Управление денежными потоками ТОО "Интерикс Групп"
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
па Гермес, г.Жесказган1Запасные части для вагонов3АО КТЖ0,06Техническая документация4ТОО Техноснаб, г.Алматы50,4Запасные части для вагонов5ИП Грицак, г.Шымкент0,42Запасные части для вагонов6ТОО ТД Грузовые вагоны, г.Усть-Каменогорск23,4Запасные части для вагонов7ТОО АЕ-Промтранс, г.Астана4Запасные части для вагонов8ОАО Алматывагон, г.Алматы0,02Запасные части для вагонов9ТОО Вагон-Трейд, г.Астана9Запасные части для вагонов10ТОО Электропром, г.Атырау0,14Запасные части для вагонов11ТОО Технопром, г.Тараз10Запасные части для вагонов12ТОО Трансснаб, г.Тараз1,5Запасные части для вагонов
Среднемесячный объем закупок продукции (запасных частей для подвижного состава на КТЖ) составляет 72 млн. тенге.
Для бесперебойности работы компании, на складе поддерживается постоянный запас товаров (не менее 15 млн. тенге). В следствие, компания имеет возможность в оговоренные сроки поставлять продукцию своим покупателям.
Таблица 3. Основные покупатели компании ТОО Интерикс Групп
№ п/пНаименование покупателя% продажВид продаваемой продукции, услуг1ТОО Тараз ВКЗ2Зап/части для вагонов2ОАО КТЖ81Зап/части для вагонов3ОАО Алматывагон, г.Алматы0,03Зап/части для вагонов4ТОО АЕ-Промтранс, г.Актюбинск10Зап/части для вагонов5ТОО Вагон-Трейд, г.Бетпак Дала4Зап/части для вагонов6ТОО Восточно-промышленная компания, г.Есиль0,06Зап/части для вагонов7ТОО ТД Инструмент, г.Алматы0,5Зап/части для вагонов8ОАО Металлторг, г.Алматы0,5Зап/части для вагонов9ТОО ПИК Энергия, г.Алматы0,06Зап/части для вагонов10ТОО Полимер-Сервис, г.Алматы0,5Зап/части для вагонов11ТОО Промтрактор-Промлит, г.Павлодар0,2З/части для вагонов, с/х зап/части12ТОО КазПромТранс, г.Карабутак0,76Зап/части для вагонов13ТОО КазТрак, г.Астана0,03С/х зап/части14ТОО Техрезерв, г.Алматы0,3З/части для вагонов, с/х зап/части15ТОО Тяжмаш, г.Алматы0,06Зап/части для вагонов
Среднемесячный объем продаж продукции (запасных частей для подвижного состава на КТЖ), составляет 74 млн. тенге.
По большей части, работа с покупателями осуществляется на условиях последующей оплаты за проданные товары.
Из таблиц основных покупателей видно, что по отгрузкам продукции ТОО Интерикс Групп охватывает обширную территорию РК.
В Южных регионах компания ТОО Интерикс Групп занимает лидирующее положение на рынке продукции подвижного состава на КЖД.
Планы ТОО Интерикс Групп на перспективу состояли в следующем:
создание испытательного центра продукции для нужд Казахстанских железных дорог в регионах;
создание конструкторского бюро и промышленной площадки для оперативной постановки деталей подвижного состава в регионах .
На данный момент, планы компании ТОО Интерикс Групп освоены не полностью. Это связано с несоответствием нормативно-правовой базы в сфере транспорта.
В своей деятельности компания стремится к реализации намеченных планов, наращиванию объемов производства и продаж, а также к дальнейшему развитию.
2Анализ деятельности предприятия ТОО Интерикс Групп
С помощью прямого метода анализа денежных потоков можно выявить факторы изменения величины денежных средств за отчетный период.
Таблица 1. Балансовые данные для расчета денежного потока (тенге) за 1 квартал 2008г
Статьи балансаНа начало периода, в тнгНа конец периода, в тнгИзменение (+;-)1.Внеоборотные активы, в т.ч.:2 685 431,002662584-228471.1.Нематериальные активы365337-281.2.Основные средства26367312601886-348451.3.Незавершенное строит-во4833560361120261.4.Долгосрочные фин. влож.---2.Оборотные активы, в т.ч.:5303026319451016432.1.Запасы84691105164204732.2.НДС на приобрет. ценности35111630-18812.3.ДЗ (платежи более 12 мес.)83999120721367222.4.ДЗ (платежи в теч. 12 мес.)266544263349-31952.4.1.Покупатели и заказчики12363612474011042.5.Краткосрочные фин. влож.83202130647474453.Собственный капитал29124932946188336954.Долгосрочные обязательства---5.Краткоср. кредиты и займы4000090000500006.КЗ, в т.ч.:180695175796-48996.1.Поставщики и подрядчики3452620816-137107.Денежные средства8355104342079
Таблица 2. Расчет факторов прироста денежных средств за 1 квартал 2008г
Показатели (факторы)Значения показателейТенгеВ % к суммеI. Увеличивающие денежные средства1.Уменьшение:1.1.Нематериальных активов280,021.2.Основных средств3484528,181.3.НДС по приобретенным ценностям18811,521.4.ДЗ (платежи в течение 12 мес.) 31952,582.Увеличение:2.1.Собственного капитала3369527,252.2.Краткосрочных кредитов и займов5000040,44II. Уменьшающие денежные средства1.Увеличение:1.1.Незавершенного строительства120269,891.2.Запасов2047316,841.3.ДЗ (платежи более 12 мес.)3672230,211.4.Краткосрочных фин. вложений4744539,032.Уменьшение КЗ48994,03III. Итого увеличивающие факторы123644100IV. Итого уменьшающие факторы121565100V. Прирост денежных средств2079-
Таблица 3. Балансовые данные для расчета денежного потока (тенге) за 1 полугодие 2008г
Статьи балансаНачало периодаКонец периодаИзменение (+;-)1.Внеоборотные активы, в т.ч.:2685431268859031591.1.Нематериальные активы365312-531.2.Основные средства26367312591399-453321.3.Незавершенное строит-во4833596879485441.4.Долгосрочные фин. влож.---2.Оборотные активы, в т.ч.:5303026716551413532.1.Запасы84691110762260712.2.НДС на приобрет. ценности3511650429932.3.ДЗ (платежи более 12 мес.)83999122270382712.4.ДЗ (платежи в теч. 12 мес.)266544294620280762.4.1.Покупатели и заказчики123636156420327842.5.Краткосрочные фин. влож.83202124020408183.Собственный капитал29124932987473749804.Долгосрочные обязательства---5.Краткоср. кредиты и займы4000090000500006.КЗ, в т.ч.:180695200227195326.1.Поставщики и подрядчики345264185673307.Денежные средства8355134795124
Таблица 4. Расчет факторов пр