Это произошло из-за снижения массы поезда за 2009 год на 2,1 %, а в сравнении с отчетом за 2008 год на 2,9%. Участковая скорость за 2009 год выполнена на 95,3%, в сравнении с 2008 годом на 98,5% по причине увеличения простоя на промежуточных станциях. Эксплуатируемый парк в сравнении с 2008 годом увеличился на 17 единиц. Среднесуточный пробег выполнен в сравнении с планом на 2009 год на 90,4%, с отчетом 2008 года на 97,5%.
Показателем, характеризующим качество работы депо по ремонту локомотивов, является деповской процент неисправности локомотивов. Он отражает техническое состояние всего парка. Снижение процента неисправных локомотивов обеспечивается путем сокращения простоя в ремонтах в связи с внедрением механизации и автоматизации ремонтных процессов и повышения эксплуатационной надежности, в результате чего сокращаются внеплановые ремонты. Снижение процента неисправных локомотивов ведет к сокращению потребности приписного парка локомотивов и в конечном итоге к повышению эффективности эксплуатации локомотивов и локомотивного хозяйства в целом. Программа ремонта локомотивов в приведенных единицах по Локомотивному депо в 2008 году составляла 1441,8, в 2009 году план 1187,8, факт 1231,9. В сравнении с планом программа ремонта выполнена на 103,7% к отчету прошлого года на 85,4%.
В табл. 4 показано, что выполнение за 2009 год объема перевозок на 83,9% и программы ремонта на 103,7%, что привело к перерасходу по эксплуатационным расходам на 14791,0 тыс.р. и составило 274476,0 тыс.р.
К соответствующему периоду прошлого года эксплуатационные расходы увеличены на 31,3% в том числе по элементам затрат:
- фонд оплаты труда увеличение на 36,0% за счет индексации заработной платы, введения с 1 апреля положения о премировании, введения фиксированных доплат;
- отчисление на социальные нужды на 24,5% за счет увеличения расходов по ФОТ;
- материалы на 26,1% за счет роста цен на материалы и запчасти, а так же за счет оприходования запасных частей повторного использования от списанных локомотивов;
- топливо увеличение на 80,9% из-за повы?/p>