Безналичные расчеты и особенности их развития в Республике Беларусь (на материалах ОАО "Белагропромбанк")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
енежных средств, которое является основанием для списания средств банком-эмитентом со счета клиента, по операциям, осуществленным с использованием карточки.
Операции уполномоченных банков по купле-продаже либо конверсии валюты осуществляются в порядке, определяемом законодательством Республики Беларусь [18].
2.4 Анализ состояния безналичных расчетов, проводимых через отделение ОАО Белагропромбанк Южное в г.Минск
Согласно Постановления НБ РБ № 307 от 27.11.2001 г. в целях дальнейшего совершенствования организации безналичных расчетов, углубления анализа объема и структуры безналичного платежного оборота, в части определения изменений в соотношении различных форм безналичных расчетов.
При формировании для передачи электронных платежных документов используются условные цифровые обозначения вида операций, приведенные в табл.2.1. Данные условные цифровые обозначения видов операций по безналичным расчетам указываются:
- при формировании электронного платежного документа для осуществления платежа через систему BISS.
- при формировании электронного платежного документа для осуществления платежа через клиринговую систему.
Республиканское унитарное предприятие Белорусский межбанковский расчетный центр обеспечивает контроль направляемых в систему BISS электронных платежных документов на предмет наличия в них условных цифровых обозначений вида операции.
Таблица 2.1 Код вида операции безналичных расчетов
КодВиды операций01Платежные поручения02Платежное требование ( акцептная форма инкассо)03Платежное требование ( безакцептная форма инкассо)04Платежные требования- поручения06Заявления на аккредитив07Поручение-реестр чеков08Банковские пластиковые карточки09Мемориальные ордера по оплате поручений10Мемориальные ордера по оплате требований ( с акцептом)12Мемориальные ордера по оплате требований (без акцепта)36Мемориальные ордера по внутрибанковским операциям
Данные о количестве и суммах платежных инстументов в отделении ОАО Белагропромбанк Южное в г. Минск за 1 квартал 2005 года и за 1 квартал 2006 приведены в табл. 2.2 и табл. 2.3.
Таблица 2.2 Виды операций отделения ОАО Белагропромбанк Южное в г.Минск за 1 квартал 2005 г.
Код. оперВид операции безналичных расчетовКоличество операцийУдельный вес, %Сумма операций млн. руб.Удельный вес, Платежные поручения1860249,0100065,061,202Платежные требования450811,98700,05,303Платежные требования без акцепта1330,35155,50,104Платежные требования- поручения____________07Расчетные чеки150,0416,10,0108Пластиковые карточки15304,0211289,26,909Мемориальные ордера по оплате поручений610,16623,90,1410Мемориальные ордера по оплате требований ( с акцептом)370,138,70,2412Мемориальные ордера по оплате требований ( без акцепта)250,0315,90,0136Мемориальные ордера по внутрибанковским операциям1308934,442728,526,1Итого:38000100 163632,8100
Таблица 2.3 Виды операций отделения ОАО Белагропромбанк Южное в г. Минск за 1 квартал 2006 г.
Код оперВид операции безналичных расчетовКоличество операцийУдельный вес, %Сумма операций млн. руб.Удельный вес, Платежные поручения2955752,0117890,061,402Платежные требования1053018,510530,05,403Платежные требования без акцепта2290,47227,00,1204Платежные требования- поручения___________07Расчетные чеки180,0318,80,0408Пластиковые карточки16502,910130,25,309Мемориальные ордера по оплате поручений770,13728,90,410Мемориальные ордера по оплате требований ( с акцептом)250,0448,70,0312Мемориальные ордера по оплате требований ( без акцепта)150,0313,90,0136Мемориальные ордера по внутрибанковским операциям1474425,952402,527,3Итого:56845100191989,7100
Из приведенных данных за 1 квартал 2005 года и 1 квартал 2006 года видно, что количество проводимых безналичных расчетов постоянно растет: если в первом квартале 2005 года количество операций составляло 38000 единиц, то в первом квартале 2006 года оно уже равнялось 56845, увеличившись за год на 18845 единиц или на 49,6 %.
Из построенных таблиц отчетливо видно, что основным платежным инструментом, используемым в безналичном платежном обороте, является платежное поручение:
- в первом квартале 2005 года посредством платежных поручений было осуществлено 18602 операций или 49,0 % от общего числа операций на сумму 100065,0 млн. руб., что составило 61,2 % от всей суммы платежного оборота;
- в первом квартале 2006 года количество операций, проведенных посредством платежных поручений, увеличилось на 10955 или на 3,0 % и составило 29557 единиц или 52,0 % от общего количества .
Вторым основным платежным инструментом является платежное требование.
- в первом квартале 2005 года посредством платежных требований было осуществлено 4508 операций или 11,9 % от общего числа операций на сумму 8700,0 млн. руб., что составило 5,3 % от всей суммы платежного оборота;
- в первом квартале 2006 года количество операций, проведенных посредством платежных требований, увеличилось на 6022 или на 6,6 % и составило 10530 единиц или 5,4 % от общего количества .
В безналичном платежном обороте, осуществляемом через отделение ОАО Белагропромбанк Южное в г. Минск, отсутствует такая форма расчетов, как платежное требование-поручение.
Чековая форма расчетов используется нечасто, несмотря на высокую гарантию платежа, в основном физическими лицами за счет кредитных средств, полученных в банке. Это можно объяснить сложностью документооборота, вероятностью подделок, необходимостью депонирования денежных средств на отдельном счете, что означает их отвлечение на длительный срок из оборота и может привести к временным финансовым затруднениям, а также наличи