Торговое предриятие по увеличению продаж продовольственных товаров
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
ленькую вероятность, так как предприятие само производит продукцию.
Риск, связанный с неустойчивостью спроса. Если, например, падение спроса произойдет по качественным причинам (несоответствие запросам потребителей по качеству и цене товаров), то в этом случае имеет смысл работать с другими поставщиками, а также более тщательно подходить к планированию собственных затрат с целью уменьшения торговой надбавки.
Таблица 12 - Риски по стадиям осуществления проекта
Риски ВесаПодготовительная стадияУдаленность от инженерных сетей1/5Отношение местных властей1/5Непредвиденные затраты1/5Недобросовестность подрядчиков1/5Несвоевременная поставка оборудования1/5Стадия функционирования. Экономические рискиНеустойчивость спроса1/5Снижение цен конкурентами1/5Появление новых конкурентов1/5Порча или потеря товара1/5Невыполнение договоров поставки товаров1/5Стадия функционирования. Технические рискиИзношенность оборудования1/2Непредвиденные затраты на ремонт1/2Стадия функционирования. Социальные рискиТрудности с набором квалифицированного персонала1/4Недостаточный уровень зарплаты1/4Квалификация кадров1/4Текучесть кадров1/4Стадия функционирования. Экологические рискиТвердые отходы1/4Близость домов1/4Вредные условия труда1/4Складирование отходов1/4
Риск, связанный с порчей или потерей товара. Данный риск сокращен, так как, во-первых, у предприятия имеется штатный водитель и автомобиль для перевозки продукции, а также существует возможность переброса товаров во избежание их порчи на другой склад.
Риск, связанный с действиями конкурентами, достаточно велик, так как их действия могут быть непредсказуемыми, поэтому политика предприятия направлена на внимательное изучение и оценку конкурентов не только в процессе подготовки данного проекта, но и в течение всей деятельности фирмы.
Риск, связанный с износом и ремонтом оборудования, сокращен за счет тщательного подхода к выбору оборудования на подготовительной стадии, а также за счет заключения гарантийных договоров с поставщиками данного оборудования.
Риск, связанный с низкой квалификацией кадров, сокращен за счет тщательного отбора персонала и обучения персонала при приеме на работу.
Риск, связанный с текучестью кадров, сокращен за счет использования предприятием материального и социального стимулирования работников.
Экологические риски сокращены за счет заключения договоров на вывоз мусора, соблюдения санитарно-гигиенических норм на объектах.
Для того чтобы минимизировать риски можно предпринять такие меры предосторожности, как страхование предприятия. Данные мероприятия будут включать в себя следующие показатели:
а) страхование профессиональной ответственности;
б) страхование гражданской ответственности предприятий, создающих повышенную опасность для окружающих;
в) страхование грузов;
г) страхование от несчастных случаев;
д) добровольное медицинское страхование;
е) добровольное страхование здоровья.
2.8 Финансовый план и стратегия финансирования
2.8.1 Смета затрат за весь срок осуществления проекта
Расчет затрат представлен в таблице 13. Составление сметы затрат проекта проводилось на основе анализа накопленной информации о работе уже действующих предприятий ООО Компания БАОС-ГРУПП, а также на результатах проведенного маркетингового исследования.
Таблица 12- Смета затрат
№ п/пНаименование экономических элементовВеличина затрат, руб.ПЕРЕМЕННЫЕ ЗАТРАТЫ1Материальные затраты1.1Прямые материальные затраты86.2501.2Энергия43.2001.3Услуги связи28.8001.4Обслуживание ККМ8.6401.5Калибровка весов1.2001.6Разгрузка16.2002Фонд оплаты труда продавцов626.4003Единый социальный налог (35,6 %)222.998,4ПОСТОЯННЫЕ ЗАТРАТЫ1Материальные затраты1.1Охрана139.0001.2Аренда помещения120.0001.3Краткосрочная аренда земельных участков72.0001.4Стоянка автомобиля ГАЗель-33021014.4001.5Санитарная эпидемиологическая станция 6.1921.6Государственная ветеринарная служба3.0242Фонд оплаты труда АУП358.3003Единый социальный налог (35,6 %)127.554,84Амортизационные отчисления194.466,35Прочие затраты5.1Ремонтный фонд43.225,55.2Уборка территории21.6005.3Уборка помещения16.8005.4Прочие прямые расходы300.000Итого затрат:2.450.251в том числе, переменных затрат:1.033.688,4 постоянных затрат:1.416.562,6
Аренда офисного помещения составляет 10000 рублей в месяц. Годовая выплата составит 120000 руб.
Краткосрочная аренда земельных участков составляет 2000 рублей в месяц за один земельный участок (всего три). Оплата производится на основании договора краткосрочной аренды земли с Администрацией Октябрьского района.
Затраты на охрану включают затраты на услуги охранного предприятия ООО Драккар (стационарные тревожные кнопки в офисных помещениях и переносные сигнальные кнопки в магазинах у продавцов), а также затраты на охранников в магазинах в ночное время.
Разгрузка обозначает затраты на разгрузку поставщиками доставленного товара в магазинах, а также на склад головного офиса.
Амортизационные отчисления включают амортизационные отчисления основных производственных фондов и износ нематериальных активов.
Ремонтный фонд включает в себя затраты на ремонт и обслуживание основных производственных фондов и программного обеспечения. Переменный издержки предприятия на 2008-2010 гг представлены в таблицах 14 и 15.
Таблица 14 Переменные издержки 2008г
ПоказательМесяцы 2008 г.ИтогоИюльАвгустСентябрьОктябрьНоябрьДекабрьПеременные издержки, руб.6006006006006006